金融機構反洗錢業(yè)務

培訓日期：20XX.0X匯報人：XXX目錄CONTENTS012022-2024年反洗錢監(jiān)管處罰情況分析02常見問題形式及成因03把握監(jiān)管要點04金融機構合規(guī)建議反洗錢監(jiān)管情況01反洗錢監(jiān)管情況

據(jù)不完全統(tǒng)計，在2022至2024年的反洗錢監(jiān)管實踐中，監(jiān)管機構針對一系列反洗錢相關違規(guī)行為的處罰數(shù)據(jù)令人矚目。

從處罰事由看，2022至2024年間反洗錢監(jiān)管處罰的首要問題是客戶身份識別不足，這一領域共遭到1664次處罰，罰款總額高達7.71億元，凸顯了監(jiān)管機構對于確保客戶身份真實性和透明度的高度重視。

其次，大額交易和可疑交易報告報送的違規(guī)行為亦不容忽視，其罰單數(shù)量雖稍遜一籌，為614次，但罰款達到3.59億元。

再者，與身份不明客戶交易或提供服務的行為更是觸碰了監(jiān)管紅線，此類違規(guī)共引發(fā)279次處罰，罰款達到了6.71億元。反洗錢監(jiān)管情況

2022-2024年反洗錢處罰事由罰單數(shù)排名反洗錢監(jiān)管情況

2022-2024年反洗錢處罰事由罰單金額排名反洗錢監(jiān)管情況

從處罰機構類型看，農商行與農信社成為了罰單數(shù)量的主要“貢獻者”，共被處罰1164次，該數(shù)據(jù)暴露出此類小型銀行在反洗錢合規(guī)方面存在較多漏洞、風控能力不足等問題，然而其罰金總額卻相對較低，僅為3.28億元，這或許反映出其違規(guī)行為的性質或嚴重程度可能較為有限。

相比之下，支付機構雖在罰單數(shù)量上遠不及農商行與農信社，僅有109次，但其罰金總額卻高達驚人的63.90億元，這一數(shù)字遠超其他機構類型，這表明支付機構在反洗錢領域的違規(guī)行為往往更為嚴重，可能涉及更大規(guī)模的資金流動或更高風險的交易行為，因此遭受了更為嚴厲的處罰。

同時，監(jiān)管對保險業(yè)、證券業(yè)的監(jiān)管處罰力度也在持續(xù)加強。反洗錢監(jiān)管情況

2022-2024年反洗錢處罰機構類型常見問題形式及成因02【客戶身份識別】

通過客戶身份識別，金融機構能夠了解客戶的真實身份、交易背景和交易目的、風險狀況、核實交易的實際受益人和企業(yè)的實際控制人提高法人和法人安排的受益權透明度，對于從源頭上有效預防和打擊洗錢、恐融等違法活動具有重要意義。

1.未識別、持續(xù)識別或重新識別客戶身份；

2.未按照規(guī)定進行客戶身份登記或留存資料；

3.與身份不明客戶開展交易或提供服務，如，為持失效證件、假證件、冒用他人身份的客戶開立賬戶或辦理業(yè)務；

4.未對高風險客戶和高風險業(yè)務采取強化監(jiān)測和分析等管控措施。【客戶身份識別】

客戶身份識別領域存在上述問題的主要有以下原因：

（1）基于成本效益

客戶身份識別工作需要較多的人力和物力，為了降低成本，部分金融機構簡化客戶身份識別流程，同時部分金融機構為擴大業(yè)務規(guī)模，防止一些客戶因申請業(yè)務需要核實、填報內容過多而放棄申請，不惜犧牲識別嚴謹性，冒險與客戶建立業(yè)務關系。

【客戶身份識別】

客戶身份識別領域存在上述問題的主要有以下原因：

（2）信息收集和確認的完整性不足

在實際工作中，部分金融機構往往忽視了客戶身份識別的深層次意義或員工因責任心、風險意識和能力不足，將其簡單的等同于身份證件核對，而忽視了對客戶經濟狀況、交易背景、歷史交易記錄和相關關聯(lián)關系等多個方面信息的收集與識別，未能做到全面、深入的了解客戶。【客戶身份識別】

客戶身份識別領域存在上述問題的主要有以下原因：

（3）對高風險客戶未建立強化識別機制部分金融機構對高風險客戶可能有所關注，但未建立或執(zhí)行強化的客戶盡職調查措施，未針對性提高監(jiān)測力度和水平，缺乏對客戶背景、業(yè)務關系意圖、資金或財富來源等方面的深度分析，無法全面判斷這些交易或活動是否異常或可疑。

【客戶身份識別】

客戶身份識別領域存在上述問題的主要有以下原因：

（4）執(zhí)行存在技術和信息共享難題

一方面對金融消費者不能或者拒絕提供客戶身份識別的必要信息提出了要求，但由于公眾反洗錢意識薄弱，多數(shù)客戶對金融機構的客戶身份識別工作存在誤區(qū)、理解度不高，金融機構面臨著客戶不愿意提供詳細的、關鍵的客戶身份識別信息的問題，金融機構需要依賴其他機構提供的信息，但由于信息共享的局限性可能無法及時、準確的獲取相關信息。另一方面對非面對面客戶、境外客戶，以及新型支付手段對應的客戶的身份識別更加困難。【大額交易和可疑交易報告】

1.漏報大額交易和可疑交易

此問題是指金融機構未報送符合報告標準的大額交易和可疑交易

（1）系統(tǒng)缺陷方面。

一是系統(tǒng)的監(jiān)測和篩選范圍未覆蓋所有業(yè)務交易數(shù)據(jù)，如未將所有業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)納入監(jiān)測范圍或新業(yè)務未及時納入監(jiān)測范圍。二是將豁免范圍外的機構設置為免監(jiān)測或報送范圍。三是系統(tǒng)監(jiān)測和篩選的標準不滿足反洗錢監(jiān)管要求，如，未以客戶為單位計算統(tǒng)計交易金額；未將小額交易納入監(jiān)測和篩選范圍；對于同時涉及本外幣交易的未分別以人民幣和美元折算累計計算本外幣交易金額、未按照本外幣孰低原則設置篩選標準。四是系統(tǒng)的數(shù)據(jù)整合與分析能力有限，或篩選字段不全面，難以從海量交易數(shù)據(jù)中快速篩選出需要報告的大額交易。【大額交易和可疑交易報告】

（2）人為疏忽方面

一是業(yè)務人員在辦理業(yè)務時將交易方信息和業(yè)務標識“打錯”，影響大額交易監(jiān)測和篩選，如，將客戶的現(xiàn)金類轉賬業(yè)務，錯誤標識為“手續(xù)費”等。二是業(yè)務人員反洗錢意識薄弱或經驗不足，未發(fā)現(xiàn)或識別異常交易行為。【大額交易和可疑交易報告】

（3）內控機制不足方面

一是未建立客戶唯一標識機制，及業(yè)務開展時未對同一客戶設置唯一標識，導致未對同一客戶名下所有交易信息進行合并統(tǒng)計。

二是金融機構未從“規(guī)則為本”向“風險為本”轉變，未針對本機構業(yè)務、客戶和交易等所面臨的洗錢風險進行科學評估，對洗錢風險分析不夠充分，工作的針對性和有效性不足，漏報監(jiān)管沒有明確或強制性要求的范圍，如，對于互聯(lián)網貸等新興金融業(yè)務，及預付卡、電子錢包等非傳統(tǒng)支付業(yè)務等未根據(jù)自身機構業(yè)務特征自定義監(jiān)測和篩選標準。【大額交易和可疑交易報告】

2.遲報大額交易和可疑交易

根據(jù)相關規(guī)定，對于大額交易的報告時限應為在發(fā)生后的5個工作日內；根據(jù)“2號令”，對于可疑交易的報告時限應為金融機構在按本機構可疑交易報告內部操作規(guī)程確認為可疑交易后及時報送，如果金融機構未能按照規(guī)定時限報送則被視為違規(guī)。

此類問題可能涉及多方面原因：

一是未明確規(guī)定大額交易和可疑交易的報告流程和責任分工，或者未建立有效的監(jiān)督和考核機制等。

【大額交易和可疑交易報告】

2.遲報大額交易和可疑交易

二是系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理能力不足，在機構內部存在多個業(yè)務系統(tǒng)、或交易量激增等情況下，可能存在各系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)整合和共享存在障礙、計算不準確或不及時的問題。

三是金融機構在進行系統(tǒng)升級或維護時，可能會暫時影響大額交易報告的報送工作。

四是業(yè)務人員經驗不足未及時發(fā)現(xiàn)異常預警信號。

五是未建立及時復合機制，對于漏篩或未及時發(fā)現(xiàn)的大額交易和可疑交易，機構自查發(fā)現(xiàn)后進行補報時已經超過了規(guī)定的時限。【大額交易和可疑交易報告】

3.未按規(guī)定要素、格式和填報要求報告

造成此類問題的原因：

一是業(yè)務前端數(shù)據(jù)質量問題，包括但不限于因金融機構反洗錢重視程度不足，未建立規(guī)范的業(yè)務操作規(guī)則，或因為業(yè)務人員能力不足等，導致在辦理業(yè)務時要素錄入不全、不準確等，影響大額交易報告內容相關要素信息的抓取。

二是人員能力不足，未能按照要素填報格式要求填報。【大額交易和可疑交易報告】

4.未按規(guī)定對異常交易進行人工分析、識別，排除理由不合理，或可疑交易報告理由不完整、不充分

造成此類問題的原因主要是：

金融機構反洗錢重視程度不足，未建立規(guī)范的業(yè)務操作規(guī)則；業(yè)務人員能力不足等，未能結合客戶身份、職業(yè)特點、經營規(guī)模、交易對手、交易結構、最終受益人、交易頻率、資金來源用途等，對異常交易預警原因進行分析；分析結果不準確、不完整、不充分。把握監(jiān)管要點03【客戶身份識別】

1、客戶身份識別中的“客戶”具體包括不限于以下幾種情形

與金融機構建立業(yè)務關系或者金融機構為其提供現(xiàn)金匯款、票據(jù)兌付、現(xiàn)鈔結售匯、外幣現(xiàn)鈔兌換、單位現(xiàn)金繳款、銷售各類金融產品、實物貴金屬買賣等一次性金融服務的直接客戶（包括自然人和非自然人），對于非自然人客戶還應包括控制此非自然人客戶的自然人。

代理他人辦理業(yè)務的代理人和被代理人。

與客戶建立保險、信托等業(yè)務關系時，還包括被保險人、受益所有人等相關方。提供保管箱服務時保管箱的實際使用人。【客戶身份識別】

2、應開展客戶身份識別的情況

客戶身份識別應貫穿客戶全生命周期管理，包括但不限于：

建立業(yè)務關系前：除常規(guī)業(yè)務外，金融機構還需特別關注一系列偶發(fā)性的業(yè)務，如，金融機構根據(jù)客戶要求修改客戶身份基本信息等資料，辦理開銷戶、變更、掛失掛失，辦理代理授權或者取消代理授權，代辦股份確認等。

與一次性交易客戶進行交易時：如，為不在銀行開立賬戶的客戶提供的大額現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等金融服務。

業(yè)務關系存續(xù)期間：金融機構也應建立持續(xù)識別和重新識別機制，及時掌握客戶信息資料的變動情況和異常行為以確保正在進行的交易與金融機構所掌握的客戶資料、客戶業(yè)務、風險狀況等信息吻合。【客戶身份識別】

3、完整的客戶身份識別

識別客戶身份，并通過來源可靠、獨立的證明文件、數(shù)據(jù)或者信息核實客戶身份，登記客戶身份基本信息。對于通過有效證件仍無法準確判斷開戶申請人身份的，應要求其出具輔助身份證明材料。

對于客戶為法人或者非法人組織的，了解法人、非法人組織客戶的業(yè)務性質、所有權和控制權結構，識別并采取合理措施核實客戶的受益所有人。

采取合理方式確認代理關系的存在，識別并核實代理人身份，登記代理人的身份信息。

了解客戶建立業(yè)務關系和交易的目的和性質，并根據(jù)風險狀況獲取相關信息。

對客戶及其受益所有人開展外國政要名單篩查和監(jiān)控名單篩查。【客戶身份識別】

4、哪些客戶需要采取強化的識別措施

（1）客戶風險要素在異常情況下開展業(yè)務；非居民客戶；通過法人或法律安排來持有個人資產；與公司業(yè)務相比其所有權結構明顯異常或過于復雜。

（2）國家或地域風險要素被互評估報告、專項評估報告或發(fā)布的后續(xù)評估報告等可靠信息來源認定為反洗錢與反恐融體系不健全的國家；被可靠來源認定為腐和其他犯罪活動嚴重的國家。

（3）產品、服務、交易或交付渠道風險要素私人銀行業(yè)務；匿名交易（可能包含現(xiàn)金）；非面對面業(yè)務或交易；來自未知或非關聯(lián)第三方的付款。【客戶身份識別】

5、常見的高風險客戶情形包括但不限于

應被評為洗錢高風險的客戶，例如提供貨幣兌換、跨境匯款等資金（價值）轉移服務，或經營網絡支付等非金融支付業(yè)務的境外非金融機構。

多個非關聯(lián)客戶存在信息相同的關聯(lián)人、相似業(yè)務、相同或相近地址信息等最終實際控制人一致風險的。

客戶證件過期、身份與聯(lián)網核查結果不一致，但存在大額交易或與身份不符的異常交易的。

通過代理方式開戶，年齡小于16歲或大于80歲的自然人客戶。

法人、非法人組織客戶的股權或者控制權結構異常復雜，存在多層嵌套、交叉持股、關聯(lián)交易、循環(huán)出資、家族控制等復雜關系的。【客戶身份識別】

6、可采取的強化識別措施

對于洗錢風險較高的情形，金融機構應當根據(jù)風險情形采取相匹配的以下一種或者多種強化盡職調查措施。

獲取業(yè)務關系、交易目的和性質、資金來源和用途的相關信息，必要時，要求客戶提供證明材料并予以核實。

通過實地查訪等方式了解客戶的經濟狀況或者經營狀況。

加強對客戶及其交易的監(jiān)測分析。

提高對客戶及其受益所有人信息審查和更新的頻率。

與客戶建立、維持業(yè)務關系，或者為客戶辦理業(yè)務，需要獲得高級管理層的批準。【大額交易和可疑交易報告】

1、大額交易報告

（1）大額交易報告定義大額交易報告是指金融機構依法向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告規(guī)定金額以上的本外幣資金交易，包括大額現(xiàn)金交易和大額轉賬交易。【大額交易和可疑交易報告】（2）大額交易報告標準【大額交易和可疑交易報告】

（3）交易金額的計算方式

累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告。交易同時涉及人民幣和外幣，且人民幣交易和外幣交易單邊累計均未達到大額交易報告標準的，應當分別以人民幣和美元折算，單邊累計計算本外幣交易金額，按照本外幣交易報告標準“孰低原則”，合并提交大額交易報告。【大額交易和可疑交易報告】

（4）豁免報告范圍

針對一些低風險的金融交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，可以不報告，豁免范圍如下：【大額交易和可疑交易報告】

（4）豁免報告范圍

針對一些低風險的金融交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，可以不報告，豁免范圍如下：【大額交易和可疑交易報告】

（5）大額交易報告內容

大額交易報告涵蓋兩部分信息。一是報告機構信息，如報告機構編碼、網點代碼、金融機構與客戶的關系等；二是交易信息，包括客戶基本信息、客戶號、大額交易特征代碼、代辦人基本信息、交易時間、業(yè)務標識號、收付款方匹配類型、收付款方匹配號、幣種、對方金融機構信息、交易對手信息等。金融機構應嚴格按照大額交易報告要素及釋義要求報送大額交易報告。【大額交易和可疑交易報告】

（6）報送時限要求

金融機構應當在大額交易發(fā)生之日起5個工作日內以電子方式提交大額交易報告。對反洗錢監(jiān)測分析中心通知的大額交易報告要素不全或存在錯誤的情況進行補正上報，在接到補正通知之日起5個工作日內補正。對于客戶申請開立銀行本票、銀行匯票的收款人不一定是最后持票人（提示付款人）的情形，在開出銀行本票和銀行匯票時，銀行機構可不報送大額交易報告，僅需在實際兌付時報送大額交易報告。【大額交易和可疑交易報告】

2、可疑交易報告

（1）哪些情況屬于可疑交易

金融機構發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐融等活動相關的，不論所涉資金金額或者資產價值大小，應當提交可疑交易報告。

常見的可能被視為可疑交易包括但不限于：

資金流轉異常：如短期內資金分散轉入、集中轉出或相反，與客戶身份、財務狀況、經營業(yè)務明顯不符。

交易頻率與金額異常：資金收付頻率及金額與企業(yè)經營規(guī)模明顯不符，或短期內頻繁發(fā)生大量資金收付。【大額交易和可疑交易報告】

交易對手異常：與來自特殊地區(qū)或高風險地區(qū)的客戶之間的資金往來短期內明顯增多，或頻繁發(fā)生資金收付。

賬戶使用異常：長期閑置的賬戶突然啟用并發(fā)生大量資金收付，或頻繁進行開戶、銷戶且銷戶前收付大量資金。

交易性質與目的不符：出現(xiàn)與企業(yè)經營范圍、經營特點明顯不符的資金收付流向或日常收付。

現(xiàn)金交易異常：存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符，或短期內出現(xiàn)累計大額現(xiàn)金收付。

跨境交易異常：客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或從非同名銀行賬戶轉入，或頻繁收到境外匯入的外匯。

其他可疑行為：如客戶經常存入境外開立的旅行支票或外幣匯票存款，與其經營狀況不符。【大額交易和可疑交易報告】

（2）什么是重點可疑交易

重點可疑交易通常指那些涉及金額較大、性質惡劣、可能涉及洗錢、恐融等交易。這些交易往往具有高度的隱蔽性和復雜性，需要金融機構特別關注并深入調查。

包括但不限于：

大額跨境交易：涉及大額資金的跨境轉移，可能用于資金非法出境或逃避監(jiān)管。

復雜金融交易：通過復雜的金融產品和交易結構掩蓋真實交易目的和資金來源。

與高風險客戶或地區(qū)的交易：與已知或疑似洗錢、恐融高風險客戶或地區(qū)的交易。

頻繁異常交易：短期內頻繁發(fā)生且無明顯商業(yè)合理性的交易。【大額交易和可疑交易報告】

（3）報送時限要求

根據(jù)“2號令”，對于可疑交易的報告時限應為金融機構在按本機構可疑交易報告內部操作規(guī)程確認為可疑交易后及時報送。

（4）報送或排除可疑交易都需要有充分的理由支撐

金融機構在報送或排除可疑交易時均應基于充分的理由和證據(jù)。不作為可疑交易報告的，應當記錄分析排除的合理理由；確認為可疑交易的，應當在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程。【大額交易和可疑交易報告】

3、大額交易和可疑交易報告特殊注意事項

監(jiān)測篩選范圍要全面覆蓋所有業(yè)務交易數(shù)據(jù)和客戶。

小額交易（如100元以下的）也應納入大額交易和可疑交易報告監(jiān)測范圍，充分考慮單筆交易金額、單筆本外幣都未到達不標準時分別以人民幣和美元折算后的合計金額、單筆未達標準時累計交易金額，避免出現(xiàn)漏報。

建立同一客戶唯一標識機制保證，避免出現(xiàn)當同一客戶擁有“多賬戶”的情況時，因未對該同一客戶名下所有交易信息進行合并統(tǒng)計，導致出現(xiàn)遺漏。

同時符合兩項以上大額交易標準的交易，應當分別提交大額交易報告。

既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。金融機構合規(guī)建議041、嚴守監(jiān)管要求，立足業(yè)務實際

在全面貫徹落實反洗錢法律法規(guī)、要求的基礎上，深入分析自身業(yè)務特征和風險狀況，針對性建立符合金融機構自身業(yè)務實際的監(jiān)測和篩選標準，包括但不限于高風險客戶、可疑交易監(jiān)測標準等，并根據(jù)業(yè)務開展情況持續(xù)評估和優(yōu)化。2、加強新型業(yè)務監(jiān)測分析，堵防風險管