落實風險防范管理制度?一、總則（一）目的為有效防范、控制和化解公司運營過程中面臨的各類風險，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，維護股東、員工及其他利益相關者的合法權益，特制定本風險防范管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機構及全體員工。（三）風險定義與分類1.風險定義：風險是指在公司運營過程中，由于內部管理不善、外部環(huán)境變化等因素導致公司遭受損失或負面影響的可能性。2.風險分類戰(zhàn)略風險：公司在戰(zhàn)略制定、實施過程中，因內外部環(huán)境變化、戰(zhàn)略決策失誤等原因導致公司偏離戰(zhàn)略目標的風險。市場風險：由于市場供求關系、價格波動、競爭態(tài)勢等市場因素變化，給公司帶來損失的風險。運營風險：公司在日常運營過程中，因業(yè)務流程不完善、內部控制失效、人員失誤等原因導致的風險。財務風險：公司在資金籌集、資金運用、利潤分配等財務活動中，因利率、匯率波動、資金鏈斷裂等原因引發(fā)的風險。法律風險：公司在經營活動中，因違反法律法規(guī)、合同約定等原因導致的法律糾紛和法律責任風險。二、風險防范組織架構與職責（一）風險管理委員會1.組成：由公司高級管理人員、各部門負責人等組成，董事長擔任主任委員。2.職責審議公司風險管理戰(zhàn)略、政策和制度。審定公司重大風險解決方案。監(jiān)督公司風險管理工作的執(zhí)行情況。對公司面臨的重大風險事項進行決策。（二）風險管理部門1.設置：公司設立獨立的風險管理部門，配備專業(yè)的風險管理人員。2.職責制定和完善公司風險管理制度和流程。組織開展公司風險識別、評估和監(jiān)測工作。建立公司風險預警機制，及時發(fā)布風險預警信息。協(xié)助各部門制定風險應對措施，并監(jiān)督執(zhí)行情況。定期向風險管理委員會報告公司風險管理工作情況。（三）各部門職責1.業(yè)務部門負責本部門業(yè)務風險的識別、評估和應對工作。建立健全本部門內部控制制度，確保業(yè)務操作合規(guī)。配合風險管理部門開展風險管理工作，及時提供相關信息和數(shù)據(jù)。2.財務部門負責公司財務風險的識別、評估和監(jiān)控。制定公司財務風險管理策略和措施，確保資金安全。提供財務數(shù)據(jù)支持，協(xié)助開展風險分析和決策。3.法務部門負責公司法律風險的識別、評估和防范。審查公司各類合同、協(xié)議等法律文件，確保合法合規(guī)。處理公司法律糾紛和訴訟案件，維護公司合法權益。三、風險識別與評估（一）風險識別方法1.問卷調查法：設計風險調查問卷，發(fā)放給各部門員工，收集風險信息。2.流程圖法：繪制公司業(yè)務流程圖，分析流程中的風險點。3.案例分析法：收集同行業(yè)及公司自身歷史風險案例，進行分析總結。4.專家咨詢法：邀請外部專家或內部資深員工，對公司風險狀況進行評估和咨詢。（二）風險評估標準1.可能性標準：評估風險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。2.影響程度標準：評估風險對公司目標實現(xiàn)的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個等級。（三）風險評估流程1.風險信息收集：各部門按照規(guī)定的方法和渠道，收集本部門業(yè)務范圍內的風險信息，并報送風險管理部門。2.風險識別：風險管理部門對收集到的風險信息進行整理、分析，識別出公司面臨的各類風險。3.風險評估：采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險等級。4.風險匯總與報告：風險管理部門將風險評估結果進行匯總，編制風險評估報告，報送風險管理委員會和公司管理層。四、風險應對策略（一）風險規(guī)避對于風險發(fā)生可能性高、影響程度大且無法有效控制的風險，采取風險規(guī)避策略，即停止相關業(yè)務活動或退出相關市場。（二）風險降低1.風險控制措施：通過建立健全內部控制制度、加強業(yè)務流程管理、提高員工風險意識等方式，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。2.風險轉移：將部分風險轉移給其他方，如購買保險、簽訂免責條款等。（三）風險承受對于風險發(fā)生可能性低、影響程度小的風險，公司可以選擇承受風險，即不采取額外的風險應對措施，而是依靠自身的風險承受能力來應對風險。（四）風險分擔對于一些風險，可以通過與合作伙伴、供應商、客戶等簽訂協(xié)議，共同承擔風險，實現(xiàn)風險分擔。五、風險監(jiān)控與預警（一）風險監(jiān)控指標體系1.財務指標：如資產負債率、流動比率、利潤率等。2.業(yè)務指標：如銷售額、市場份額、客戶滿意度等。3.風險指標：如風險敞口、風險集中度等。（二）風險監(jiān)控頻率1.定期監(jiān)控：風險管理部門每月、每季度、每年定期對公司風險狀況進行監(jiān)控和分析。2.不定期監(jiān)控：根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展情況、市場環(huán)境變化等因素，不定期對特定風險進行監(jiān)控。（三）風險預警機制1.預警指標設定：根據(jù)風險監(jiān)控指標體系，設定不同等級的風險預警指標閾值。2.預警信息發(fā)布：當風險指標達到預警閾值時，風險管理部門及時發(fā)布風險預警信息，提醒相關部門和人員采取應對措施。3.預警處理流程：各部門收到風險預警信息后，應立即分析原因，制定并實施相應的風險應對措施，并及時向風險管理部門反饋處理情況。六、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設目標建立一個集風險信息收集、風險評估、風險監(jiān)控、風險預警等功能于一體的風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)公司風險的信息化管理。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風險信息管理模塊：用于收集、整理、存儲公司各類風險信息。2.風險評估模塊：采用科學的評估方法，對風險進行定性和定量評估。3.風險監(jiān)控模塊：實時監(jiān)控風險指標變化情況，生成風險監(jiān)控報告。4.風險預警模塊：根據(jù)預設的預警指標，自動發(fā)出風險預警信息。5.風險應對模塊：記錄和跟蹤風險應對措施的制定和執(zhí)行情況。（三）系統(tǒng)運行與維護1.系統(tǒng)運行管理：明確系統(tǒng)使用權限，確保數(shù)據(jù)安全和系統(tǒng)正常運行。2.系統(tǒng)維護升級：定期對系統(tǒng)進行維護和升級，優(yōu)化系統(tǒng)功能，提高系統(tǒng)運行效率。七、風險管理培訓與教育（一）培訓目標提高全體員工的風險意識和風險管理能力，使其能夠在日常工作中有效識別、評估和應對風險。（二）培訓內容1.風險管理基礎知識：包括風險的定義、分類、識別方法、評估標準等。2.公司風險管理制度和流程：詳細介紹公司風險管理的各項制度和流程。3.風險應對技巧：如風險規(guī)避、風險降低、風險承受、風險分擔等應對策略的應用。（三）培訓方式1.內部培訓：定期組織內部培訓課程，邀請風險管理專家或內部資深員工進行授課。2.外部培訓：選派員工參加外部專業(yè)機構舉辦的風險管理培訓課程。3.在線學習：提供在線學習平臺，供員工自主學習風險管理相關知識。（四）培訓效果評估通過考試、撰寫心得體會、實際工作應用等方式，對員工的培訓效果進行評估，確保培訓達到預期目標。八、風險管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.內部審計監(jiān)督：內部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計，檢查風險管理制度的執(zhí)行情況和風險應對措施的有效性。2.風險管理部門自查：風險管理部門定期對自身工作進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.管理層監(jiān)督：公司管理層定期聽取風險管理工作匯報，對風險管理工作進行指導和監(jiān)督。（二）考核指標1.風險識別準確率：考核風險管理部門對公司風險的識別能力。2.風險評估準確性：評估風險評估結果與實際風險狀況的相符程度。3.風險應對措施有效性：考核風險應對措施是否有效降低了風險發(fā)生的可能性和影響程度。4.風險監(jiān)控及時性：檢查風險監(jiān)控工作是否及時發(fā)現(xiàn)風險變化并發(fā)出預警。（三）考核方式1.定期考核：每半年對各部門風險管理工作進行一次全面考核。2.不定期考核：根據(jù)公司風險管理工作需要，不定期對特定部門或項目的風險管理工作進行專項考核。（四）考核結果應用將考核結果與部門和員工的績效掛鉤，對風險管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀