風險評估防范制度?一、總則

（一）目的為有效識別、評估和防范公司在運營過程中面臨的各類風險，保障公司的穩健發展，特制定本風險評估防范制度。

（二）適用范圍本制度適用于公司各部門及所有業務活動。

（三）風險評估原則1.全面性原則涵蓋公司內外部各個方面，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險、法律風險、戰略風險等。2.準確性原則準確識別風險因素，合理評估風險發生的可能性和影響程度。3.及時性原則及時跟蹤和評估風險狀況，確保能夠迅速采取應對措施。4.動態性原則隨著公司內外部環境的變化，適時調整風險評估的內容和方法。

二、風險評估組織與職責

（一）風險管理委員會1.組成由公司高層管理人員擔任委員，包括總經理、副總經理、財務總監等。2.職責負責公司風險管理戰略、政策和程序的審定。對重大風險事項進行決策和指導。監督風險管理工作的整體執行情況。

（二）風險管理部門1.組成設立專門的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。2.職責制定和完善風險評估防范制度和流程。組織開展風險識別、評估和分析工作。建立風險預警機制，及時發布風險預警信息。跟蹤監督風險應對措施的執行情況。定期向風險管理委員會匯報風險管理工作情況。

（三）各業務部門1.職責負責本部門業務風險的識別、初步評估和報告。配合風險管理部門開展風險評估工作，提供相關業務信息。落實本部門風險應對措施，確保業務活動的合規性和風險可控。

三、風險識別

（一）市場風險1.定義因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使公司遭受損失的風險。2.識別因素利率波動對公司債務成本和投資收益的影響。匯率變動對公司進出口業務、境外投資等的影響。股票市場波動對公司持有的股票資產價值的影響。商品價格波動對公司采購成本和銷售價格的影響。

（二）信用風險1.定義交易對手未能履行合同義務而導致公司遭受損失的風險。2.識別因素客戶的信用狀況，包括信用評級、償債能力等。供應商的信用狀況，如供貨及時性、產品質量等。合作伙伴的信用風險，如合作項目的執行情況。

（三）操作風險1.定義由于不完善或有問題的內部程序、人為失誤、系統故障或外部事件所引發的損失風險。2.識別因素內部流程的缺陷，如審批流程不規范、業務流程繁瑣等。人員失誤，包括員工操作不當、違規行為等。系統故障，如信息系統癱瘓、數據丟失等。外部事件，如自然災害、政策法規變化、網絡攻擊等。

（四）法律風險1.定義公司在經營過程中因違反法律法規或合同約定而面臨法律訴訟、行政處罰等風險。2.識別因素法律法規的變化對公司業務的影響。合同簽訂和履行過程中的法律合規問題。知識產權保護方面的風險，如專利侵權、商標糾紛等。

（五）戰略風險1.定義公司在制定和實施戰略過程中，因內外部環境變化而導致戰略目標無法實現的風險。2.識別因素宏觀經濟環境、行業發展趨勢的變化。競爭對手的戰略調整和市場份額爭奪。公司自身戰略決策失誤，如投資方向錯誤、業務多元化不當等。

四、風險評估

（一）風險評估方法1.定性評估采用專家判斷、頭腦風暴、德爾菲法等方法，對風險發生的可能性和影響程度進行定性描述，如高、中、低。2.定量評估運用統計分析、數學模型等方法，對風險進行量化評估，計算風險值。例如，通過計算風險發生的概率乘以風險影響程度得出風險敞口。

（二）風險等級劃分根據風險發生的可能性和影響程度，將風險劃分為四個等級：1.重大風險發生可能性高且影響程度嚴重，可能導致公司重大損失或影響公司生存與發展。2.較大風險發生可能性較高且影響程度較大，可能對公司的業務、財務等方面造成較大不利影響。3.一般風險發生可能性中等且影響程度一般，對公司的正常運營有一定干擾。4.低風險發生可能性低且影響程度較小，對公司影響輕微。

（三）風險評估流程1.收集風險信息各業務部門定期收集與本部門業務相關的風險信息，包括市場動態、客戶反饋、內部運營數據等，并提交給風險管理部門。2.風險識別與分析風險管理部門對收集到的信息進行匯總、整理和分析，運用風險識別方法，確定公司面臨的各類風險因素。3.風險評估采用定性或定量評估方法，對識別出的風險因素進行評估，確定風險等級。4.風險評估報告風險管理部門編制風險評估報告，詳細闡述風險評估的過程、結果及相關建議，提交給風險管理委員會。

五、風險應對

（一）風險應對策略1.風險規避對于重大風險，當風險無法通過其他方式有效降低時，采取放棄相關業務或活動的策略，以避免風險的發生。2.風險降低采取措施降低風險發生的可能性或減輕風險影響程度。例如，通過加強市場調研和分析，優化投資組合，降低市場風險；加強信用管理，提高客戶信用評級，降低信用風險。3.風險轉移將風險轉移給其他方，如購買保險、簽訂套期保值合約、進行資產證券化等。4.風險承受對于低風險且風險發生對公司影響較小的情況，公司選擇承受風險，不采取額外的應對措施，但需密切關注風險狀況。

（二）風險應對措施制定與實施1.根據風險評估結果，風險管理部門會同各業務部門制定具體的風險應對措施，明確責任部門、實施時間和預期目標。2.責任部門負責按照制定的應對措施組織實施，確保措施的有效執行。在實施過程中，如發現措施存在問題或風險狀況發生變化，應及時向風險管理部門反饋。3.風險管理部門對風險應對措施的執行情況進行跟蹤和監督，定期檢查措施的執行效果，及時發現并解決執行過程中出現的問題。

六、風險監控與預警

（一）風險監控1.建立風險監控指標體系針對不同類型的風險，設定相應的監控指標，如市場風險中的利率敏感度指標、信用風險中的逾期賬款率等。2.定期監控風險管理部門定期收集和分析風險監控指標數據，及時掌握風險狀況的變化。同時，各業務部門應實時關注本部門業務活動中的風險情況，發現異常及時報告。3.專項監控對于重大風險或特定業務領域的風險，開展專項監控，深入分析風險產生的原因和影響，提出針對性的改進措施。

（二）風險預警1.預警指標設定根據風險評估結果和風險監控情況，設定風險預警指標閾值。當風險指標達到或超過閾值時，發出預警信號。2.預警級別劃分根據風險嚴重程度，將預警級別分為紅色預警（重大風險）、橙色預警（較大風險）、黃色預警（一般風險）和藍色預警（低風險）。3.預警信息發布風險管理部門負責發布風險預警信息，明確預警級別、風險描述、應對建議等內容。預警信息通過公司內部信息系統、郵件、會議等方式及時傳達給相關部門和人員。4.預警處置各部門收到預警信息后，應立即采取相應的應對措施，按照風險應對策略進行處理。風險管理部門跟蹤預警處置情況，確保風險得到有效控制。

七、風險管理的監督與考核

（一）監督機制1.內部審計監督內部審計部門定期對公司風險管理工作進行審計，檢查風險評估防范制度的執行情況、風險應對措施的有效性等，提出審計意見和建議。2.風險管理委員會監督風險管理委員會定期審議風險管理工作情況，對風險管理部門和各業務部門的工作進行監督和指導，確保風險管理工作符合公司整體戰略和風險偏好。

（二）考核機制1.建立風險管理考核指標體系將風險管理工作納入公司績效考核體系，設定風險識別準確性、風險評估及時性、風險應對有效性等考核指標。2.考核實施人力資源部門會同風險管理部門對各部門的風險管理工作進行考核評價，考核結果與部門績效獎金、員工薪酬晉升等掛鉤。

八、附則

（一）制度修訂本制度根據公司內外部環境變化和風險管理工作實際需要，適時進行修訂。修訂后的制度需經風險管理委員