融資業務管理辦法?一、總則1.目的為規范公司融資業務操作，有效控制融資風險，優化融資結構，降低融資成本，確保公司資金需求得到合理滿足，特制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司及下屬各子公司的融資業務管理。3.基本原則合法性原則：融資業務必須符合國家法律法規和監管要求。安全性原則：確保融資資金的安全，防范各類風險。效益性原則：在控制風險的前提下，追求融資成本最小化，提高資金使用效益。審慎性原則：對融資業務進行全面、深入的風險評估，審慎決策。二、融資業務種類及定義1.銀行貸款：向各類商業銀行申請的用于滿足公司生產經營、項目建設等資金需求的貸款。2.債券融資：發行公司債券、企業債券等有價證券籌集資金。3.股權融資：通過引入戰略投資者、增資擴股等方式增加公司股本，籌集資金。4.融資租賃：以融物的方式達到融資的目的，承租人通過支付租金取得租賃物的使用權。5.商業信用融資：利用供應商提供的商業信用，如應付賬款、應付票據等進行短期資金融通。三、融資業務管理機構及職責1.融資決策委員會組成：由公司高層管理人員、財務負責人等組成。職責：負責審議重大融資方案，對融資業務的戰略方向、融資規模、融資方式等進行決策。2.財務管理部門職責：負責融資業務的具體操作，包括融資申請的準備、與金融機構的溝通協調等。進行融資成本分析和融資風險評估，為融資決策提供依據。建立融資業務臺賬，對融資資金的使用、償還等情況進行跟蹤管理。3.其他相關部門各業務部門根據自身業務需求，向財務管理部門提出融資申請，并配合提供相關資料，負責融資資金在本部門的合理使用和風險控制。四、融資業務流程1.融資需求分析各業務部門結合自身業務發展規劃和資金狀況，定期向財務管理部門提交融資需求報告，詳細說明融資用途、金額、期限等。財務管理部門對各部門的融資需求進行匯總、分析，結合公司整體資金狀況和發展戰略，形成公司年度融資需求計劃草案。2.融資方案制定財務管理部門根據融資需求計劃草案，會同相關部門研究制定具體的融資方案，包括融資方式、融資規模、融資期限、融資成本、還款計劃等。對不同的融資方案進行可行性分析和風險評估，比較各方案的優缺點，選擇最優方案報融資決策委員會審議。3.融資申請與審批財務管理部門按照融資決策委員會審議通過的融資方案，準備相關申請資料，向選定的金融機構提交融資申請。金融機構對融資申請進行審核，提出反饋意見。財務管理部門根據反饋意見對融資方案進行調整和完善后，再次提交融資決策委員會審批。融資決策委員會根據審批結果，做出最終決策。對于重大融資項目，需報公司董事會或股東大會批準。4.融資合同簽訂融資申請獲得批準后，財務管理部門與金融機構簽訂正式的融資合同，明確雙方的權利和義務，確保合同條款符合公司利益和風險控制要求。對融資合同進行審核，重點審核合同金額、期限、利率、還款方式、違約責任等條款，確保合同內容準確無誤。5.融資資金使用與管理融資資金到位后，財務管理部門按照融資合同約定的用途，及時將資金撥付給相關部門使用。各部門負責融資資金在本部門的合理使用，確保資金專款專用，提高資金使用效益。財務管理部門對融資資金的使用情況進行監督檢查，定期進行資金使用情況分析，發現問題及時采取措施解決。6.融資還款管理財務管理部門根據融資合同約定的還款計劃，提前做好資金安排，確保按時足額償還融資本息。在還款日前，對還款資金進行核對和確認，確保資金來源可靠。還款后，及時進行賬務處理，更新融資業務臺賬。如遇特殊情況無法按時還款，應提前與金融機構溝通協商，申請展期或其他還款安排，避免逾期產生不良信用記錄和額外費用。五、融資風險管理1.風險識別與評估財務管理部門定期對融資業務進行風險識別和評估，分析可能面臨的市場風險、信用風險、流動性風險等。采用定性與定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。2.風險應對措施市場風險應對：密切關注市場利率、匯率等波動情況，合理選擇融資方式和期限，通過利率互換、外匯套期保值等金融工具進行風險對沖。信用風險應對：加強對金融機構的信用評級和授信管理，選擇信用良好、實力雄厚的金融機構進行合作。要求金融機構提供擔保或其他風險緩釋措施，對融資項目進行嚴格的盡職調查和風險評估。流動性風險應對：合理安排融資期限和還款計劃，確保公司資金流動性平衡。建立應急資金儲備機制，制定應急預案，在出現流動性風險時能夠及時采取措施緩解資金壓力。3.風險監控與預警建立融資風險監控指標體系，對融資業務的關鍵風險指標進行實時監控，如資產負債率、流動比率、利息保障倍數等。設定風險預警閾值，當風險指標接近或超過預警閾值時，及時發出預警信號，提醒相關部門采取措施防范風險。定期對融資風險狀況進行評估和報告，向融資決策委員會和公司管理層匯報風險監控情況和應對措施落實情況。六、融資成本控制1.成本分析與預算財務管理部門定期對融資成本進行分析，包括利息支出、手續費、擔保費等各項費用，評估融資成本水平及其變動趨勢。根據公司融資需求計劃和成本分析結果，制定融資成本預算，明確年度融資成本控制目標。2.成本控制措施優化融資結構：合理搭配不同融資方式，降低綜合融資成本。優先選擇成本較低的融資渠道，如利用商業信用融資等短期低成本資金，合理控制銀行貸款和債券融資等長期融資規模。談判協商：加強與金融機構的溝通談判，爭取更有利的融資條件，如降低利率、減少手續費等。成本核算與考核：建立融資成本核算制度，準確核算每筆融資業務的成本。將融資成本控制情況納入相關部門和人員的績效考核體系，激勵各部門和人員積極采取措施降低融資成本。七、融資業務檔案管理1.檔案內容融資業務檔案包括融資申請資料、融資合同、還款記錄、風險評估報告、資金使用情況報告等與融資業務相關的各類文件和資料。2.檔案整理與歸檔財務管理部門負責對融資業務檔案進行及時整理和歸檔，確保檔案資料的完整性、準確性和規范性。按照檔案管理的要求，對檔案進行分類編號，建立電子和紙質檔案庫。3.檔案保管與查閱明確檔案保管期限，對重要檔案進行長期保管。建立檔案保管制度，確保檔案安全存放，防止檔案丟失、損壞或泄露。嚴格檔案查閱審批流程，因工作需要查閱檔案的，須經相關負責人批準，并做好查閱記錄。查閱人員不得擅自涂改、復制、轉借檔案資料。八、監督與檢查1.內部審計監督公司內部審計部門定期對融資業務進行審計監督，檢查融資業務操作是否符合本辦法規定，融資風險防控措施是否有效執行，融資資金使用是否合規等。2.合規檢查財務管理部門定期開展融資業務合規自查，及時發現和糾正存在的問題。配合監管部門的檢查，積極整改檢查中發現的違規行為。3.責任追究對于違反本辦法規定