農(nóng)發(fā)行賬銷案存處置預(yù)案第一章總則一、適用范圍本預(yù)案適用于農(nóng)發(fā)行在資金清查、賬實核對等工作中發(fā)現(xiàn)的賬銷案存。二、定義賬銷案存是指已經(jīng)辦理銷賬手續(xù)，但實際尚未結(jié)清的案件，包括：（一）已銷賬但未實際清收貸款本金、利息的案件；（二）已銷賬但未收回抵押物、質(zhì)押物的案件；（三）已銷賬但仍有擔(dān)保責(zé)任的案件；（四）其他應(yīng)當(dāng)屬于本預(yù)案范圍內(nèi)的案件。三、目的意義建立科學(xué)、高效的賬銷案存處置機制，有效化解賬銷案存風(fēng)險，保障農(nóng)發(fā)行資金安全，維護金融秩序穩(wěn)定。第二章預(yù)案啟動一、啟動條件當(dāng)農(nóng)發(fā)行發(fā)現(xiàn)賬銷案存時，應(yīng)根據(jù)案情的嚴(yán)重程度和影響范圍，啟動本預(yù)案。二、啟動程序1.由發(fā)現(xiàn)賬銷案存的部門或單位向管理層報告；2.管理層決定是否啟動本預(yù)案；3.根據(jù)需要，成立賬銷案存處置專項工作小組（以下簡稱工作組）。第三章賬銷案存排查一、排查內(nèi)容工作組應(yīng)組織相關(guān)部門和單位，對全行賬銷案存進行全面排查，重點排查以下內(nèi)容：（一）賬銷案存的類型、金額、期限等基本情況；（二）賬銷案存形成原因；（三）賬銷案存的風(fēng)險程度；（四）相關(guān)貸款檔案資料的完備情況；（五）其他需要排查的內(nèi)容。二、排查手段工作組可采取以下手段進行排查：（一）賬務(wù)比對分析；（二）貸后檢查；（三）數(shù)據(jù)分析；（四）詢問相關(guān)人員；（五）其他必要手段。三、排查期限賬銷案存排查工作應(yīng)在啟動預(yù)案后30個工作日內(nèi)完成。第四章賬銷案存分類處置一、分類原則根據(jù)賬銷案存的風(fēng)險程度、追索價值和可行性，將賬銷案存分為以下三類：（一）可追索案件（綠色）：風(fēng)險較小、追索價值較高、可行性較大的案件；（二）可關(guān)注案件（黃色）：風(fēng)險中等、追索價值中等、可行性中等、需要關(guān)注的案件；（三）呆滯案件（紅色）：風(fēng)險較高、追索價值較低、可行性較差的案件。二、分類處置措施根據(jù)分類結(jié)果，采取以下處置措施：1.可追索案件：加強追收力度，采取法律訴訟、行政催收、協(xié)商談判等措施，盡快結(jié)清案件；2.可關(guān)注案件：加強風(fēng)險監(jiān)測，適時采取必要措施，降低案件風(fēng)險；3.呆滯案件：根據(jù)實際情況，采取核銷損失、剝離出表等措施，消除案件風(fēng)險。第三章賬銷案存處置流程一、立案調(diào)查1.由工作組根據(jù)排查情況，對賬銷案存進行立案調(diào)查；2.調(diào)查內(nèi)容包括案件基本信息、形成原因、責(zé)任認定等；3.調(diào)查期限一般不超過15個工作日。二、采取措施1.根據(jù)立案調(diào)查結(jié)果，制定處置方案；2.采取追收、關(guān)注、核銷等必要措施；3.措施的執(zhí)行期限視案件情況而定。三、風(fēng)險監(jiān)測1.建立賬銷案存風(fēng)險監(jiān)測機制；2.定期對可關(guān)注案件和呆滯案件進行監(jiān)測；3.及時發(fā)現(xiàn)和化解潛在風(fēng)險。四、檔案管理1.對賬銷案存處置過程中的相關(guān)檔案資料進行集中管理；2.檔案資料包括立案調(diào)查報告、處置方案、進展報告等；3.檔案資料的保管期限視案件情況而定，一般不低于5年。第五章責(zé)任追究一、追究范圍對因失職、瀆職等原因造成賬銷案存的責(zé)任人員，依法依規(guī)追究責(zé)任。二、追究程序1.由工作組調(diào)查取證，形成責(zé)任認定報告；2.報管理層審批；3.根據(jù)審批意見，采取以下處分措施：（一）警告；（二）記過；（三）降低崗位；（四）解除勞動合同；（五）追究刑事責(zé)任。第六章信息報告一、報告內(nèi)容工作組應(yīng)定期向管理層報告賬銷案存處置情況，包括排查結(jié)果、處置措施和進展情況等。二、報告方式工作組可通過書面報告、口頭匯報等形式向管理層報告。三、報告期限工作組應(yīng)每半年向管理層報告一次賬銷案存處置情況。第七章預(yù)案修訂一、修訂條件當(dāng)本預(yù)案不適應(yīng)實際情況或需要完善時，