風(fēng)險(xiǎn)管理制度對(duì)內(nèi)對(duì)外?總則制度目的本風(fēng)險(xiǎn)管理制度旨在規(guī)范公司對(duì)內(nèi)對(duì)外活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理行為，識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，維護(hù)公司及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)以及全體員工在開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)管理、對(duì)外交往等過(guò)程中涉及的風(fēng)險(xiǎn)管控。同時(shí)，對(duì)于公司與外部合作伙伴、客戶、供應(yīng)商等發(fā)生的各類交易及關(guān)系，也適用本制度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)定義與分類1.風(fēng)險(xiǎn)定義：風(fēng)險(xiǎn)是指在公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的不確定性，導(dǎo)致公司遭受損失、負(fù)面影響或未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的可能性。2.風(fēng)險(xiǎn)分類戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：源于公司戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力或外部環(huán)境重大變化，導(dǎo)致公司偏離戰(zhàn)略目標(biāo)或無(wú)法適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)需求變化、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手行為等因素，使公司面臨收益下降、市場(chǎng)份額減少等損失的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：涵蓋公司內(nèi)部流程不完善、人員管理不善、技術(shù)故障、信息安全問(wèn)題等，影響公司正常運(yùn)營(yíng)效率和效果的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：包括資金流動(dòng)性不足、融資成本過(guò)高、匯率波動(dòng)、利率變動(dòng)等，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和盈利能力產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)：因違反法律法規(guī)、合同違約、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛、監(jiān)管政策變化等引發(fā)的法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)規(guī)范以及公司內(nèi)部規(guī)章制度而面臨的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)及職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：由公司高層管理人員組成，包括董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理等，董事長(zhǎng)擔(dān)任主任委員。2.職責(zé)負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和解決方案。監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的整體執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。定期評(píng)估公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)1.設(shè)置：設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。2.職責(zé)制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度、流程和方法。組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)工作，定期編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。協(xié)助各部門(mén)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并跟蹤監(jiān)督執(zhí)行情況。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。參與重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，為決策提供風(fēng)險(xiǎn)建議。各業(yè)務(wù)部門(mén)1.職責(zé)負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和初步應(yīng)對(duì)工作。執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告本部門(mén)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展公司整體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.方法問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，發(fā)放給各部門(mén)員工，收集他們對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和反饋。流程分析法：對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。案例分析法：收集同行業(yè)或類似企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)案例，分析其成因和影響，從中識(shí)別公司可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。專家咨詢法：邀請(qǐng)行業(yè)專家、法律專家、財(cái)務(wù)專家等，對(duì)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行咨詢和評(píng)估。2.信息收集渠道內(nèi)部渠道：包括公司財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告、員工反饋、管理層意見(jiàn)等。外部渠道：涵蓋宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)研究報(bào)告、法律法規(guī)變化、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息、客戶投訴等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)可能性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。影響程度：衡量風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響大小，包括對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、聲譽(yù)、市場(chǎng)份額等方面的影響，分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。2.評(píng)估方法定性評(píng)估：通過(guò)專家判斷、經(jīng)驗(yàn)分析等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述和評(píng)價(jià)。定量評(píng)估：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和影響程度進(jìn)行量化計(jì)算和評(píng)估。對(duì)于能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)先采用定量評(píng)估方法；對(duì)于難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，則采用定性評(píng)估方法，并結(jié)合專業(yè)判斷進(jìn)行綜合評(píng)估。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣?yán)L制：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，將風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和優(yōu)先級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)越高，表明風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響越大，需要優(yōu)先采取應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，如嚴(yán)重違反法律法規(guī)、可能導(dǎo)致公司破產(chǎn)的重大決策失誤等，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)或放棄可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目。風(fēng)險(xiǎn)降低1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高但影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)采取有效的控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的影響程度。內(nèi)部控制：完善公司內(nèi)部管理制度和流程，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制和監(jiān)督，防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款、進(jìn)行套期保值等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司、合作伙伴或金融機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)分散：通過(guò)多元化經(jīng)營(yíng)、拓展市場(chǎng)渠道、優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)等方式，分散公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，降低對(duì)單一業(yè)務(wù)或客戶的依賴。風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，公司可以選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的應(yīng)對(duì)措施，但需對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)，公司可以與合作伙伴、供應(yīng)商、客戶等共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)簽訂合作協(xié)議、合同條款等方式，明確各方在風(fēng)險(xiǎn)事件中的責(zé)任和義務(wù)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的合理分擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定與實(shí)施制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃針對(duì)識(shí)別和評(píng)估出的各類風(fēng)險(xiǎn)，各業(yè)務(wù)部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的協(xié)助下，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、責(zé)任部門(mén)、實(shí)施步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)以及預(yù)期效果等內(nèi)容。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.責(zé)任部門(mén)按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃組織實(shí)施各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保措施的有效執(zhí)行。2.在實(shí)施過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)原風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施無(wú)法達(dá)到預(yù)期效果或出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)措施，并重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)對(duì)計(jì)劃的制定。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)進(jìn)展情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。監(jiān)控指標(biāo)應(yīng)涵蓋財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、市場(chǎng)指標(biāo)、合規(guī)指標(biāo)等多個(gè)方面，能夠及時(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期收集和分析相關(guān)數(shù)據(jù)，與設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)是否發(fā)生變化。3.各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的結(jié)果，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險(xiǎn)）和藍(lán)色預(yù)警（低風(fēng)險(xiǎn)）四個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)責(zé)任部門(mén)采取應(yīng)對(duì)措施，并跟蹤預(yù)警處理情況，直至風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制或解除預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中收集、整理、分析、評(píng)估、監(jiān)控和預(yù)警，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率和準(zhǔn)確性，為公司決策提供有力支持。系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息管理模塊：負(fù)責(zé)收集、存儲(chǔ)和管理公司內(nèi)外部的各類風(fēng)險(xiǎn)信息，包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估方法，對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和評(píng)估，生成風(fēng)險(xiǎn)矩陣、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況，當(dāng)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并記錄預(yù)警處理過(guò)程。5.數(shù)據(jù)分析與報(bào)表模塊：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，生成各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表，為管理層提供決策依據(jù)。系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.明確系統(tǒng)的操作流程和使用規(guī)范，確保系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運(yùn)行。2.定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)功能的完善和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)用戶的培訓(xùn)，提高用戶的操作技能和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保系統(tǒng)的有效使用。風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)文化理念培育1.在公司內(nèi)部廣泛宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，培育全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使員工認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理是公司生存和發(fā)展的重要保障。2.倡導(dǎo)積極主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，鼓勵(lì)員工在日常工作中識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，形成人人關(guān)心風(fēng)險(xiǎn)、人人參與風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍。培訓(xùn)與教育1.制定風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織員工參加風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課程，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技巧、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略等方面，根據(jù)不同崗位的需求進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn)。3.通過(guò)案例分析、模擬演練等方式，增強(qiáng)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際操作能力和應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。溝通與交流1.建立風(fēng)險(xiǎn)管理溝通機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與各業(yè)務(wù)部門(mén)之間的溝通與協(xié)作。定期召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)管理工作會(huì)議，分享風(fēng)險(xiǎn)信息，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問(wèn)題。2.在公司內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)信息共享平臺(tái)，方便員工及時(shí)獲取和交流風(fēng)險(xiǎn)信息，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的協(xié)同開(kāi)展。3.鼓勵(lì)員工提出風(fēng)險(xiǎn)管理的建議和意見(jiàn)，對(duì)積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理并做出突出貢獻(xiàn)的員工給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動(dòng)性。風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性等。2.審計(jì)人員通過(guò)查閱文件資料、訪談相關(guān)人員、實(shí)地觀察等方式，獲取審計(jì)證據(jù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)建議。3.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給內(nèi)部審計(jì)部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)1.定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度的完善性、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的合理性和有效性、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警的及時(shí)性等方面。2.采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)價(jià)方法，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、專家評(píng)估等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面、客觀的評(píng)價(jià)。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)