第第頁支出審批制度支出審批制度一、目的1、為簡化支出審批手續，提高工作效率。2、防止因私占用公司資產。二、適用原則（一）使用商業單位制，經營計劃和財政預算內，授權行使終審權。（經理/部門負責人對該單位之營業指標負全責）。（二）部門經理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經理或部門主管等。（三）授權方式可分為兩類：三、審批程序1、計劃內報銷：經手人、證明人（持原始憑證）、分管經理（部門負責人）、財務部2、超計劃報銷：經手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經理（部門負責人）、財務四、計劃審批內容1、購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經理審批。原則上由運營管理中心統一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的費用。每月末由運營管理中心向財務部供應有關方面的明細表（經各部門簽字確認）。2、固定資產與辦公家具（包含機房與OA設備）：其購買由各部門報申請計劃，經部門負責人簽字，公司總經理批準，公司技術部、運營管理中心統一協調核準后，對協調或購買情況寫出需求報告，報公司總經理批準統一購買，金額在1萬元以上的固定資產購入必需報總經理審批。3、參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經理審批，財務部審核付款。本地展會原則上不得支出會務費；外地展會如在參展費中包含會務費用的，必需注明人數與明細并履行上述審批手續。凡批準住會，予以報銷往還車票與會務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。3、凡是參加境外展覽會，必需至少提前一個月向公司總經理提交專項申請報告，注明參展必需性、參展人數、費用預算等。經批準后方可執行。4、差旅費：各部門依據工作需要，訂立出差計劃，應注明出差地方、事由、時間、人數、由部門經理審核出差的必需性和借款的合理性、經理簽字后交財務付款。各部門經理憑出差報告先由公司總經理審批后方可借款。（全部境外出差必需提前書面請示總經理經批準后方可執行）。5、工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發放表，經理簽字確認，并報公司總經理批準后財務發放。6、業務費用：業務費用包含業務交通費（含油費、保養費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業務接待費。經總經理批準的計劃內業務費用由部門經理審批；計劃外業務費用報公司總經理審批。篇2:路橋工程學院團學會經費支出審批制度路橋工程學院團學會經費支出審批制度1、路橋工程學院團學會實行資金統一監管調撥的基本經費制度。團學會全部資金（包含學校撥款、活動收入、贊助金等），由學生會負責老師管理。2、學生會負責老師負責設立團學會統一帳戶。全部帳目、現金及報銷憑證由學生會秘書長保管。主秘書另設各部門明細帳目，隨時記錄各部門支出情形等詳情。3、各部門在申請經費時，須有認真的物品清單預算，按程序報批后方可支顯現金。在每次采購完畢后一星期內，須向負責老師上交報銷發票，統一填寫經費審批表，由團學會負責老師保管備案。4、各部門一律憑有效報銷發票統一報帳。發票應寫清明細，報帳時發票后面注明用途和經手人、證明人。在購買時如有特殊情況只能用收據報帳時，需報老師批準。日常工作中報銷公交車費、不報銷工作餐費。5、舉辦大型活動應先作預算并報團總支副書記、學生會主席和副主席批準。舉辦活動如需提前墊付大額現金（500元以上），應寫書面報告提交負責老師，由副書記、主席和副主席及老師審批通過后，方可從負責老師支取現金。活動結束后應在兩周內立刻上交金額發票。6、負責老師應在每次活動后小結財務支出情況，交部長級例會審議。負責老師定期制作經費清單，向團學會內外公布，以加強各方面的監督。篇3:小企業支出審批制度小企業支出審批制度一、目的1、為簡化支出審批手續，提高工作效率。2、防止因私占用公司資產。二、適用原則（一）使用商業單位制，經營計劃和財政預算內，授權行使終審權。（經理/部門負責人對該單位之營業指標負全責）。（二）部門經理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經理或部門主管等。（三）授權方式可分為兩類：三、審批程序1、計劃內報銷：經手人、證明人（持原始憑證）、分管經理（部門負責人）、財務部2、超計劃報銷：經手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經理（部門負責人）、財務四、計劃審批內容1、購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經理審批。原則上由運營管理中心統一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的費用。每月末由運營管理中心向財務部供應有關方面的明細表（經各部門簽字確認）。2、固定資產與辦公家具（包含機房與OA設備）：其購買由各部門報申請計劃，經部門負責人簽字，公司總經理批準，公司技術部、運營管理中心統一協調核準后，對協調或購買情況寫出需求報告，報公司總經理批準統一購買，金額在1萬元以上的固定資產購入必需報總經理審批。3、參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經理審批，財務部審核付款。本地展會原則上不得支出會務費；外地展會如在參展費中包含會務費用的，必需注明人數與明細并履行上述審批手續。凡批準住會，予以報銷往還車票與會務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。3、凡是參加境外展覽會，必需至少提前一個月向公司總經理提交專項申請報告，注明參展必需性、參展人數、費用預算等。經批準后方可執行。4、差旅費：各部門依據工作需要，訂立出差計劃，應注明出差地方、事由、時間、人數、由部門經理審核出差的必需性和借款的合理性、經理簽字后交財務付款。各部門經理憑出差報告先由公司總經理審批后方可借款。（全部境外出差必需提前書面請示總經理經批準后方可執行）。5、工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月