公司經營目標制定路徑主講人：高管經營計劃內部分享課程YOURLOGO經營戰略分析關鍵結果領域關鍵績效指標目錄CONTENTS指標實現路徑01020304經營戰略分析01未來幾年的發展規劃是什么？實現公司戰略目標，我們的關鍵貢獻是什么？從戰略目標分解到工作目標Step1經營戰略目標為了實現目標應重點關注的幾個關鍵領域，重點抓幾方面的工作Step2關鍵結果領域KRA如何來衡量關鍵結果領域是否達成？Step3關鍵績效指標KPI通過什么方法達成KRA/KPIStep4實現路徑KRA（KeyResult

Areas）關鍵結果領域，是實現企業整體目標、不可或缺的、必須取得滿意結果的領域，是關鍵成功的要素。

KPI（Key

Performance

Indicators）關鍵績效指標，是通過對組織內部流程的輸入端、輸出端的關鍵參數進行設置、取樣、計算、分析，衡量流程績效的一種目標式量化管理指標。公司歷史數據分析市場份額市場策略產品策略資源整合能力成本/利潤對公司近3年數據進行分析經營戰略分析·SWOT分析法用來確定公司自身的競爭優勢、競爭劣勢、機會和威脅，從而將公司的戰略與公司內部資源、外部環境有機地結合起來的分析方法。有利的競爭態勢；充足的財政來源；良好的企業形象；技術力量；規模經濟；產品質量；市場份額；成本優勢等。優勢STRENGTHS新的競爭對手；替代產品增多；市場緊縮；行業政策變化；經濟衰退；客戶偏好改變；突發事件等。威脅THREATS設備老化；管理混亂；缺少關鍵技術；研究開發落后；資金短缺；經營不善；產品積壓；競爭力差等。劣勢WEAKNESSES新產品；新市場；新需求；外國市場壁壘解除；競爭對手失誤等。機會OPPORTUNITIESSWOTTSOWSOWT內部因素外部因素SWOT分析只是戰略發展的第一步，需要進一步找到內部要素與外部環境的結合點，有效調整整合內部各要素，以吻合或超越外部環境的變化，獲取競爭優勢。此矩陣就是將內部要素與外部環境結合分析的工具。通過將強弱勢與機會威脅對應進行分割，可得出企業應對環境變化的4個主要戰略：策略制定SO戰略WO戰略發揮企業內部優勢而利用企業外部機會的戰略。利用自己的內部優勢去抓住和利用外部環境變化中所提供的機會。通過利用外部機會來彌補內部弱點的戰略。企業存在一些外部機會，但企業內部有一些弱點妨礙著它利用這些外部機會。ST戰略WT戰略利用企業的優勢回避或減輕外部威脅的影響戰略。減少內部弱點、回避外部環境威脅的防御性戰略。通常首先采用WO、ST或WT戰略而達到能夠采用SO戰略的狀況。生產成本和銷售成本最低化，低于競爭對手的價格，贏得較大的市場份額。戰略展開必須基于研發、供應鏈、生產成本控制戰略定位找出客戶利益關鍵點，集中精力完善公司經營，公司戰略展開必須基于質量與服務、領先技術等方面建立差別化優勢綜合低成本和差別化為客戶提供更多的價值，使產品相對于競爭對手的產品擁有優勢（最低）的成本及價格集中在幾個細分市場上，通過不同的市場渠道及客戶層次，提供不同的產品與服務來戰勝競爭對手聚焦在有潛力市場，而不追求全部市場。從細分市場的需求入手，提供比競爭對手更能滿足客戶的定制產品或服務戰勝競爭對手差別化戰略基于低成本的集中化戰略低成本領先戰略最優成本戰略基于差別化的集中化戰略關鍵結果領域02業務目標設計方法：魚骨圖增加銷售收入提高客戶滿意度以客戶需求為中心的柔性營銷管理體系提高銷售毛利率優化客戶體驗市場產品一致性關注增量市場拓展銷售渠道控制銷售費用提升品牌形象提升盈利能力人均利潤人均銷售收入人均培訓課時人力資源投入產出ABDE提高市場份額提高人均效益提升產品價值技術創新（APP、服務）提升市場美譽度C經營目標關鍵結果領域KRA關鍵績效指標03銷售額生產運營成本利潤目標分解財務方面客戶方面內部運營方面學習與成長方面退貨率認知度滿意度新客戶開發新產品新項目研發企業文化建設成效干部管理能力提升成效目標實現路徑04KPI指標拆解范例考核指標目標值描述計算公式數據來源凈利潤≧XX萬公司年度盈利目標總額凈利潤=銷售總額-各項成本/費用支出財務部行業1銷售量≧XX萬臺行業1銷售量按實際銷售量統計行業銷售部行業2銷售量≧XX萬臺行業1銷售量按實際銷售量統計行業銷售部輔料采購成本降低目標達成率≧X%考核期內輔料采購成本降低目標達成情況達成率=（當期度采購均價）/（上期度采購均價）*100%財務部重要輔料采購成本降低目標達成率≧X%考核期內重要物料采購成本降低目標達成情況達成率=（當期度采購均價）/（上期度采購均價）*100%財務部財務方面考核指標目標值描述計算公式數據來源**退貨降低率≧XX%降低**的退貨率平板退貨降低率=當期退貨率/去年退貨率*100%售后服務部客戶投訴率≦X%客戶投訴比例客戶通過各種渠道投訴售后服務部新增產品項目＞去年同期新新開發產品線新開發產品數量產品部企業文化建設成效>年初值企業文化建設在員工身上呈現出來的變化以公司工作氛圍的測評結果為