落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度?一、總則（一）目的為有效防范、控制和化解公司運(yùn)營過程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)股東、員工及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，特制定本風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)及全體員工。（三）風(fēng)險(xiǎn)定義與分類1.風(fēng)險(xiǎn)定義：風(fēng)險(xiǎn)是指在公司運(yùn)營過程中，由于內(nèi)部管理不善、外部環(huán)境變化等因素導(dǎo)致公司遭受損失或負(fù)面影響的可能性。2.風(fēng)險(xiǎn)分類戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：公司在戰(zhàn)略制定、實(shí)施過程中，因內(nèi)外部環(huán)境變化、戰(zhàn)略決策失誤等原因?qū)е鹿酒x戰(zhàn)略目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)：由于市場供求關(guān)系、價(jià)格波動(dòng)、競爭態(tài)勢(shì)等市場因素變化，給公司帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：公司在日常運(yùn)營過程中，因業(yè)務(wù)流程不完善、內(nèi)部控制失效、人員失誤等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：公司在資金籌集、資金運(yùn)用、利潤分配等財(cái)務(wù)活動(dòng)中，因利率、匯率波動(dòng)、資金鏈斷裂等原因引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)：公司在經(jīng)營活動(dòng)中，因違反法律法規(guī)、合同約定等原因?qū)е碌姆杉m紛和法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。二、風(fēng)險(xiǎn)防范組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：由公司高級(jí)管理人員、各部門負(fù)責(zé)人等組成，董事長擔(dān)任主任委員。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。審定公司重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案。監(jiān)督公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。對(duì)公司面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行決策。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.設(shè)置：公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。組織開展公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測工作。建立公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。協(xié)助各部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并監(jiān)督執(zhí)行情況。定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。（三）各部門職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作。建立健全本部門內(nèi)部控制制度，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)提供相關(guān)信息和數(shù)據(jù)。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控。制定公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，確保資金安全。提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助開展風(fēng)險(xiǎn)分析和決策。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)公司法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和防范。審查公司各類合同、協(xié)議等法律文件，確保合法合規(guī)。處理公司法律糾紛和訴訟案件，維護(hù)公司合法權(quán)益。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，發(fā)放給各部門員工，收集風(fēng)險(xiǎn)信息。2.流程圖法：繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3.案例分析法：收集同行業(yè)及公司自身歷史風(fēng)險(xiǎn)案例，進(jìn)行分析總結(jié)。4.專家咨詢法：邀請(qǐng)外部專家或內(nèi)部資深員工，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和咨詢。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)1.可能性標(biāo)準(zhǔn)：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.影響程度標(biāo)準(zhǔn)：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個(gè)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程1.風(fēng)險(xiǎn)信息收集：各部門按照規(guī)定的方法和渠道，收集本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)信息，并報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行整理、分析，識(shí)別出公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。4.風(fēng)險(xiǎn)匯總與報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理部門將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行匯總，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和公司管理層。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高、影響程度大且無法有效控制的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，即停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)或退出相關(guān)市場。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.風(fēng)險(xiǎn)控制措施：通過建立健全內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管理、提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等方式，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等。（三）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低、影響程度小的風(fēng)險(xiǎn)，公司可以選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，即不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，而是依靠自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)，可以通過與合作伙伴、供應(yīng)商、客戶等簽訂協(xié)議，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系1.財(cái)務(wù)指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利潤率等。2.業(yè)務(wù)指標(biāo)：如銷售額、市場份額、客戶滿意度等。3.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：如風(fēng)險(xiǎn)敞口、風(fēng)險(xiǎn)集中度等。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控頻率1.定期監(jiān)控：風(fēng)險(xiǎn)管理部門每月、每季度、每年定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控和分析。2.不定期監(jiān)控：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況、市場環(huán)境變化等因素，不定期對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，設(shè)定不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)閾值。2.預(yù)警信息發(fā)布：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，提醒相關(guān)部門和人員采取應(yīng)對(duì)措施。3.預(yù)警處理流程：各部門收到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息后，應(yīng)立即分析原因，制定并實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋處理情況。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)集風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等功能于一體的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)的信息化管理。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息管理模塊：用于收集、整理、存儲(chǔ)公司各類風(fēng)險(xiǎn)信息。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：采用科學(xué)的評(píng)估方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況，生成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告。4.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模塊：根據(jù)預(yù)設(shè)的預(yù)警指標(biāo)，自動(dòng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。5.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：記錄和跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的制定和執(zhí)行情況。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行管理：明確系統(tǒng)使用權(quán)限，確保數(shù)據(jù)安全和系統(tǒng)正常運(yùn)行。2.系統(tǒng)維護(hù)升級(jí)：定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，優(yōu)化系統(tǒng)功能，提高系統(tǒng)運(yùn)行效率。七、風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)目標(biāo)提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，使其能夠在日常工作中有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)：包括風(fēng)險(xiǎn)的定義、分類、識(shí)別方法、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)等。2.公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程：詳細(xì)介紹公司風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)制度和流程。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)技巧：如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)承受、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)等應(yīng)對(duì)策略的應(yīng)用。（三）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)：定期組織內(nèi)部培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理專家或內(nèi)部資深員工進(jìn)行授課。2.外部培訓(xùn)：選派員工參加外部專業(yè)機(jī)構(gòu)舉辦的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課程。3.在線學(xué)習(xí)：提供在線學(xué)習(xí)平臺(tái)，供員工自主學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)。（四）培訓(xùn)效果評(píng)估通過考試、撰寫心得體會(huì)、實(shí)際工作應(yīng)用等方式，對(duì)員工的培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，確保培訓(xùn)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。八、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門自查：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)自身工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.管理層監(jiān)督：公司管理層定期聽取風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。（二）考核指標(biāo)1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確率：考核風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)確性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況的相符程度。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效性：考核風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施是否有效降低了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及時(shí)性：檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作是否及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化并發(fā)出預(yù)警。（三）考核方式1.定期考核：每半年對(duì)各部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行一次全面考核。2.不定期考核：根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要，不定期對(duì)特定部門或項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行專項(xiàng)考核。（四）考核結(jié)果應(yīng)用將考核結(jié)果與部門和員工的績效掛鉤，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀