第四章金融法律制度

考情分析

2018年2017年

題型2016年

卷2卷1卷2卷1

單選3題3分3題3分5題5分6題6分4題4分

多選1題2分1題2分1題2分4題8分3題6分

判斷1題1分1題1分2題2分1題1分2題2分

簡答1題6分1題6分0.5題3分一一

綜合一一一一一

合計6題12分6題12分8.5題12分11題15分9題12分

分析：

本章復習備考難度較大，應著重加強記憶，特別是授課中講解的知識點。

各種題型均可出現，關注票據法與證券法考查主觀題,預計考試分值在15分左右。

單元一證券法律制度

習題演練

【例題?多選題】根據證券法律制度的規定，下列屬于證券公開發行情形的有（）。

A.向不特定對象發行證券的

B.向累計不超過200人的不特定對象發行證券的

C.向累計不超過200人的特定對象發行證券的

D.采取電視廣告方式發行證券的

『正確答案』ABD

『答案解析』本題考核證券的公開發行。有下列情形之一的，為公開發行：（1）向不特定對象

發行證券的；（2）向特定對象發行證券累計超過200人的；（3）法律、行政法規規定的其他

發行行為。非公開發行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。

【例題?單選題】（2019年新增）某股份有限公司擬在中小板公開發行股票并上市。根據證券

法律制度的有關規定，下列各項中，符合公司首次公開發行股票并上市的條件的是（）。

A.公司發行股票前股本總額為6000萬元人民幣

B.公司上一年度嚴重違反環境保護管理法規受到罰款的行政處罰

C.公司最近2年連續盈利，累計凈利潤為3000萬元人民幣

D.公司一年前調整了主要業務，但現在己趨于穩定

『正確答案』A

『答案解析』本題考核首發并上市的條件。最近36個月內違反工商、稅收、土地、環保、海關

以及其他法律、行政法規，受到行政處罰，且情節嚴重，屬于首次公開發行股票并上市的法定

障礙，B選項錯誤；C選項應該是最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬

元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據，因此C選項錯誤；D選項要求發行人

最近3年內主營業務和董事、高級管理人員沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更，D

選項錯誤。

【例題?多選題】（2019年新增）某股份有限公司擬公開發行股票并主板上市。根據證券法律

制度的有關規定，下列各項中，符合公司首次公開發行股票并上市的條件的有（）。

A.最近一期期末無形資產（扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后）占凈資產的比例不高

于20%

B.最近一期期末不存在未彌補虧損

C.公司最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計為人民幣4000萬元

D.公司最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考核首發并上市的條件。（1）最近一期期末無形資產（扣除土地使用權、水

面養殖權和采礦權等后）占凈資產的比例不高于20如選項A正確。（2）最近一期期末不存在

未彌補虧損；選項B正確。（3）最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬

元；選項C正確。（4）發行人不存在最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表以外的

投資收益的情況；選項D錯誤不選。

【例題?單選題】（2019年新增）甲股份有限公司成立于2012年1月，擬于2015年10月在

創業板首次公開發行股票并上市，根據證券法律制度的規定，下列選項中，不符合條件的是（）。

A.甲公司2013年才開始盈利，累計凈利潤1100萬

B.甲公司現有股本總額2000萬元，擬發行股份1000萬股，每股定價1元

C.甲公司上半年經審計凈資產為2800萬元

D.甲公司上年度營業收入900萬元

『正確答案』D

『答案解析』本題考核首發并上市的條件。最近2年連續盈利，最近2年凈利潤累計不少于1000

萬元；或者最近1年盈利，最近1年營業收入不少于5000萬元。因此D選項不符合條件。

【例題?單選題】根據證券法律制度的規定，下列關于上市公司配股條件的表述中，不正確的

是（）。

A.上市公司最近36個月內財務會計文件無虛假記載，且不存在重大違法行為

B.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量

C.擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%

D.采用包銷方式發行

『正確答案』D

『答案解析』本題考核上市公司配股條件。選項D：上市公司配股應當采用證券法規定的代銷

方式發行。

【例題?多選題】根據《公司債券發行與交易管理辦法》的規定，合格投資者應當具備相應的

風險識別和承擔能力，能夠自行承擔公司債券的投資風險，并符合一定資質條件。下列投資者符合

該資質條件的有（）。

A.凈資產達到1100萬元的合伙企業

B.名下金融資產達到280萬元的自然人

C.社會保障基金

D.企業年金

『正確答案』ACD

『答案解析』本題考核公司債券的發行。合格投資者，應當具備相應的風險識別和承擔能力，

知悉并自行承擔公司債券的投資風險，并符合下列資質條件：（1）經有關金融監管部門批準設

立的金融機構，包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業銀行、保險公司和

信托公司等，以及經中國證券投資基金業協會登記的私募基金管理人；（2）上述金融機構面向

投資者發行的理財產品，包括但不限于證券公司資產管理產品、基金及基金子公司產品、期貨

公司資產管理產品、銀行理財產品、保險產品、信托產品以及經基金業協會備案的私募基金；

（3）凈資產不低于人民幣一千萬元的企事業單位法人、合伙企業；（4）合格境外機構投資者

（QFII）、人民幣合格境外機構投資者（RQFH）；（5）社會保障基金、企業年金等養老基金,

慈善基金等社會公益基金；（6）名下金融資產不低于人民幣三百萬元的個人投資者；（7）經

中國證監會認可的其他合格投資者。

【例題?多選題】根據《證券法》規定，下列各項中，屬于公開發行公司債券應當符合的條件

有（）。

A.股份有限公司的凈資產不低于3000萬元

B.有限責任公司的凈資產不低于5000萬元

C.本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的50%

D.最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

『正確答案』AD

『答案解析』本題考核公開發行公司債券的條件。公開發行公司債券，應當符合下列條件：（1）

股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬

元；（2）累計債券余額不超過公司凈資產的40%；（3）最近3年平均可分配利潤足以支付公

司債券一年的利息；（4）籌集的資金投向符合國家產業政策；（5）債券的利率不超過國務院

限定的利率水平；AD正確，BC錯誤。

【例題?多選題】根據證券法律制度的規定，下列關于公司債券非公開發行及轉讓的表述中，

正確的有（）。

A.非公開發行公司債券應當向合格投資者發行

B.每次發行對象不得超過200人

C.發行人的董事不得參與本公司非公開發行公司債券的認購

D.非公開發行的公司債券可以公開轉讓

『正確答案』AB

『答案解析』本題考核公司債券的非公開發行。發行人的董事、監事、高級管理人員及持股比

例超過5%的股東，可以參與本公司非公開發行公司債券的認購與轉讓，不受合格投資者資質條

件的限制。因此選項C表述錯誤。非公開發行的公司債券僅限于合格投資者范圍內轉讓；轉讓

后，持有同次發行債券的合格投資者合計不得超過200人。因此選項D表述錯誤。

【例題?多選題】根據金融法律制度的規定，下列關于非公開募集基金的表述中，正確的有（）。

A.各類私募基金管理人均應當向基金業協會申請登記

B.私募基金管理人只能向合格的投資者募集資金

C.私募基金管理人不得通過報刊、電視等媒體向不特定對象宣傳推介

D.私募基金管理人不得向投資者承諾最低收益但可以承諾投資本金不受損失

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考核非公開募集基金。私募基金管理人不得向投資者承諾投資本金不受損失

或者承諾最低收益，因此選項D錯誤。

【例題?多選題】根據金融法律制度的規定，下列非公開募集基金的合格投資者應滿足具備相

應風險識別能力和風險承擔能力且投資于單只私募基金的金額不低于100萬元的條件的有（）。

A.甲公司凈資產1200萬元人民幣

B.劉某名下金融資產250萬元，最近3年個人年均收入60萬元

C.社保基金

D.投資于自己所管理的ABC私募基金的管理人趙某

『正確答案』AB

『答案解析』本題考核非公開募集基金。盡管四個選項都是合格投資者，但是選項CD并不需要

滿足投資于單只私募基金的金額不低于100萬元的條件，因此選項CD不選。

【例題?單選題】下列關于證券發行承銷團承銷證券的表述中，不符合證券法律制度規定的是

（）。

A.承銷團承銷適用于向不特定對象公開發行的證券

B.發行證券的票面總值必須超過人民幣1億元

C.承銷團由主承銷和參與承銷的證券公司組成

D.承銷團代銷、包銷期最長不得超過90日

『正確答案』B

『答案解析』本題考核證券的承銷。（1）發行人向不特定對象發行的證券，法律、行政法規規

定應當由證券公司承銷的，發行人應當同證券公司簽訂承銷協議；A正確。（2）承銷團應當由

主承銷和參與承銷的證券公司組成；C正確。（3）證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日；

D正確。

【例題?多選題】根據證券法律制度的規定，上市公司發生的下列情形中，證券交易所可以決

定暫停其股票上市的有（）。

A.公司的股票被收購人收購達到該公司股本總額的70%

B.公司最近3年連續虧損

C.公司董事長辭職

D.公司對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者

『正確答案』BD

『答案解析』本題考核股票的暫停上市。上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停

其股票上市交易：（1）公司股本總額、股權分布等發生變化不再具備上市條件；（2）公司不

按照規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者；（3）公司有重

大違法行為；（4）公司最近3年連續虧損；（5）證券交易所上市規則規定的其他情形。

【例題?多選題】根據證券法律制度的規定，上市公司的下列情形中，屬于應當由證券交易所

決定終止其股票上市交易的有（）。

A.不按規定公開其財務狀況，且拒絕糾正

B.股本總額減至人民幣5000萬元

C.最近3年連續虧損，在其后一個年度內未能恢復盈利

D.對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正

『正確答案』ACD

『答案解析』本題考核終止股票上市的情形。證券交易所終止公司股票上市的情形有：公司股

本總額、股權分布等發生變化不再具備上市條件，在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市

條件；公司對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正；公司最近3年連續虧損，在其后1個年

度內未能恢復盈利等。

【例題?多選題】根據《證券法》的規定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司

的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入的有（）。

A.董事會秘書

B.監事會主席

C.財務負責人

D.副總經理

『正確答案』ABCD

『答案解析』本題考核短線交易。上市公司董事、監事、高級管理人員，持有上市公司股份5%

以上的股東，不得將其持有的該公司的股票買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內買入,

否則由此所得收益歸該公司所有；選項ACD均屬于高級管理人員。

【例題?多選題】根據證券法律制度的規定，凡發生可能對上市公司證券交易價格產生較大影

響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即報送臨時報告，并予公告，下列情形中，屬

于重大事件的有（）。

A.公司分配股利的計劃

B.公司變更會計政策

C.公司注冊資本減少的決定

D.公司涉嫌違法受到刑事處罰

『正確答案』BCD

『答案解析』本題考核臨時報告。選項A屬于內幕信息，不是重大事件。

【例題?多選題】根據證券法律制度的規定，在證券交易活動中，涉及上市公司的經營、財務

或者對公司證券及其衍生品種交易價格有重大影響的尚未公開的信息，為內幕信息。下列情形中，

屬于內幕信息的有（）。

A.公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的20%

B.公司董事長發生變動

C.公司經理的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

D.公司股權結構發生重大變化

『正確答案』BCD

『答案解析』本題考核內幕信息。選項A：公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超

過該資產的30%,才屬于內幕信息。

【例題?多選題】根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于禁止的證券交易行為的有（）。

A.甲證券公司在證券交易活動中編造并傳播虛假信息，嚴重影響證券交易

B.乙證券公司不在規定的時間內向客戶提供交易的書面確認文件

C.丙證券公司利用資金優勢，連續買賣某上市公司股票，操縱該股票交易價格

D.上市公司董事王某知悉該公司近期未能清償到期重大債務，在該信息公開前將自己所持有的

股份全部轉讓給他人

『正確答案』ABCD

『答案解析』本題考核禁止的證券交易行為。選項A屬于虛假陳述；選項B屬于欺詐客戶；選

項C屬于操縱市場；選項D屬于內幕交易。

【例題?多選題】根據上市公司收購法律制度的規定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁

有上市公司控制權的有（）。

A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東

B.投資者可實際支配上市公司股份表決權超過30%

C.投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會1/3成員選任

D.投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響

『正確答案』ABD

『答案解析』本題考核上市公司收購。有下列情形之一的，為擁有上市公司控制權：（1）投資

者為上市公司持股50%以上的控股股東；（2）投資者可以實際支配上市公司股份表決權超過30%；

（3）投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會“半數以上”成員選任；（4）

投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響。

【例題?多選題】甲公司收購乙上市公司時，下列投資者同時也在購買乙上市公司的股票。根

據證券法律制度的規定，如無相反證據，與甲公司為一致行動人的投資者有（）。

A.甲公司董事楊某

B.甲公司董事長張某多年未聯系的同學

C.甲公司某監事的母親

D.甲公司總經理的配偶

『正確答案』ACD

『答案解析』本題考核上市公司收購。根據規定，在投資者任職的董事、監事及高級管理人員，

其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等

親屬，與投資者持有同一上市公司股份，與投資者屬于一致行動人。

【例題?判斷題】甲、乙兩公司簽署協議共同收購丙上市公司，當甲、乙兩公司共同擁有權益

的股份達到丙上市公司己發行股份的3%時，應當在該事實發生之日起5日內編制權益變動報告書，

向中國證監會、證券交易所提交書面報告，通知丙上市公司，并予以公告。（）

『正確答案』X

『答案解析』本題考核上市公司收購的權益披露。投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到

一個上市公司已發行股份的5%時，應當在該事實發生之日起3日內編制權益變動報告書，向中

國證監會、證券交易所提交書面報告，通知該上市公司，并予公告。

【例題?判斷題】（2019年變化）收購人為終止上市公司的上市地位而發出全面要約的，或者

向中國證監會提出申請但未取得豁免而發出全面要約的，可以采用現金或依法可以轉讓的證券支付

收購價款。（）

『正確答案』X

『答案解析』本題考核上市公司收購。收購人為終止上市公司的上市地位而發出全面要約的，

或者向中國證監會提出申請但未取得豁免而發出全面要約的，應當以現金支付收購價款；以依

法可以轉讓的證券支付收購價款的，應當同時提供現金方式供被收購公司股東選擇。

【例題?單選題】下列關于上市公司收購人權利義務的表述中，不符合上市公司收購法律制度

規定的是（）。

A.收購人在要約收購期內，可以賣出被收購公司的股票

B.收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓

C.收購人在收購要約期限屆滿前15日內，不得變更其收購要約，除非出現競爭要約

D.收購人在收購要約確定的承諾期限內，不得撤銷其收購要約

『正確答案』A

『答案解析』本題考核上市公司收購中有關當事人的義務。一是報告義務：收購行為完成后，

收購人應當在15日內向證券交易所提交關于收購情況的書面報告，并予公告。二是禁售義務：

收購人在要約收購期內，不得賣出被收購公司的股票。三是鎖定義務：收購人持有的被收購的

上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓。因此選項A的說法不符合規定。

【例題?單選題】下列關于上市公司收購要約的撤銷與變更的表述中，符合證券法律制度規定

的是（）。

A.收購人在收購要約確定的承諾期限內，可在滿足一定條件下撤銷其收購要約

B.收購人在收購要約確定的承諾期限內，除非出現競爭要約，不得變更收購要約

C.收購人需要變更收購要約的，只需通知被收購公司

D.收購人在收購要約確定的承諾期限內，不得撤銷其收購要約

『正確答案』D

『答案解析』本題考核上市公司收購。在收購要約約定的承諾期限內，收購人不得撤銷其收購

要約。收購人需要變更收購要約的，必須及時公告，載明具體變更事項，并通知被收購公司。

主觀題演練

【（2017年卷II）?簡答題】

甲股份有限公司（下稱甲公司）于2009年1月成立，專門從事藥品生產。張某為其發起人之一,

持有甲公司股票1000000股，系公司第十大股東。王某擔任總經理，未持有甲公司股票。2013年11

月，甲公司公開發行股票并上市。

2015年5月，甲公司股東劉某在查閱公司2014年年度報告時發現：

(1)2014年9月，王某買入甲公司股票20000股；2014年12月，王某將其中的5000股賣出。

(2)2014年10月，張某轉讓了其持有的甲公司股票200000股。

2015年6月，劉某向甲公司董事會提出：王某無權取得轉讓股票的收益；張某轉讓其持有的甲

公司股票不合法。董事會未予理睬。

2015年8月，劉某向法院提起訴訟。經查：該公司章程對股份轉讓未作特別規定；王某12月

轉讓股票取得收益3萬元歸其個人所有；張某因急需資金不得已轉讓其持有的甲公司股票200000

股。

要求：

根據上述資料和公司、證券法律制度的規定，回答下列問題：

(1)王某是否有權將3萬元收益歸其個人所有？簡要說明理由。

『正確答案』無權。

根據規定，上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其

持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入，由此所得收益歸

該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。王某是總經理，屬于高管，因此不能實施上述

短線交易行為，其收益應歸該公司所有。

(2)張某轉讓股票的行為是否合法？簡要說明理由。

『正確答案』不合法。

根據規定，公司公開發行股份前己發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起

一年內不得轉讓。這一規定適用于發起人，因此發起人張某在2014年10月轉讓股份，在上市

后1年內，不符合規定。

【例題?簡答題】

甲、乙同為丙公司的子公司。甲、乙通過證券交易所的證券交易分別持有丁上市公司(該公司

股本總額為3.8億元)2%、3%的股份。甲、乙在法定期間內向國務院證券監督管理機構和證券交易

所報告并公告其持股比例后，繼續在證券交易所進行交易。

當分別持有丁上市公司股份10樂20%時，甲、乙決定繼續對丁上市公司進行收購，向丁上市公

司的所有股東發出并公告收購該公司全部股份的要約，收購要約約定的收購期限為60天。

收購要約期滿，甲、乙持有丁上市公司的股份達到85%。持有其余15%股份的股東要求甲、乙繼

續以收購要約的同等條件收購其股票，遭到拒絕。

要求：根據上述事實及證券法律制度的規定，回答下列問題：

(1)甲、乙是否為一致行動人？簡要說明理由。

『正確答案』甲、乙是一致行動人。

根據規定，無相反證據時，投資者受同一主體控制的屬于一致行動人。

(2)收購要約期滿后，丁上市公司的股票是否還具備上市條件？簡要說明理由。

『正確答案』已不具備上市條件。

根據規定，股份有限公司應具備的上市條件之一是公開發行的股份達到公司股份總數的

25%以上。在本題中，丁上市公司的股票已達不到該上市條件。

(3)甲、乙拒絕收購其余15%股份的做法是否合法？簡要說明理由。

『正確答案』不合法。

根據規定，被收購上市公司的股票被證券交易所終止上市交易后，其余仍持有被收購公司

股票的股東，有權向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應當收購。

【例題?綜合題】

甲股份有限公司(下稱“甲公司”)采取發起設立方式，發起人共有5人，公司股本總額為3500

萬元。公司成立3年來，生產規模不斷擴大，職工數量迅速增加，職工總數已超過200多人；組織

機構健全，且運行良好；經營業績持續上升；特別是公司的財務會計報告無虛假記載，公司也無其

他重大違法行為，沒有發生任何的減資行為。為此，甲公司向中國證監會申請公開發行股票。本次

擬向保險公司和基金管理公司等230名特定對象發行股份5500萬股(每股面值為1元)，由A證券

公司承銷，甲公司與A證券公司協商確定的每股發行價格為3元。

B會計師事務所的注冊會計師李某和趙某為甲公司本次股票的發行出具審計報告。

公司股票上市后，經證監會檢查，甲公司發生了以下三項有關公司股票轉讓的特殊情況：

(1)注冊會計師李某在股票承銷期滿后第3個月轉讓了其原持有的甲公司的股份。

(2)甲公司股東張某通過證券交易所的證券交易，持有甲公司的股份達到5虬

(3)甲公司的經理田某在賣出本公司股票后的6個月內再次買入本公司股票。

要求：根據上述資料，按照《證券法》的規定回答下列問題。

(1)甲公司的股本總額是否符合股票上市的條件？并說明理由。

『正確答案』符合股票上市的條件。

根據規定，股份有限公司上市的，公司股本總額不少于人民幣3000萬元。本題中，甲公司

的股本總額已經超過了3000萬元，因此符合上市的條件。

(2)本次發行新股是否屬于公開發行？并說明理由。

『正確答案』屬于公開發行。

根據規定，向特定對象發行證券累計超過200人的，為公開發行。本題中，雖然是向特定

對象發行，但是已經超過200人，因此屬于公開發行。

(3)本次發行的新股是否應當組成承銷團承銷?并說明理由。

『正確答案』無需組成承銷團承銷。

根據規定，向不特定對象發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。

本題中，雖然證券票面總額超過了人民幣5000萬元，但是甲公司本次是向特定對象發行的，因

此不需要組織承銷團承銷。

(4)本次股票發行價格的確定是否合法?并說明理由。

『正確答案』合法的。

根據規定，股票發行采取溢價發行的，其發行價格由發行人與承銷的證券公司協商確定。

(5)注冊會計師李某上述轉讓股票行為是否合法?并說明理由。

『正確答案』不合法。

根據規定，為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機

構和人員，在該股票承銷期內和期滿后6個月內，不得買賣該種股票。本題中，李某在承銷期

滿后第3個月轉讓了原持有甲公司的股票，因此是不合法的。

(6)甲公司股東張某應履行何種義務？

『正確答案』甲公司股東張某通過證券交易所的證券交易，持有甲公司的股份達到5%時，應當

履行披露義務。

根據規定，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發行股份的5%時，

應當在該事實發生之日起3日內編制權益變動報告書，向中國證監會、證券交易所提交書面報

告，通知該上市公司，并予公告。

(7)甲公司的經理田某賣出后又買入甲公司股票的行為是否合法？并說明理由。

『正確答案』不合法。

根據規定，上市公司董事、監事、高級管理人員，持有上市公司股份5%以上的股東，將其

持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入的，由此所得收益

歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。

單元二保險法律制度

習題演練

【例題?單選題】根據保險法律制度的規定，投保人在訂立保險合同時故意或因重大過失未履

行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或提高保險費率的，保險人有權解除合同。保

險人解除合同的權利，自保險人知道有解除事由之日起超過一定期限不行使而消滅。該期限為（）。

A.3個月B.2年

C.30日D.1年

『正確答案』C

『答案解析』本題考核最大誠信原則。投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務，足以

影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除合同。該合同解除權，自

保險人知道有解除事由之日起，超過三十日不行使而消滅。自合同成立之日起超過二年的，保

險人不得解除合同；發生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任。

【例題?判斷題】人身保險合同訂立后，因投保人喪失對被保險人的保險利益，當事人主張保

險合同無效的，人民法院應予支持。（）

『正確答案』X

『答案解析』本題考核保險利益原則。人身保險合同訂立后，因投保人喪失對被保險人的保險

利益，當事人主張保險合同無效的，人民法院不予支持。

【例題?多選題】根據《保險法》的規定，人身保險的投保人在訂立保險合同時，對某些人員

具有保險利益。該人員包括（）。

A.投保人的父親

B.投保人贍養的伯父

C.投保人撫養的外甥女

D.投保人的妻子

『正確答案』ABCD

『答案解析』本題考核保險利益原則。根據規定，投保人對下列人員具有保險利益：本人；配

偶、子女、父母；前項以外與投保人有撫養、贍養或者扶養關系的家庭其他成員、近親屬；與

投保人有勞動關系的勞動者。

【例題?單選題】根據《保險法》的規定，下列關于保險合同成立時間的表述中，正確的是（）。

A.投保人支付保險費時，保險合同成立

B.保險人簽發保險單時，保險合同成立

C.保險代理人簽發暫保單時，保險合同成立

D.投保人提出保險要求，保險人同意承保時，保險合同成立

『正確答案』D

『答案解析』本題考核保險合同的訂立。根據規定，投保人提出保險要求，經保險人同意承保,

保險合同成立。

【例題?判斷題】某保險公司的代理人周某向劉某推介一款保險產品，劉某認為不錯，于是雙

方約定了簽訂合同的時間。訂立保險合同時，劉某無法親自到場簽字，就由周某代為簽字。后劉某

繳納了保險費。此時，應視為劉某對周某代簽字行為的追認。（）

『正確答案』V

『答案解析』本題考核保險合同的訂立。投保人或者投保人的代理人訂立保險合同時沒有親自

簽字或者蓋章，而由保險人或者保險人的代理人代為簽字或者蓋章的，對投保人不生效。但投

保人已經交納保險費的，視為其對代簽字或者蓋章行為的追認。

【例題?單選題】根據保險法律制度的規定，下列關于保險經紀人的表述中，正確的是（）。

A.保險經紀人是專門從事保險經紀活動的個人

B.保險經紀人是投保人的代理人

C.保險經紀人是保險人的代理人

D.保險經紀人可以依法收取傭金

『正確答案』D

『答案解析』本題考核保險經紀人。選項A：保險經紀人是專門從事保險經紀活動的單位，而

不能是個人。選項BC：保險經紀人既不是保險合同的當事人，也不是任何一方的代理人。選項

D：保險經紀人可以依法收取傭金。

【例題?單選題】李某為其母親趙某投保人壽險，在確定具體受益人時李某與趙某發生了分歧。

下列關于如何確定受益人的表述中，符合保險法律制度規定的是（）。

A.受益人只能是李某

B.受益人只能是趙某

C.受益人可以由李某指定，但必須經趙某同意

D.受益人只能由趙某指定

『正確答案』C

『答案解析』本題考核保險合同關系人。被保險人或者投保人可以指定一人或者數人為受益人。

投保人指定受益人未經被保險人同意的，法院應認定指定行為無效。

【例題?判斷題】財產保險合同中，保險金額可以超過保險價值。（）

『正確答案』X

『答案解析』本題考核保險合同的分類。保險金額不得超過保險價值，超過部分無效。

【例題?多選題】劉妻張某為劉某投保人身意外傷害保險，后二者離婚，劉某另娶關某為妻，

次年劉某遇車禍意外身亡，當事人對保險合同約定的受益人發生爭議，則下列說法中正確的有（）。

A.若合同約定的受益人為法定繼承人，則受益人為關某

B.若合同約定的受益人為劉某的妻子，則受益人為關某

C.若合同約定的受益人為劉某的妻子，則受益人為張某

D.若合同約定的受益人為劉某的妻子張某，則受益人為張某

『正確答案』AC

『答案解析』本題考核保險合同關系人。當事人對保險合同約定的受益人存在爭議，除投保人、

被保險人在保險合同之外另有約定外，按照以下情形分別處理：（1）受益人約定為“法定”或

者“法定繼承人”的，以繼承法規定的法定繼承人為受益人（選項A正確）；（2）受益人僅約

定為身份關系，投保人與被保險人為同一主體的，根據保險事故發生時與被保險人的身份關系

確定受益人；投保人與被保險人為不同主體的，根據保險合同成立時與被保險人的身份關系確

定受益人（選項B錯誤、選項C正確）；（3）受益人的約定包括姓名和身份關系，保險事故發

生時身份關系發生變化的，認定為未指定受益人（選項D錯誤）。

【例題?判斷題】投保人指定受益人未通知被保險人的，人民法院應認定指定行為無效。（）

『正確答案』X

『答案解析』本題考核保險合同關系人。投保人指定受益人未經被保險人同意的，人民法院應

認定指定行為無效。

【例題?判斷題】投保人變更受益人未通知保險人，保險人主張變更對其不發生效力的，人民

法院應予支持。（）

『正確答案』V

『答案解析』本題考核保險合同的變更。投保人或者被保險人變更受益人“未通知”保險人，

保險人可以主張變更對其不發生效力。

【例題?判斷題】受益人和被保險人在同一事件中死亡，不確定死亡順序推定受益人死亡在先。

（）

『正確答案』V

『答案解析』本題考核保險合同關系人。受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死

亡先后順序的，推定受益人死亡在先。

【例題?判斷題】（2019年新增）保險人已向投保人履行了保險法規定的提示和明確說明義務,

保險標的受讓人以保險標的轉讓后保險人未向其提示或者明確說明為由，可以主張免除保險人責任

的條款不生效。（）

『正確答案』X

『答案解析』本題考核保險合同。保險人已向投保人履行了保險法規定的提示和明確說明義務,

保險標的受讓人以保險標的轉讓后保險人未向其提示或者明確說明為由，主張免除保險人責任

的條款不生效的，人民法院不予支持。

【例題?單選題】甲公司購進一臺價值120萬元的機器設備，向保險公司投保。保險合同約定

保險金額為60萬元，但未約定保險金的計算方法，后保險期間發生了保險事故，造成該設備實際損

失80萬元；甲公司為防止損失的擴大，花費了6萬元施救費。根據保險法律制度的規定，保險公司

應當支付給甲公司的保險金的數額是（）。

A.46萬元B.60萬元

C.80萬元D.86萬元

『正確答案』A

『答案解析』本題考核保險合同。根據規定，保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，

保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償保險金的責任。本題保險金額與保險價值的比

例是1：2,保險公司應該承擔保險賠償金80X1/2=40萬元，甲公司為防止損失的擴大，花費

了6萬元施救費也由保險人承擔，所以保險公司應當支付給甲公司的保險金的數額是40+6=

46萬元。

【例題?判斷題】（2019年新增）保險事故發生后，被保險人依照保險法規定，請求保險人承

擔為防止或者減少保險標的的損失所支付的必要、合理費用，保險人可以以被保險人采取的措施未

產生實際效果為由進行抗辯。（）

『正確答案』X

『答案解析』本題考核保險合同的履行。保險事故發生后，被保險人依照保險法規定，請求保

險人承擔為防止或者減少保險標的的損失所支付的必要、合理費用，保險人以被保險人采取的

措施未產生實際效果為由抗辯的，人民法院不予支持。

【例題?多選題】根據保險法律制度的規定，下列屬于保險人可以單方解除合同的情形有（）。

A.投保人故意隱瞞與保險標的有關的重要事實，未履行如實告知義務的

B.被保險人謊稱發生保險事故的

C.被保險人在保險標的的危險程度顯著增加時未按照合同約定及時通知保險人的

D.投保人對保險事故的發生有重大過失的

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考核保險合同的解除。選項A：投保人故意或者因重大過失未履行前款規定

的如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除合

同。選項B：未發生保險事故，被保險人或者受益人謊稱發生了保險事故，向保險人提出賠償

或者給付保險金請求的，保險人有權解除合同，并不退還保險費。選項C：在合同有效期內，

保險標的的危險程度顯著增加的，被保險人未按照合同約定及時通知保險人，保險人可以解除

合同。選項D不是保險人解除合同的法定事由。

【例題?單選題】根據我國《保險法》的規定，財產保險合同中的被保險人自其知道或者應當

知道保險事故發生之日起計算，向保險人請求賠償或者給付保險金的訴訟時效期間為（）。

A.5年B.2年

C.1年D.20年

『正確答案』B

『答案解析』本題考核保險合同的履行。根據我國《保險法》的規定，人壽保險的被保險人或

者受益人向保險人請求給付保險金的訴訟時效期間為5年，自其知道或者應當知道保險事故發

生之日起計算。人壽保險以外的其他保險的被保險人或者受益人，向保險人請求賠償或者給付

保險金的訴訟時效期間為2年，自其知道或者應當知道保險事故發生之日起計算。

【例題?多選題】被保險人或者受益人在未發生保險事故的情況下，聲稱發生保險事故，并向

保險人提出賠償或者給付保險金請求的，保險人（）。

A.有權拒絕賠償或者給付保險金

B.應當繼續履行保險合同，加倍收取保險費

C.可以解除保險合同，但應當退還保險費

D.有權解除保險合同，并不退還保險費

『正確答案』AD

『答案解析』本題考核保險合同的解除。《保險法》第27條第1款規定，未發生保險事故，被

保險人或者受益人謊稱發生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金請求的，保險人有

權解除合同，并不退還保險費。

【例題?多選題】下列關于保險代位求償權的表述中，符合《保險法》規定的有（）。

A.保險人未賠償保險金之前，被保險人放棄對第三人請求賠償的權利的，保險人不承擔賠償保

險金的責任

B.保險人向被保險人賠償保險金后，被保險人未經保險人同意放棄對第三人請求賠償的權利的,

該放棄行為無效

C.因被保險人故意致使保險人不能行使代位請求賠償的權利的，保險人可以扣減或者要求返還

相應的保險金

D.即使被保險人的家庭成員故意損害保險標的而造成保險事故，保險人也不得對被保險人的家

庭成員行使代位求償權

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考核財產保險中的代位求償制度。除被保險人的家庭成員或者其組成人員故

意造成保險事故外，保險人不得對被保險人的家庭成員或者其組成人員行使代位請求賠償的權

利；因此選項D不符合規定。

【例題?判斷題】（2019年新增）保險人獲得代位請求賠償的權利的情況已經通知到第三者，

第三者又向被保險人作出賠償，保險人主張代位行使請求賠償的權利，第三者不得以其已經向被保

險人賠償為由進行抗辯。（）

『正確答案』V

『答案解析』本題考核財產保險的代位求償。保險人獲得代位請求賠償的權利的情況已經通知

到第三者，第三者又向被保險人作出賠償，保險人主張代位行使請求賠償的權利，第三者以其

已經向被保險人賠償為由抗辯的，人民法院不予支持。

【例題?單選題】投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡

限制的，保險人可以（）。

A.解除合同并退還保險費

B.要求投保人補交保險費

C.在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付

D.解除合同，并按照合同約定退還保險單的現金價值

『正確答案』D

『答案解析』本題考核保險合同的解除。投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡

不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現金價值。

【例題?單選題】2014年10月，向某為自己18歲的兒子投保了一份以死亡為給付保險金條件

的保險合同。2017年向某的兒子因抑郁自殺身亡，向某要求保險公司給付保險金。下列關于保險公

司承擔責任的表述中，符合保險法律制度規定的是（）。

A.保險公司不承擔給付保險金的責任，也不退還保險費

B.保險公司不承擔給付保險金的責任，也不退還保險單的現金價值

C.保險公司應承擔給付保險金的責任

D.保險公司不承擔給付保險金的責任，但應退還保險單的現金價值

『正確答案』C

『答案解析』本題考核人身保險合同的特殊條款。以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，

自合同成立或者合同效力恢復之日起二年內，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責

任，但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。本題中2017年向某的兒子自殺自合同成立

已經超過2年，所以保險人應當承擔給付保險金的責任。

單元三票據法律制度

【例題?單選題】甲、乙簽訂了買賣合同，甲以乙為收款人開出一張票面金額為5萬元的銀行

承兌匯票，作為預付款交付于乙，乙接受匯票后將其背書轉讓給丙。后當事人甲乙因不可抗力解除

該合同。下列關于甲的權利主張的表述中，符合票據法規定的是（）。

A.甲有權要求乙返還匯票

B.甲有權要求丙返還匯票

C.甲有權請求付款銀行停止支付

D.甲有權要求乙返還5萬元預付款

『正確答案』D

『答案解析』本題考核票據關系與票據基礎關系。根據規定，甲、乙解除合同，不影響持票人

丙的票據權利，票據基礎關系的存在與否、有效與否，與票據權利原則上互不影響。這里甲支

付給丙票據款后，還可以請求乙返還5萬元價款。

【例題?多選題】根據有關規定，單位在填寫票據時，下列選項中，應當遵守的有（）。

A.金額以中文大寫和阿拉伯數字同時記載并一致

B.收款人名稱必須清楚并不得更改

C.簽章應為單位的財務專用章或者公章加其法定代表人或其授權的代理人的簽名或者蓋章

D.標明簽發票據的原因

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考核票據行為的成立。票據金額以中文大寫和數碼同時記載，二者必須一致,

二者不一致的，票據無效，A正確。票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效,

B正確。法人和其他使用票據的單位在票據上的簽章，為該法人或者該單位的蓋章加其法定代

表人或者其授權的代理人的簽章，C正確。

【例題?單選題】根據票據法律制度的規定，在票據上更改特定記載事項的，將導致票據無效。

下列各項中，屬于該記載事項的是（）。

A.付款人名稱

B.收款人名稱

C.付款地

D.出票地

『正確答案』B

『答案解析』本題考核票據的記載事項。票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據

無效。

【例題?單選題】甲公司是一張3個月以后到期的銀行承兌匯票所記載的收款人。甲公司和乙

公司合并為丙公司，丙公司于上述票據到期時向承兌人提示付款。下列表述中，正確的是（）。

A.丙公司不能取得票據權利

B.丙公司取得票據權利

C.甲公司背書后，丙公司才能取得票據權利

D.甲公司和乙公司共同背書后，丙公司才能取得票據權利

『正確答案』B

『答案解析』本題考核票據權利。當事人取得票據的情形有：（1）從出票人處取得；（2）從

持有票據的人處受讓票據（即背書）；（3）依稅收、繼承、贈與、企業合并等方式獲得票據。

本題中是因為企業合并獲得票據，不用背書。

【例題?多選題】甲受乙脅迫開出一張以甲為付款人，以乙為收款人的匯票，之后乙通過背書

將該匯票贈與丙，丙又將該匯票背書轉讓與丁，以支付貨款。丙、丁對乙脅迫甲取得票據一事毫不

知情。下列說法中，正確的有（）。

A.甲有權請求丁返還匯票

B.乙不享有該匯票的票據權利

C.丙不享有該匯票的票據權利

D.丁不享有該匯票的票據權利

『正確答案』BC

『答案解析』本題考核票據權利。（1）行為人合法取得票據，即取得了票據權利，甲無權請求

丁返還票據；A錯誤，D錯誤。（2）因欺詐、偷盜、脅迫、惡意或重大過失而取得票據的，不

得享有票據權利；B正確。（3）因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據的，不受給付對價

的限制。但是，所享有的票據權利不得優于其前手的權利。丙的前手乙沒有票據權利，丙也不

享有票據權利；C正確。

【例題?多選題】下列票據中，在喪失后可以掛失止付的有（）。

A.已承兌銀行承兌匯票

B.支票

C.未承兌商業承兌匯票

D.未填明“現金”字樣的銀行本票

『正確答案』AB

『答案解析』本題考核票據的掛失止付。根據規定，已承兌的商業匯票、支票、填明“現金”

字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現金”字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款

人或者代理付款人掛失止付。未填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及未填明“現金”

字樣的銀行本票喪失，不得掛失止付。

【例題?單選題】根據票據法律制度的規定，支票的持票人對出票人的權利，自出票日起在一

定期限內不行使而消滅，該期限是（）。

A.3個月B.6個月

C.12個月D.2年

『正確答案』B

『答案解析』本題考核票據權利的消滅。根據規定，持票人對支票出票人的權利票據時效，自

出票日起6個月。

【例題?單選題】甲公司于2012年2月10日簽發一張匯票給乙公司，付款日期為同年3月20

日。乙公司將該匯票提示承兌后背書轉讓給丙公司，丙公司又將該匯票背書轉讓給丁公司。丁公司

于同年3月23日向承兌人請求付款時遭到拒絕。根據《票據法》的規定，丁公司向甲公司行使追索

權的期限是（）。

A.自2012年2月10日至2014年2月10日

B.自2012年3月20日至2014年3月20日

C.自2012年3月23日至2012年9月23日

D.自2012年3月23日至2012年6月23日

『正確答案』B

『答案解析』本題考核票據權利時效。持票人對商業匯票的出票人的追索權，自票據到期日起

2年。

【例題?多選題】根據票據法律制度的規定，票據債務人基于票據本身存在的一定事由發生的

抗辯，可以對抗任何持票人。該類事由有（）。

A.票據債務人為無行為能力人

B.票據債務人的簽章被他人假冒

C.票據背書不連續

D.票據上未記載出票地

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考核票據抗辯。匯票上未記載出票地，出票人的營業場所、住所或者經常居

住地為出票地。因此這不影響票據效力，不構成抗辯事由。

【例題?單選題】下列關于票據偽造及責任承擔的表述中，符合票據法律制度規定的是（）。

A.票據被偽造人應向持票人承擔票據責任

B.持票人行使追索權時，在票據上的真實簽章人可以票據偽造為由進行抗辯

C.出票人假冒他人名義簽發票據的行為屬于票據偽造

D.票據偽造人應向持票人承擔票據責任

『正確答案』C

『答案解析』本題考核票據偽造。票據偽造中，偽造人與被偽造人均不承擔票據責任，票據上

的真實簽章人應當對持票人承擔票據責任。

【例題?單選題】根據票據法律制度的規定，下列各項中，匯票債務人可以對任何持票人行使

抗辯權的事由是（）。

A.匯票債務人與出票人之間存在合同糾紛

B.匯票債務人與持票人的前手存在抵銷關系

C.背書不連續

D.出票人存入匯票債務人的資金不夠

『正確答案』C

『答案解析』本題考核票據抗辯。選項c屬于“對物抗辯”，票據債務人可以對任何持票人提

出抗辯。

【例題?多選題】根據票據法律制度的相關規定，下列有關票據權利的表述正確的有（）。

A.因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據，不受給付對價的限制，但所享有的票據權利不

得優于其前手

B.以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據的，不得享有票據權利

C.持票人因重大過失取得不符合法律規定的票據的，不得享