項目完工材料管理制度?一、總則（一）目的為加強公司項目完工材料的管理，規范材料的驗收、存儲、盤點、處置等流程，確保材料的合理使用與節約，降低項目成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有完工項目的材料管理工作。（三）基本原則1.歸口管理原則：材料管理工作歸口至公司物資管理部門統一負責，明確各部門在材料管理中的職責與分工。2.賬實相符原則：確保材料賬目記錄與實際庫存數量一致，定期進行盤點核對。3.節約高效原則：鼓勵合理使用材料，減少浪費，提高材料使用效率，降低項目成本。4.規范流程原則：嚴格按照規定的流程進行材料的驗收、存儲、盤點、處置等操作，確保管理工作的規范性和準確性。二、職責分工（一）物資管理部門1.負責制定和完善項目完工材料管理制度，并監督執行。2.統籌協調各項目完工材料的管理工作，定期進行檢查和指導。3.負責組織完工材料的驗收、存儲、盤點、處置等工作。4.建立健全完工材料臺賬，及時準確記錄材料的出入庫及庫存情況。5.負責與供應商溝通協調，處理材料退換貨等相關事宜。（二）項目部門1.負責本項目完工材料的清理、整理及初步盤點工作，確保材料齊全、完好。2.配合物資管理部門進行完工材料的驗收、存儲、盤點、處置等工作，提供相關資料和信息。3.負責提出本項目剩余材料的處置意見，并按照規定程序進行申報。4.對本項目材料的使用情況進行監督，避免浪費和不合理損耗。（三）財務部門1.負責審核完工材料的相關費用支出，確保費用核算準確、合規。2.協助物資管理部門進行完工材料的成本核算和分析，提供財務數據支持。3.對完工材料的處置收入進行賬務處理，確保資金收支規范。（四）審計部門1.對完工材料管理工作進行審計監督，檢查制度執行情況和相關流程的合規性。2.對完工材料的盤點結果進行抽查核實，確保賬實相符。3.對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。三、材料驗收（一）驗收準備1.項目完工后，項目部門應提前清理現場材料，分類整理，確保材料標識清晰、數量準確，并填寫《完工材料清單》，提交給物資管理部門。2.物資管理部門根據項目部門提交的《完工材料清單》，安排驗收人員，并準備好驗收所需的工具和場地。（二）驗收標準1.依據項目采購合同、技術規范等要求，對材料的規格、型號、質量、數量等進行逐一核對。2.檢查材料的外觀質量，是否有損壞、變形、變質等情況。3.對于需要進行檢驗檢測的材料，按照相關標準和程序進行送檢，合格后方可驗收。（三）驗收流程1.驗收人員對照《完工材料清單》和相關資料，對現場材料進行實物清點和質量檢查。2.對于驗收合格的材料，驗收人員在《完工材料清單》上簽字確認，并注明驗收日期。3.如發現材料存在數量短缺、質量問題等不符合要求的情況，驗收人員應及時記錄，并與項目部門、供應商溝通協調，要求限期整改或補貨。4.整改或補貨完成后，重新進行驗收，直至達到驗收標準。四、材料存儲（一）存儲地點選擇1.根據材料的性質、數量、使用頻率等因素，合理選擇材料存儲地點。2.存儲地點應具備通風、防潮、防火、防盜等條件，確保材料安全存儲。（二）存儲方式1.按照材料的類別、規格、型號等進行分類存放，設置明顯的標識牌，便于查找和管理。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險材料，應按照相關規定進行單獨存儲，并采取相應的安全防護措施。3.貴重材料、精密儀器等應采取特殊的存儲方式，如專柜存放、專人保管等，確保其安全和完好。（三）存儲管理1.建立材料出入庫登記制度，詳細記錄材料的出入庫時間、數量、規格、型號、用途等信息。2.定期對存儲材料進行檢查和盤點，及時發現并處理材料的損壞、變質、丟失等問題。3.做好存儲環境的清潔和維護工作，保持倉庫整潔，通道暢通。五、材料盤點（一）盤點計劃1.物資管理部門應定期制定完工材料盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員等安排。2.盤點計劃應提前通知各相關部門，以便做好準備工作。（二）盤點方法1.采用實地盤點法，對庫存材料進行逐一清點核實。2.對于數量較大的材料，可以采用抽樣盤點的方法，但抽樣比例應符合相關規定，并保證能夠準確反映整體情況。（三）盤點流程1.盤點人員按照盤點計劃，對指定范圍內的材料進行盤點，并填寫《完工材料盤點表》。2.盤點過程中，如發現賬實不符的情況，應及時記錄差異原因，并進行詳細說明。3.盤點結束后，盤點人員將《完工材料盤點表》提交給物資管理部門，物資管理部門對盤點結果進行匯總分析。4.如盤點結果與賬目記錄存在差異，物資管理部門應組織相關人員進行復查核實，并查明原因，提出處理意見。（四）盤點結果處理1.對于盤盈的材料，應查明原因，屬于正常溢余的，辦理入賬手續；屬于其他原因的，應按照規定進行處理。2.對于盤虧的材料，應查明原因，屬于責任人過失造成的，由責任人負責賠償；屬于自然災害等不可抗力因素造成的，按照相關規定進行處理；屬于其他原因無法查明的，經批準后計入當期損益。六、材料處置（一）處置原則1.遵循合理、節約、高效的原則，對完工材料進行科學處置，最大限度地減少浪費和損失。2.處置材料應符合國家法律法規和公司相關規定，確保處置過程合法合規。（二）處置方式1.退庫：對于項目剩余且可繼續用于其他項目的材料，由項目部門填寫《材料退庫申請表》，經物資管理部門審核同意后，辦理退庫手續，重新納入公司材料庫存管理。2.調撥：對于其他項目需要使用的完工剩余材料，由物資管理部門進行協調，辦理內部調撥手續，將材料調撥至需求項目。3.變賣：對于無法退庫或調撥的剩余材料，經公司批準后，可以進行變賣處理。變賣前應進行市場調研，確定合理的價格，并通過招標、拍賣等方式進行公開處置。4.報廢：對于已損壞、變質、過期等無法使用的材料，由項目部門填寫《材料報廢申請表》，詳細說明報廢原因，并提交相關證明材料。物資管理部門組織技術、財務、審計等部門進行鑒定審核，經公司批準后進行報廢處理。報廢材料應按照規定進行銷毀或妥善處置，確保環保和安全。（三）處置流程1.退庫流程項目部門填寫《材料退庫申請表》，詳細注明退庫材料的名稱、規格、型號、數量、用途等信息，并提交給物資管理部門。物資管理部門對《材料退庫申請表》進行審核，核實退庫材料的實際情況，確認符合退庫條件后，在申請表上簽字批準。項目部門按照物資管理部門的要求，將退庫材料整理包裝好，送至指定的倉庫，并與倉庫管理人員辦理交接手續。倉庫管理人員對退庫材料進行驗收，核對數量、規格、型號等信息無誤后，辦理入庫手續，并更新材料臺賬。2.調撥流程物資管理部門根據各項目的材料需求情況，確定調撥材料的清單，填寫《材料調撥申請表》，注明調撥材料的名稱、規格、型號、數量、調出項目、調入項目等信息。分別征求調出項目和調入項目部門的意見，經雙方同意后，報公司領導審批。物資管理部門根據公司領導的審批意見，組織辦理材料調撥手續。調出項目部門負責將調撥材料整理包裝好，送至指定的交接地點；調入項目部門負責在交接地點接收調撥材料，并與調出項目部門辦理交接手續。交接雙方在《材料調撥清單》上簽字確認，物資管理部門根據交接情況更新材料臺賬，調整相關項目的材料庫存數量。3.變賣流程項目部門或物資管理部門提出材料變賣申請，填寫《材料變賣申請表》，詳細說明變賣材料的名稱、規格、型號、數量、購置時間、購置價格、變賣原因等信息，并附上相關證明材料。物資管理部門對變賣申請進行初審，核實材料情況，評估變賣價格的合理性，提出初審意見后報公司領導審批。經公司批準后，物資管理部門負責組織變賣工作。可以通過招標、拍賣等方式選擇合適的買家，確保變賣過程公開、公正、公平。與買家簽訂變賣合同，明確雙方的權利和義務，包括材料價格、付款方式、交貨時間等條款。買家按照合同約定支付款項后，物資管理部門組織發貨，并辦理相關手續。同時，財務部門根據變賣合同和收款情況進行賬務處理。變賣工作完成后，物資管理部門對變賣情況進行總結分析，將變賣結果報公司領導備案，并更新材料臺賬。4.報廢流程項目部門填寫《材料報廢申請表》，詳細說明報廢材料的名稱、規格、型號、數量、購置時間、購置價格、報廢原因等信息，并附上相關證明材料，如質量檢測報告、損壞照片等。物資管理部門組織技術人員對報廢材料進行鑒定，核實報廢原因和情況，提出鑒定意見。財務部門對報廢材料的賬面價值進行核算，提出財務處理意見。審計部門對報廢申請進行審計監督，檢查報廢流程的合規性和相關資料的真實性。將《材料報廢申請表》及相關鑒定意見、財務處理意見、審計報告等一并報公司領導審批。經公司批準后，物資管理部門負責組織報廢材料的處置工作。對于有利用價值的報廢材料，可以進行拆解回收；對于無利用價值的報廢材料，應按照環保要求進行銷毀處理，并做好記錄。報廢工作完成后，物資管理部門更新材料臺賬，財務部門進行相應的賬務處理。七、監督與考核（一）監督檢查1.物資管理部門定期對各項目完工材料管理情況進行監督檢查，檢查內容包括材料驗收、存儲、盤點、處置等環節的執行情況。2.審計部門不定期對完工材料管理工作進行審計，重點檢查制度執行的合規性、流程的規范性以及材料的賬實相符情況。3.對于監督檢查和審計過程中發現的問題，及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）考核機制1.建立完工材料管理考核制度，將各部門的材料管理工作納入績效考核體系。2.考核指標包括