企業(yè)結(jié)算卡管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范企業(yè)結(jié)算卡的管理，提高資金結(jié)算效率，保障資金安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門(mén)及相關(guān)工作人員使用企業(yè)結(jié)算卡進(jìn)行資金結(jié)算的活動(dòng)。（三）基本原則1.安全原則：確保結(jié)算卡信息及資金安全，防止泄露和被盜用。2.規(guī)范原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和操作規(guī)范使用結(jié)算卡。3.效率原則：提高資金結(jié)算效率，滿足公司業(yè)務(wù)開(kāi)展的需要。二、結(jié)算卡的申請(qǐng)與開(kāi)戶（一）申請(qǐng)主體公司財(cái)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)需要，確定結(jié)算卡的申請(qǐng)主體，一般為涉及資金收付較為頻繁的部門(mén)或崗位。（二）申請(qǐng)流程1.提出申請(qǐng)：申請(qǐng)部門(mén)或崗位填寫(xiě)《企業(yè)結(jié)算卡申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)結(jié)算卡的用途、預(yù)計(jì)使用頻率等信息，并提交至財(cái)務(wù)部。2.審核：財(cái)務(wù)部對(duì)申請(qǐng)表進(jìn)行審核，核實(shí)申請(qǐng)理由的合理性、必要性，以及申請(qǐng)人的資格和權(quán)限。審核通過(guò)后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.審批：公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)財(cái)務(wù)部的審核意見(jiàn)進(jìn)行審批，審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理結(jié)算卡的開(kāi)戶手續(xù)。（三）開(kāi)戶銀行選擇1.合作銀行：公司根據(jù)業(yè)務(wù)往來(lái)、服務(wù)質(zhì)量、費(fèi)用等因素，選擇與公司合作的銀行作為結(jié)算卡的開(kāi)戶銀行。2.綜合評(píng)估：對(duì)各合作銀行進(jìn)行綜合評(píng)估，包括銀行信譽(yù)、網(wǎng)絡(luò)覆蓋、結(jié)算流程、手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等，選擇最適合公司業(yè)務(wù)需求的銀行。（四）開(kāi)戶資料準(zhǔn)備1.基本資料：按照開(kāi)戶銀行要求，準(zhǔn)備公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證等基本資料。2.授權(quán)資料：如需授權(quán)他人辦理結(jié)算卡相關(guān)業(yè)務(wù)，還需提供法定代表人授權(quán)書(shū)、被授權(quán)人身份證等資料。三、結(jié)算卡的使用與管理（一）使用范圍1.支付結(jié)算：用于公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各類款項(xiàng)支付，如采購(gòu)貨款、勞務(wù)費(fèi)用、辦公費(fèi)用等。2.資金歸集：可根據(jù)公司資金管理需要，將下屬分支機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目的資金歸集到公司總部結(jié)算賬戶。（二）使用權(quán)限1.持卡人權(quán)限：持卡人按照公司授權(quán)的業(yè)務(wù)范圍和額度使用結(jié)算卡，不得超出權(quán)限進(jìn)行操作。2.審批流程：對(duì)于金額較大或特殊的資金支付，需按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，審批通過(guò)后方可使用結(jié)算卡支付。（三）密碼管理1.初始密碼設(shè)置：結(jié)算卡開(kāi)戶后，持卡人應(yīng)及時(shí)修改初始密碼，設(shè)置強(qiáng)度較高的密碼，包含字母、數(shù)字和特殊字符。2.密碼保管：持卡人要妥善保管結(jié)算卡密碼，不得將密碼告知他人。如發(fā)現(xiàn)密碼泄露，應(yīng)立即掛失并重新設(shè)置密碼。（四）結(jié)算卡保管1.專人保管：結(jié)算卡由持卡人負(fù)責(zé)保管，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。如有特殊情況需要他人代刷結(jié)算卡，必須經(jīng)過(guò)持卡人書(shū)面授權(quán)，并明確代刷事項(xiàng)和責(zé)任。2.安全存放：持卡人應(yīng)將結(jié)算卡存放在安全可靠的地方，避免丟失或被盜。如結(jié)算卡不慎丟失，應(yīng)立即掛失，防止資金損失。（五）交易記錄與核對(duì)1.交易記錄查詢：持卡人應(yīng)定期查詢結(jié)算卡交易記錄，核對(duì)每筆交易的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。2.賬目核對(duì)：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期與銀行進(jìn)行賬目核對(duì)，確保公司銀行賬戶余額與結(jié)算卡交易記錄一致。如發(fā)現(xiàn)異常交易，應(yīng)及時(shí)與銀行溝通核實(shí)，并采取相應(yīng)措施。四、結(jié)算卡的掛失與解掛（一）掛失情形1.丟失掛失：結(jié)算卡遺失后，持卡人應(yīng)立即通過(guò)電話、網(wǎng)上銀行或前往銀行柜臺(tái)等方式辦理掛失手續(xù)。2.被盜掛失：發(fā)現(xiàn)結(jié)算卡被盜刷或存在被盜用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，持卡人應(yīng)及時(shí)掛失。3.密碼泄露掛失：因密碼泄露可能導(dǎo)致資金安全受到威脅時(shí)，持卡人應(yīng)掛失結(jié)算卡并重新設(shè)置密碼。（二）掛失流程1.電話掛失：持卡人撥打開(kāi)戶銀行客服電話，提供結(jié)算卡卡號(hào)、持卡人身份信息等，申請(qǐng)掛失。客服人員受理掛失后，會(huì)告知掛失受理編號(hào)。2.網(wǎng)上銀行掛失：持卡人登錄開(kāi)戶銀行網(wǎng)上銀行，按照系統(tǒng)提示進(jìn)行掛失操作。3.柜臺(tái)掛失：持卡人持本人有效身份證件前往開(kāi)戶銀行柜臺(tái)，填寫(xiě)掛失申請(qǐng)表，辦理掛失手續(xù)。（三）解掛流程1.掛失撤銷申請(qǐng)：持卡人找回結(jié)算卡或確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)已消除后，如需解掛，應(yīng)填寫(xiě)《結(jié)算卡解掛申請(qǐng)表》，說(shuō)明解掛原因，并提交至財(cái)務(wù)部。2.審核：財(cái)務(wù)部對(duì)解掛申請(qǐng)表進(jìn)行審核，核實(shí)解掛申請(qǐng)的真實(shí)性和必要性。審核通過(guò)后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.審批：公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)財(cái)務(wù)部的審核意見(jiàn)進(jìn)行審批，審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)聯(lián)系開(kāi)戶銀行辦理解掛手續(xù)。五、結(jié)算卡的銷戶（一）銷戶情形1.業(yè)務(wù)終止：結(jié)算卡對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)已經(jīng)終止，不再需要使用結(jié)算卡進(jìn)行資金結(jié)算。2.賬戶清理：公司根據(jù)資金管理需要，對(duì)部分結(jié)算卡進(jìn)行清理銷戶。（二）銷戶流程1.提出申請(qǐng)：使用部門(mén)或崗位填寫(xiě)《企業(yè)結(jié)算卡銷戶申請(qǐng)表》，說(shuō)明銷戶原因，并提交至財(cái)務(wù)部。2.余額核對(duì)：財(cái)務(wù)部核對(duì)結(jié)算卡賬戶余額，確保賬戶余額為零或已進(jìn)行妥善處理。3.交易核對(duì)：與銀行核對(duì)結(jié)算卡近期交易記錄，確保無(wú)未結(jié)清的交易。4.審批：財(cái)務(wù)部審核通過(guò)后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。5.銷戶辦理：公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)聯(lián)系開(kāi)戶銀行辦理銷戶手續(xù)。六、結(jié)算卡費(fèi)用管理（一）費(fèi)用種類1.年費(fèi)：開(kāi)戶銀行按照規(guī)定收取的結(jié)算卡年費(fèi)。2.手續(xù)費(fèi)：包括交易手續(xù)費(fèi)、轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)、取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等。3.其他費(fèi)用：如賬戶管理費(fèi)、短信通知費(fèi)等。（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.銀行標(biāo)準(zhǔn)：開(kāi)戶銀行根據(jù)自身收費(fèi)政策制定結(jié)算卡各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。2.公司協(xié)商：財(cái)務(wù)部與開(kāi)戶銀行就費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行協(xié)商，爭(zhēng)取最優(yōu)惠的收費(fèi)政策。（三）費(fèi)用支付1.定期支付：對(duì)于年費(fèi)、賬戶管理費(fèi)等定期產(chǎn)生的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部按照與銀行約定的時(shí)間進(jìn)行支付。2.實(shí)時(shí)扣收：交易手續(xù)費(fèi)、取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等在發(fā)生交易時(shí)由銀行實(shí)時(shí)扣收。（四）費(fèi)用核算與報(bào)銷1.費(fèi)用核算：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)結(jié)算卡費(fèi)用進(jìn)行核算，確保費(fèi)用記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。2.報(bào)銷流程：結(jié)算卡費(fèi)用報(bào)銷按照公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度執(zhí)行，持卡人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，附上相關(guān)交易憑證，經(jīng)審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.定期檢查：財(cái)務(wù)部定期對(duì)結(jié)算卡的使用情況、交易記錄、賬戶余額等進(jìn)行檢查，確保結(jié)算卡管理規(guī)范。2.不定期抽查：公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)不定期對(duì)結(jié)算卡管理情況進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）銀行監(jiān)督1.銀行對(duì)賬：財(cái)務(wù)部與開(kāi)戶銀行定期進(jìn)行賬目核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決可能存在的問(wèn)題。2.銀行反饋：關(guān)注開(kāi)戶銀行提供的結(jié)算卡相關(guān)信息和風(fēng)險(xiǎn)提示，及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。（三）違規(guī)處理1.警告與糾正：對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)使用結(jié)算卡的行為，給予警告并責(zé)令立即糾正。2.經(jīng)濟(jì)處罰：對(duì)因違規(guī)操作給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，要求其賠償相應(yīng)損失。