項目收款進度管理制度?一、總則（一）目的為加強公司項目收款進度管理，規范收款流程，確保公司資金及時、足額回籠，保障公司正常運營和可持續發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有項目的收款管理工作，包括但不限于工程項目、銷售項目、服務項目等。（三）基本原則1.及時性原則項目款項應按照合同約定的時間節點及時催收，確保資金按時到賬。2.準確性原則收款信息應準確記錄，包括收款金額、收款時間、付款方等，確保財務數據的真實性和準確性。3.責任性原則明確各部門和人員在項目收款中的職責，做到責任到人，確保收款工作順利進行。4.合規性原則收款工作應嚴格遵守國家法律法規和公司相關規定，確保收款行為合法合規。二、職責分工（一）業務部門1.負責項目合同的簽訂和執行，確保合同條款明確、合理，特別是收款條款的約定清晰、可操作。2.跟蹤項目進展情況，及時與客戶溝通協調，解決項目實施過程中出現的問題，為款項回收創造有利條件。3.按照合同約定，在項目進度達到收款節點時，及時向客戶提交付款申請，并配合財務部門進行款項催收工作。4.負責收集、整理客戶信息，建立客戶檔案，為收款工作提供基礎資料。（二）財務部門1.負責制定收款計劃，明確各項目的收款時間、金額和責任人，并跟蹤收款進度。2.審核業務部門提交的付款申請，確保申請金額與合同約定一致，相關手續齊全。3.負責與客戶進行款項核對和溝通，及時開具發票，辦理收款手續。4.定期編制收款報表，向公司管理層匯報收款情況，分析收款差異原因，提出改進建議。5.對逾期未收款項目進行風險評估，采取相應的風險防范措施。（三）法務部門1.審查項目合同條款，確保合同的合法性、有效性和完整性，特別是收款條款的合法性和可執行性。2.為收款工作提供法律支持，協助處理收款過程中出現的法律問題，如合同糾紛、訴訟等。3.參與制定和完善公司收款相關的法律制度和流程，防范法律風險。（四）管理層1.負責審批公司的收款政策和重大收款決策。2.協調各部門之間的工作，解決收款工作中出現的重大問題。3.對收款工作進行監督和考核，確保收款目標的實現。三、收款流程（一）合同簽訂階段1.業務部門在簽訂項目合同前，應將合同草本提交給財務部門和法務部門進行審核。財務部門重點審核合同中的收款條款，包括收款方式、收款時間、逾期付款責任等；法務部門重點審核合同的合法性、有效性和完整性。2.經財務部門和法務部門審核通過后的合同草本，由業務部門與客戶簽訂正式合同。合同簽訂后，業務部門應將合同副本及時提交給財務部門和相關部門存檔。（二）收款計劃制定階段1.項目合同簽訂后，財務部門根據合同約定的收款條款，結合項目進度安排，制定詳細的收款計劃。收款計劃應明確各階段的收款時間、金額和責任人，并經財務部門負責人審核后報公司管理層審批。2.財務部門將審批后的收款計劃下達給業務部門和相關部門，各部門應按照收款計劃組織實施收款工作。（三）款項催收階段1.在項目進度達到收款節點前，業務部門應提前與客戶溝通，確認付款事宜，并按照合同約定向客戶提交付款申請。付款申請應包括項目名稱、合同編號、收款金額、收款時間等信息，并附上相關的證明材料，如發票、驗收報告等。2.財務部門收到業務部門提交的付款申請后，應及時進行審核。審核內容包括申請金額是否與合同約定一致、相關手續是否齊全等。審核通過后，財務部門開具發票，并將付款申請和發票一并提交給客戶。3.客戶收到付款申請和發票后，應按照合同約定的時間和方式支付款項。財務部門應及時跟蹤款項到賬情況，如發現款項逾期未到賬，應及時通知業務部門進行催收。4.業務部門接到財務部門的通知后，應立即與客戶聯系，了解逾期付款原因，并采取相應的催收措施。催收措施包括電話催收、郵件催收、上門催收等。在催收過程中，業務部門應注意保持與客戶的良好溝通，避免因催收方式不當導致客戶反感。5.對于逾期時間較長、金額較大的款項，業務部門應及時向公司管理層匯報，并會同財務部門、法務部門共同制定催收方案。催收方案應包括催收措施、時間節點、責任人等內容，并經公司管理層審批后實施。6.在催收過程中，如發現客戶存在惡意拖欠款項的行為，業務部門應及時收集相關證據，并會同法務部門采取法律手段維護公司的合法權益。（四）款項核對與確認階段1.財務部門在收到客戶支付的款項后，應及時與業務部門核對收款信息，包括收款金額、收款時間、付款方等。核對無誤后，雙方在收款確認單上簽字確認。2.如發現收款信息存在差異，財務部門應及時與業務部門溝通，查明原因，并進行調整。調整后，雙方應重新核對收款信息，確保收款數據的準確性。（五）收款入賬與賬務處理階段1.財務部門在確認款項到賬后，應及時進行收款入賬，并按照公司財務制度進行賬務處理。收款入賬時，應注明款項來源、項目名稱、合同編號等信息，確保賬務記錄清晰、準確。2.財務部門應定期對收款情況進行統計和分析，編制收款報表，向公司管理層匯報收款進度和收款差異情況。收款報表應包括項目名稱、合同編號、收款金額、收款時間、逾期未收款金額等信息，并對收款差異原因進行分析，提出改進建議。四、收款考核與獎懲（一）考核指標1.收款及時率收款及時率=實際按時收款金額/應按時收款金額×100%2.逾期未收款金額占比逾期未收款金額占比=逾期未收款金額/項目總金額×100%3.壞賬率壞賬率=壞賬金額/項目總金額×100%（二）考核周期考核周期為自然年度。（三）考核方式1.財務部門每月對各業務部門的收款情況進行統計和分析，并將統計結果報送公司管理層。2.公司管理層根據財務部門報送的統計結果，對各業務部門的收款工作進行考核評價。考核評價結果分為優秀、良好、合格、不合格四個等級。3.對于考核評價結果為優秀的業務部門，公司給予一定的獎勵；對于考核評價結果為不合格的業務部門，公司將視情況進行處罰。（四）獎懲措施1.獎勵對于收款及時率達到[X]%以上，逾期未收款金額占比低于[X]%，壞賬率低于[X]%的業務部門，公司給予部門負責人和相關責任人一定的現金獎勵。在收款工作中表現突出，為公司挽回重大經濟損失的個人，公司將給予額外的獎勵，并在公司內部進行通報表揚。2.處罰對于收款及時率低于[X]%，逾期未收款金額占比高于[X]%，壞賬率高于[X]%的業務部門，公司將視情況對部門負責人和相關責任人進行警告、扣發績效獎金、降職等處罰。因個人原因導致公司款項逾期未收回或形成壞賬的，公司將追究相關責任人的經濟責任，并視情節輕重給予相應的紀律處分。五、風險防范（一）合同風險防范1.業務部門在簽訂項目合同前，應充分了解客戶的信用狀況、財務狀況和經營狀況，對客戶進行信用評估。信用評估可參考客戶的營業執照、稅務登記證、財務報表、銀行信用記錄等資料。2.根據客戶的信用評估結果，合理確定合同的收款條款，如收款方式、收款時間、逾期付款責任等。對于信用狀況較差的客戶，應采取更為嚴格的收款措施，如要求客戶提供擔保、增加預付款比例等。3.在合同履行過程中，業務部門應密切關注客戶的經營狀況和財務狀況變化，如發現客戶出現經營困難、財務危機等情況，應及時采取措施，如調整收款計劃、加強催收力度等，防范合同風險。（二）法律風險防范1.法務部門應加強對項目合同的審查和管理，確保合同條款的合法性、有效性和完整性。特別是收款條款的約定，應符合國家法律法規的要求，避免出現法律漏洞和風險。2.在收款過程中，如遇合同糾紛或法律問題，法務部門應及時介入，提供法律支持和解決方案。必要時，應通過法律途徑維護公司的合法權益。3.加強對公司員工的法律培訓，提高員工的法律意識和風險防范意識，確保公司的收款工作合法合規。（三）客戶風險防范1.建立客戶檔案，記錄客戶的基本信息、信用狀況、交易記錄等資料。客戶檔案應定期更新，以便及時了解客戶的動態變化。2.加強與客戶的溝通與合作，建立良好的客戶關系。在項目實施過程中，及時解決客戶提出的問題，提高客戶滿意度，降低客戶風險。3.對于長期合作的客戶，應定期進行回訪，了解客戶的經營狀況和需求變化，及時調整合作策略，防范客戶風險。六、信息溝通與反饋（一）內部溝通1.建立定期的收款工作溝通會議制度，由財務部門主持，業務部門、法務部門等相關部門參加。會議主要匯報收款工作進展情況、分析收款差異原因、討論解決收款工作中出現的問題等。2.財務部門應及時向業務部門反饋收款信息，包括款項到賬情況、逾期未收款情況等。業務部門應根據財務部門反饋的信息，及時調整收款策略，加強催收力度。3.各部門之間應加強協作與配合，形成工作合力。在收款工作中，如遇需要其他部門協助的情況，應及時溝通協調，共同解決問題。（二）外部溝通1.業務部門應與客戶保持密切溝通，及時了解客戶的付款計劃和付款進度。對于客戶提出的疑問和問題，應及時給予解答和處理，確保客戶滿意度。2.財務部門