2024基金從業人員資格考試難點解析1.關于基金信息披露的難點題目：以下哪種不屬于基金運作信息披露文件？A.基金年度報告B.基金合同C.基金凈值公告D.基金季度報告答案：B分析：基金運作信息披露文件包括凈值公告、季度報告、半年度報告、年度報告等。基金合同是基金募集和運作的首要文件，不屬于運作信息披露文件。2.基金銷售適用性的難點題目：基金銷售機構在實施基金銷售適用性過程中，應遵循的原則不包括以下哪項？A.投資人利益優先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.公正性原則答案：D分析：基金銷售適用性的原則有投資人利益優先、全面性、客觀性、及時性原則，不包括公正性原則。3.基金職業道德的難點題目：基金從業人員在執業過程中，以下行為符合職業道德規范的是？A.利用內幕信息進行交易B.詆毀其他基金管理人C.保守客戶秘密D.接受客戶的賄賂答案：C分析：利用內幕信息交易、詆毀他人、接受賄賂都違背基金職業道德，保守客戶秘密是符合職業道德規范的行為。4.開放式基金份額登記的難點題目：開放式基金份額的登記，是指（）通過設立和維護基金份額持有人名冊，確認基金份額持有人持有基金份額的事實的行為。A.基金管理人B.基金托管人C.證券登記結算機構D.基金份額登記機構答案：D分析：基金份額登記機構負責通過設立和維護基金份額持有人名冊，確認持有人持有基金份額事實。5.基金客戶服務的難點題目：基金客戶服務中，售后服務不包括以下哪項？A.提醒客戶及時核對交易確認B.向客戶介紹客戶服務、信息查詢等的辦法和路徑C.定期提供產品凈值信息D.協助客戶辦理開立賬戶、申購、贖回、資料變更等基金業務答案：D分析：協助客戶辦理開立賬戶、申購、贖回、資料變更等基金業務屬于售中服務，不是售后服務。6.基金監管的難點題目：中國證監會對基金市場的監管措施不包括（）。A.檢查B.調查取證C.限制交易D.刑事處罰答案：D分析：中國證監會監管措施有檢查、調查取證、限制交易等，刑事處罰由司法機關執行，非證監會監管措施。7.基金的分類難點題目：以下按照投資對象對基金進行分類，正確的是（）。A.成長型基金、收入型基金和平衡型基金B.主動型基金和被動型基金C.公募基金和私募基金D.股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金答案：D分析：按投資對象分類，基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金。A是按投資目標分類，B是按投資理念分類，C是按募集方式分類。8.基金市場營銷的難點題目：基金市場營銷的特殊性不包括（）。A.規范性B.服務性C.專業性D.全面性答案：D分析：基金市場營銷特殊性包括規范性、服務性、專業性、持續性、適用性，不包括全面性。9.基金托管人的職責難點題目：基金托管人的職責不包括（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.編制中期和年度基金報告D.按照規定召集基金份額持有人大會答案：C分析：編制中期和年度基金報告是基金管理人職責，不是托管人職責。10.基金合同生效的難點題目：基金合同生效需滿足的條件不包括（）。A.封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上B.開放式基金募集份額總額不少于2億份，金額不少于2億元人民幣C.基金份額持有人人數不少于200人D.基金募集期限屆滿答案：D分析：基金募集期限屆滿只是一個時間節點，不是合同生效條件。A、B、C是基金合同生效需滿足的條件。11.基金估值的難點題目：當基金投資標的為交易不活躍的證券時，基金管理人可能會（）。A.按市場價格估值B.采用估值技術確定公允價值C.不進行估值D.按成本估值答案：B分析：對于交易不活躍證券，難以獲取市場價格，基金管理人需采用估值技術確定公允價值。12.基金利潤分配的難點題目：開放式基金的利潤分配默認方式是（）。A.現金分紅B.紅利再投資C.按基金合同約定D.由基金份額持有人選擇答案：A分析：開放式基金利潤分配默認方式是現金分紅，紅利再投資需投資者另行選擇。13.基金的稅收難點題目：以下關于基金稅收的說法，錯誤的是（）。A.基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，暫免征收增值稅B.基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.基金份額持有人買賣基金份額暫免征收印花稅D.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，征收企業所得稅答案：D分析：對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業所得稅。14.基金投資風險管理的難點題目：以下不屬于基金投資風險管理的內部風險的是（）。A.決策失誤B.執行不力C.經濟周期波動D.操作風險答案：C分析：經濟周期波動屬于外部風險，決策失誤、執行不力、操作風險屬于內部風險。15.基金業績評價的難點題目：夏普比率反映了基金的（）。A.收益情況B.風險情況C.風險調整后收益情況D.規模情況答案：C分析：夏普比率是衡量基金承擔單位風險所獲得的超過無風險收益的額外收益，反映風險調整后收益情況。16.基金銷售渠道的難點題目：以下不屬于基金直銷渠道特點的是（）。A.對客戶財務狀況更了解，對客戶控制力較強B.客戶可得到專業化的服務C.易于建立雙向持久的聯系，提高忠誠度D.營業網點較多答案：D分析：直銷渠道一般營業網點較少，A、B、C是直銷渠道特點。17.基金客戶投訴處理的難點題目：基金客戶投訴處理的流程不包括（）。A.及時受理，進行記錄B.立即處理客戶投訴C.總結經驗，防范風險D.評估投訴風險，制定風險應對策略答案：B分析：處理客戶投訴需先評估投訴風險，制定應對策略，而不是立即處理，A、C、D是投訴處理流程環節。18.基金的募集與認購難點題目：投資者在T日提交開放式基金認購申請后，一般可于（）日起到辦理認購的網點查詢認購申請的受理情況。A.T+1B.T+2C.T+3D.T+4答案：B分析：投資者在T日提交認購申請后，一般T+2日可查詢受理情況。19.基金的贖回與轉換難點題目：關于基金轉換，以下說法錯誤的是（）。A.基金轉換業務所涉及的基金，必須是由同一基金管理人管理的、在同一注冊登記人處注冊登記的基金B.投資者采用“份額轉換”的原則提交申請C.基金轉換轉入的基金份額可贖回的時間為T+1日D.由于基金轉換不需要先贖回已持有的基金再購買另一只基金，因此綜合費用較低答案：C分析：基金轉換轉入的基金份額可贖回的時間為T+2日，不是T+1日。20.基金的信息管理平臺的難點題目：以下不屬于基金銷售業務信息管理平臺的后臺管理系統功能的是（）。A.提供投資資訊功能B.對基金交易賬戶以及基金投資人信息進行管理C.對所涉及的信息流和資金流進行對賬作業D.監督和管理基金銷售行為答案：A分析：提供投資資訊功能是前臺業務系統功能，B、C、D是后臺管理系統功能。21.基金的合規管理的難點題目：基金合規管理的目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規風險管理體系B.實現對合規風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.避免基金管理人受到法律制裁答案：D分析：合規管理目標是建立體系、有效識別管理風險、促進全面風險管理體系建設，不能完全避免受到法律制裁。22.基金的內部控制的難點題目：基金內部控制的原則不包括（）。A.健全性原則B.有效性原則C.獨立性原則D.收益性原則答案：D分析：基金內部控制原則有健全性、有效性、獨立性、相互制約、成本效益原則，不包括收益性原則。23.基金的投資策略的難點題目：以下屬于主動型投資策略的是（）。A.指數基金投資策略B.量化投資策略C.買入并持有策略D.固定比例投資組合保險策略答案：B分析：量化投資策略通過主動分析和決策進行投資，屬于主動型策略。指數基金是被動投資，買入并持有和固定比例投資組合保險策略屬于被動或半被動策略。24.基金的流動性風險管理的難點題目：以下措施中，不能有效管理基金流動性風險的是（）。A.制定流動性風險管理制度，平衡資產的流動性與盈利性，以適應投資組合日常運作需要B.加強對投資者短期投資行為的管理C.建立流動性預警機制D.持有的流動性較差的資產比例越高越好答案：D分析：應合理控制流動性較差資產比例，過高會加大流動性風險，A、B、C可有效管理流動性風險。25.基金的信用風險管理的難點題目：以下不屬于基金信用風險來源的是（）。A.債券發行人出現違約B.基金管理人出現經營風險C.金融機構出現支付困難D.市場利率波動答案：D分析：市場利率波動帶來利率風險，不是信用風險，A、B、C是信用風險來源。26.基金的市場風險管理的難點題目：以下能反映基金市場風險的指標是（）。A.夏普比率B.特雷諾比率C.貝塔系數D.詹森阿爾法答案：C分析：貝塔系數反映基金相對于市場的波動情況，體現市場風險，A、B、D是衡量基金收益和風險調整后收益指標。27.基金的投資組合管理的難點題目：投資組合管理的步驟不包括（）。A.規劃B.執行C.反饋D.清算答案：D分析：投資組合管理步驟包括規劃、執行、反饋，不包括清算。28.基金的投資決策委員會的難點題目：基金投資決策委員會的職責不包括（）。A.制定公司投資管理相關制度B.確定基金投資的原則、策略、選股原則等C.審批基金經理的投資組合方案D.執行投資決策答案：D分析：執行投資決策是基金經理職責，A、B、C是投資決策委員會職責。29.基金的業績歸因分析的難點題目：以下不屬于業績歸因分析方法的是（）。A.Brinson模型B.單因素模型C.多因素模型D.資本資產定價模型答案：D分析：資本資產定價模型用于計算資產預期收益率，不是業績歸因分析方法，A、B、C是業績歸因方法。30.基金的市場營銷環境分析的難點題目：以下屬于基金市場營銷微觀環境的是（）。A.經濟環境B.人口環境C.銷售渠道D.技術環境答案：C分析：銷售渠道屬于微觀環境，經濟、人口、技術環境屬于宏觀環境。31.基金的客戶細分的難點題目：按客戶規模對基金客戶進行細分，可分為（）。A.個人投資者和機構投資者B.高凈值客戶、一般客戶和中小客戶C.保守型、穩健型和激進型客戶D.國內客戶和國外客戶答案：B分析：按客戶規模細分可分為高凈值客戶、一般客戶和中小客戶，A按投資者類型分，C按風險承受能力分，D按地域分。32.基金的客戶關系管理的難點題目：以下不屬于基金客戶關系管理的意義的是（）。A.有效增加客戶價值B.提高基金銷售機構的市場競爭力C.防止客戶流失D.降低基金的投資風險答案：D分析：客戶關系管理與降低基金投資風險無關，A、B、C是客戶關系管理意義。33.基金的銷售費用管理的難點題目：以下關于基金銷售費用的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售機構不得在基金銷售協議之外支付或變相支付銷售傭金或報酬獎勵B.基金銷售機構可以對不同的投資人適用不同的銷售費率C.基金銷售機構可以對同一基金產品不同份額類別規定不同的費率結構和收費方式D.基金銷售機構可以在基金募集期間對認購費用打折答案：D分析：基金銷售機構不得在基金募集期間對認購費用打折，A、B、C說法正確。34.基金的銷售適用性管理制度的難點題目：基金銷售適用性管理制度不包括以下哪項內容？A.對基金管理人進行審慎調查的方式和方法B.對基金產品的風險等級進行設置的方法C.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法D.對基金銷售人員進行專業培訓的計劃答案：D分析：對基金銷售人員進行專業培訓計劃不屬于銷售適用性管理制度內容，A、B、C是其內容。35.基金的銷售行為規范的難點題目：基金銷售人員在向投資者推介基金時，以下行為不符合規范的是（）。A.向投資者充分揭示投資風險B.夸大基金的業績表現C.介紹基金的投資范圍和投資策略D.提供基金的過往業績數據答案：B分析：夸大基金業績表現違背銷售行為規范，A、C、D是合規行為。36.基金的銷售渠道管理的難點題目：以下不屬于基金銷售渠道管理內容的是（）。A.渠道選擇B.渠道推廣C.渠道成本控制D.渠道資金托管答案：D分析：渠道資金托管不是銷售渠道管理內容，A、B、C是銷售渠道管理內容。37.基金的客戶服務流程的難點題目：基金客戶服務流程的第一步是（）。A.服務宣傳與推介B.受理投訴C.客戶檔案管理D.業務咨詢答案：A分析：服務宣傳與推介是客戶服務流程第一步，之后有業務咨詢、受理投訴、客戶檔案管理等環節。38.基金的客戶投訴處理的難點題目：基金客戶投訴處理的重要性不包括（）。A.有助于改進服務質量B.有助于建立長期穩定的客戶關系C.有助于提高基金的收益率D.有助于樹立良好的品牌形象答案：C分析：客戶投訴處理與提高基金收益率無關，A、B、D是其重要性體現。39.基金的信息技術系統管理的難點題目：以下不屬于基金信息技術系統內部控制目標的是（）。A.保證信息系統安全、穩定運行B.提高信息系統的效率和可靠性C.確保基金資產的安全完整D.保證信息技術系統的合規性答案：C分析：確保基金資產安全完整是基金資產保管內部控制目標，不是信息技術系統內部控制目標，A、B、D是其目標。40.基金的合規文化建設的難點題目：以下不屬于基金合規文化建設要點的是（）。A.管理層重視B.加強教育C.完善制度D.追求短期業績答案：D分析：追求短期業績不利于合規文化建設，A、B、C是合規文化建設要點。41.基金的內部控制評價的難點題目：基金內部控制評價的內容不包括（）。A.內部控制環境B.風險評估C.基金業績表現D.信息與溝通答案：C分析：基金業績表現不屬于內部控制評價內容，內部控制評價包括內部控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等內容。42.基金的風險管理組織架構的難點題目：以下不屬于基金風險管理組織架構組成部分的是（）。A.董事會B.監事會C.風險管理部門D.投資決策委員會答案：B分析：基金風險管理組織架構包括董事會、管理層、風險管理部門、投資決策委員會等，監事會主要負責監督，不屬于風險管理組織架構核心部分。43.基金的風險管理策略的難點題目：以下屬于風險規避策略的是（）。A.分散投資B.套期保值C.不投資高風險資產D.購買保險答案：C分析：不投資高風險資產是風險規避，分散投資是風險分散，套期保值是風險對沖，購買保險是風險轉移。44.基金的業績比較基準的難點題目：以下關于基金業績比較基準的說法，錯誤的是（）。A.業績比較基準是衡量基金業績的重要指標B.業績比較基準可以是單一指數，也可以是復合指數C.業績比較基準一旦確定就不能更改D.不同類型基金的業績比