第六章公共產品理論下的公共支出配置一、公共產品理論（一）公共產品的概念公共產品是指不論個人是否愿意購買，都能使整個社會每一成員獲得的物品。（美）保羅·薩繆爾森（PaulA.Samuelson），（美）威廉·諾德豪斯（WilliamD.Nordhaus）著；蕭琛等譯.宏觀經濟學第16版[M].北京：華夏出版社.1999.按照薩繆爾森的觀點．所謂公共產品是指（美）保羅·薩繆爾森（PaulA.Samuelson），（美）威廉·諾德豪斯（WilliamD.Nordhaus）著；蕭琛等譯.宏觀經濟學第16版[M].北京：華夏出版社.1999.任何集團或社團因為任何原因通過集體組織提供的商品或服務，都將定義為公共產品。（美）詹姆斯·M.布坎南（JamesM.Buchanan）著.民主財政論財政制度和個人選擇[M].北京：商務印書館.2002.按照這一定義，凡是由集體組織提供的產品都屬于公其產品。（美）詹姆斯·M.布坎南（JamesM.Buchanan）著.民主財政論財政制度和個人選擇[M].北京：商務印書館.2002.公共產品(此處指純公共品)是指那些為整個社會共同消費的產品。嚴格地講，它是在消費過程中具有非競爭性和非排他性的產品，是任何一個人對該產品的消費都不減少別人對它進行同樣消費的物品與勞務。王新利，張廣勝主編,微觀經濟學,中國農業出版社,2007.8,第316頁王新利，張廣勝主編,微觀經濟學,中國農業出版社,2007.8,第316頁公共產品是私人不愿意生產或無法生產而由政府提供的產品或服務。公共產品最基本的特征是消費的非競爭性，這意味著一個人的消費不會減少其他人的消費。王昕主編.微觀經濟學[M].哈爾濱：哈爾濱工業大學出版社.2014.王昕主編.微觀經濟學[M].哈爾濱：哈爾濱工業大學出版社.2014.馬克思認為，公共產品的本質在于它是為滿足禮會存在與發展的公共利益需要的產物。因此，公共產品較之私人產品而言必然表現出消費上的特殊屬性．即共同性、非競爭性、非排他性。王同新著,馬克思恩格斯政府公共性思想與公共服務型政府構建,中央編譯出版社,2014.03,第64頁王同新著,馬克思恩格斯政府公共性思想與公共服務型政府構建,中央編譯出版社,2014.03,第64頁綜上所述，公共產品是指一種不會因為某個人的消費減少而對其他人的消費數量有所減少，并且每個人都有權力享有的一種資源。公共產品的一個例子就是空氣，每個人都有享有清潔空氣的權利，但是沒有一個人為空氣付出個人利益，因為成本來源于個人，但好處是所有人共同享有的。相反，空氣污染的不利影響每個人都會感覺到，但是污染者由此節省的成本卻是個人的。（二）公共產品的分類純公共產品是指消費過程中具有非競爭性和非排他性的特點，任何一個人的消費都不會影響其他人對該產品的消費數量。純公共產品的特點：1、非競爭性非競爭性有兩方面含義:(1)邊際成本為零。這里所述的邊際成本是指增加一個消費者對供給者帶來的邊際成本，例如增加一個電視觀眾并不會導致發射成本的增加。(2)邊際擁擠成本為零。每個消費者的消費都不影響其他消費者的消費數量和質量。如國防、外交、立法、司法和政府的公安、環保、工商行政管理以及從事行政管理的各部門所提供的公共產品都是屬于這一類，不會因該時期增加或減少了一些人口享受而變化。此類產品增加消費者不會減少任何一個消費者的消費量，增加消費者不增加該產品的成本耗費。它在消費上沒有競爭性，屬于利益共享的產品。2、非排他性非排他性是指某些產品投入消費領域，任何人都不能獨占專用，而且要想將其他人排斥在該產品的消費之外，不允許他享受該產品的利益，是不可能的，所有者如果一定要這樣辦，則要付出高昂的費用，因而是不合算的，所以不能阻止任何人享受這類產品。例如:環境保護中，清除了空氣、噪音等污染，為人們帶來了享受新鮮空氣和安靜環境，如果要排斥這一區域的某人享受新鮮空氣和安靜的環境是不可能的，在技術上講具有非排他性。3、有非分割性。另外，純公共產品還具有非分割性，它的消費是在保持其完整性的前提下，由眾多的消費者共同享用的。如交通警察給人們帶來的安全利益是不可分割的。可見，具有非競爭性、非排他性而且不能分割的純公共產品具有公共消費的性質，即在消費這類產品時，消費者只能共享，消費者也可以不受影響的共享，而不能排斥任何人享用。管理以及從事行政管理的各部門所提供的公共產品都是屬于這一類。純公共產品不僅包括物質產品，同時還包括各種公共服務。所以有時把公共產品與勞務聯在一起來看，除可供公共消費的物質產品外，政府為市場提供的服務包括政府的行政和事業方面的服務也是公共產品，這就是說，廣義的公共產品既包括物質方面的公共產品，又包括精神方面的公共產品。純公共產品一般由政府提供。混合產品是兼具公共產品和私人產品屬性的產品。在公共產品和私人產品之間，還存在許多不具有純粹的公共產品或私人產品的屬性，但在一定程度上又或多或少地同時具有這兩種產品性質的產品和服務，通常稱之為混合產品或準公共產品。準公共產品亦稱為"混合產品"。這類產品通常只具備上述兩個特征的一個，而另一個則表現為不充分。混合產品的特點：1、非競爭性和排他性這類混合產品在具有公共產品非競爭屬性的同時也具有私人產品排他的屬性。比如公園，就是這種類型的混合產品。在游客沒有超過一定人數的條件下，游客的增多并不會影響原有游客的效用水平，即公園的消費具有非競爭性;但公園可設置圍墻或欄桿將不買門票者拒之門外，即其消費也具有排他性。諸如教育、影院、高速公路等都屬此類的混合產品。2、非排他性和競爭性這類混合產品在具有公共產品非排他屬性的同時也具有私人產品的競爭屬性。比如公有的草場就是這種類型的混合產品。由于草場公有，所以大家都可以到草場放牧，即草場具有非排他的屬性。但是如果超過草場的載畜量，草場的使用就具有了競爭性。諸如生活小區的健身設施、公有的森林、公海的漁業資源等都屬于這種類型的混合產品。3、在一定條件下具有非競爭性和非排他性這類混合產品在一定條件下具有非競爭性和非排他性是指，只要不超過一定的限度，該產品的消費是非競爭的和非排他的，但若超過一定的限度，則具有競爭性和排他性特征。比如，不收費的橋梁，只要不產生擁擠，則具有非競爭和非排他的屬性，但如果產生了擁擠，就具有了競爭性，為了解決擁擠問題，政府就采用收費的辦法，于是也就具有了排他性。顯然，這類混合產品與前兩類混合產品是不同的，前兩類混合產品是同時兼具公共產品和私人產品的屬性，而后者則是在不同的時間或者說在不同的條件下，要么具有公共產品的屬性，要么具有私人產品的屬性，判斷其到底是具有公共產品的屬性，還是具有私人產品的屬性，應考慮特定的條件具體問題具體分析。二、公共產品理論的發展張思鋒，黎潔，雍嵐.公共經濟學[M].西安：西安交通大學出版社.2008.張思鋒，黎潔，雍嵐.公共經濟學[M].西安：西安交通大學出版社.2008.（一）公共產品理論的萌芽從16世紀到19世紀中后期，很多學者在研究中都體現公共產品思想。英國學者霍布斯(ThomasHobbes)認為：“國家就是一大群人相互訂立信約，每人都有他的行為授權，以便使它能按其認為有利于大家的和平與共同防衛的方式運用全體力量和手段的一個人格”霍布斯．利維坦(中譯本)．商務印書館，1985：132．。這里的以個人為基點的“大家的和平與共同防衛”是公共產品最早的影子。大衛·休謨(DavidHume)在《人生論》一書中涉及到了公共產品的核心問題，即公共性事務的處理問題許杉．公共經濟學導論——以公共產品為中心的一種研究．黑龍江人民出版，但他并未有意識地針對公共產品這一問題作深入地研究。亞當·斯密在大衛·休謨的研究基礎上更進一步指出，公共產品的存在必然導致市場失靈。他認為，如果由個人或少數人提供對全社會有益的機關和工程，所得的利潤將不足以彌補其成本，所以不能期待個人或少數人來提供謝赤．公共經濟學．湖南人民出版社，2002：55．。約翰·穆勒(JohnStuartMill)則認為“公共服務的提供是重要的，但沒有人感興趣，因為那些服務的提供并不必然獲得適當的報酬。”這樣，將沒有人會在沒有任何報酬的情況下為大家建造燈塔。“除非由國家強制收費以保障和補霍布斯．利維坦(中譯本)．商務印書館，1985：132．許杉．公共經濟學導論——以公共產品為中心的一種研究．黑龍江人民出版謝赤．公共經濟學．湖南人民出版社，2002：55．許杉．公共經濟學導論——以公共產品為中心的一種研究．黑龍江人民出版社，2003：23．公共產品理論的一些思想散見于早期學者的政治學、哲學著作，但這些學者并沒有將公共產品這一概念單獨明確地提出來作深入地研究。這些思想成為了公共產品理論的萌芽。（二）公共產品理論的產生19世紀80年代，奧地利和意大利的學者將邊際效用理論運用到財政學領域，創立了較為系統的公共產品理論鄭榕．公共產品論的發展歷程．財政研究資料，1998(19)．鄭榕．公共產品論的發展歷程．財政研究資料，1998(19)．奧地利和意大利的邊際主義學者運用邊際效用的理論，將公共產品的供給和分配與私人產品進行了對比。馬佐拉(Mazzola)論述了公共產品與私人產品價格的基本區別，其思想體現了公共產品“非競爭性”和“非排他性”這兩個基本特點。薩克斯(EmilSax)針對公共產品的特殊性，得出了差別稅率的結論鄭榕．公共產品論的發展歷程．財政研究資料，1998(19)．。在此基礎上討論了公共需要的特征、公共產品的性質、公共產品規模和結構的確定機制等，這些共同形成了公共產品的基本理論。同時，他指出由國家提供公共產品依然會面臨資源的約束，并將私人產品市場上的交易原則運用到了公共產品的配置上，以尋求公共產品最佳配置效率鄭榕．公共產品論的發展歷程．財政研究資料，1998(19)．邊際效用理論的應用使人們開始從經濟學的角度研究公共產品問題，不再作為政治學、哲學的附屬物存在，從而正式建立起了以市場失靈為分析起點的公共產品理論。（三）公共產品理論的發展19世紀末期到20世紀中期，很多學者都對之前公共產品理論的部分內容進行了進一步的繼承和發展。威克塞爾(Wicksell)將公平問題引入到公共產品理論中，主張將公共產品帶給人們的好處與個人為公共產品J的生產所做出的貢獻相結合。他在這一問題上主張“利益說”(即課稅上的“受益原則”)，反對“同等犧牲說”(即支付能力原則)。鄭榕．公共產品論的發展歷程．財政研究資料，1998(19)．但是威克塞爾主張的“利益說”也存在一個難題，即如何確定個人由公共支出得到的收益大小，因為個人可能會隱藏其對公共服務的偏好，產生“免費搭車”問題。林達爾(Lindahl)進一步發展了威克塞爾的理論，把賦稅理解為個人或組織、集團為取得公共產品所支付的價格，并提出了“自愿交換模型”，又稱林達爾模型。其中的“林達爾均衡點”將支付能力原則和受益原則做了最好的結合，解決了確定公共產品供給水平和運用價格系統為公共產品籌資這兩個問題。許杉．公共經濟學導論——以公共產品為中心的一種研究．黑龍江人民出版庇古提出社會資源在公共產品和私人產品之間的最優配置標準，即公共產品邊際正效用和邊際負效用相等，以征稅來矯正負外部性以達到帕累托最優。王萬山．庇古與科斯的規制理論比較．貴州財經學院學報，2007(3)：23．鮑文(Bowen)建立了“鄭榕．公共產品論的發展歷程．財政研究資料，1998(19)．許杉．公共經濟學導論——以公共產品為中心的一種研究．黑龍江人民出版王萬山．庇古與科斯的規制理論比較．貴州財經學院學報，2007(3)：23．王萬山，伍世安．馬歇爾后的價格機制理論的發展述評．經濟評論，2004(2)：24（四）公共產品理論的再發展20世紀后期以來，公共產品理論中更多的引入了經濟學的一般分析方法，并開辟了許多新的研究領域，使公共產品理論更加完善。保羅·薩繆爾森運用了序數效用、無差異曲線、一般均衡分析和帕累托效率等方法，對公共產品的概念進行了重新界定②；同時他還建立了一個實現資源在公共產品與私人產品之間最佳配置及社會福利最大化的一般均衡模型，即薩繆爾森模型，為后人廣為采納。SamuelsonP．A．ThePureTheoryofPublicExpenditure．ReviewofEco—nomicsandStatistics．1954-11：387～396．在薩繆爾森的推動下，西方經濟學界出現了研究公共產品的熱潮，對公共產品理論不斷進行深入和具體化的研究，開辟了許多新的研究領域。查爾斯·蒂布特(CharlesTiebout)率先考察了地區性公共產品與居住地選擇之間的關系，提出了“以腳投票”的思想，從而將公共產品理論延伸到關于地方政府活動的新領域。詹姆斯·布坎南等人開創了俱樂部理論，指出產品本身并沒有“私人”和“公共”之分，只有一種“俱樂部產品”，產品的“公共性SamuelsonP．A．ThePureTheoryofPublicExpenditure．ReviewofEco—nomicsandStatistics．1954-11：387～396．臧旭恒，曲創．從客觀屬性到憲政決策——論“公共物品”概念的發展與演變．山東大學學報：人文社會科學版，2002(2)：46．三、公共產品的生產部門初玉崗主編.微觀經濟學[M].北京：北京師范大學出版社.2010.公共產品的生產部門有兩個。（一）公共生產這種情況是指由公共部門生產出公共產品，然后由公共部門向社會提供(包括物品和勞務)。所謂公共提供，首先是指這些公共產品是由公共部門供給的，其次是指它是一種以不收費的方式來提供公共產品的。政府的純公共產品，特別是行政部門，主要采用公共生產和公共提供方式來供給的公共勞務或服務。（二）私人生產公共產品并不一定都要由公共部門生產，有時，由政府購買私人產品，然后向市場提供。例如，國家可以將制片商已經拍好的電視片購買過來，在電視臺播放。甚至武器和軍事裝備也可由私人部門生產，然后由政府采購。公共產品理論下的公共支出配置公共支出的配置主要是為了實現效用最大化，使得整個社會成員都能同時享受到公共產品，不會因為產品的低效率而失效。但是支出的配置取決于收入的多少，同時政府需要對公共收入進行合理配置，才能確保公共支出配置的最優化。（一）公共產品的供給（需求和供給的問題）公共產品的供給有兩種方式：1、公共提供由公共部門向社會提供(包括物品和勞務)的一種供給方式。所謂公共提供，首先是指這些公共產品是由公共部門供給的，其次是指它是一種以不收費的方式來提供公共產品的。政府行政部門的公共勞務或服務主要是由公共部門提供。2、混合提供有些準公共產品，尤其是在性質上接近于私人產品的準公共產品在向社會提供過程中，為了平衡獲益者與非獲益者的負擔，提高資源的使用效益，政府往往也采取類似于市場產品的供應方式，即按某種價格標準向消費者收費供應。這樣，消費者必須通過付款才能獲得消費權。例如，對于醫療產品既可以采取政府供給方式，也可以采取政府供給、個人付費方式，此外，自來水、電、煤氣等，也都可以采取收費方式來供給。但是，由于混合供給方式包含了政府的政策因素，它與市場供給的私人產品，在性質和管理上是有很大區別的。初玉崗主編.微觀經濟學[M].北京：北京師范大學出版社.2010.（二）公共產品的有效定價王新利，張廣勝主編,微觀經濟學,中國農業出版社,2007.8,第317頁王新利，張廣勝主編,微觀經濟學,中國農業出版社,2007.8,第317頁公共產品得有效定價，最為直觀的是使得供給量與需求量最大化，同時能實現供給雙方的均衡。現在假定社會上只有A和B兩個消費者，他們對商品的需求曲線分別由DA和DB表示，商品的市場供給曲線為S。如果討論的是私人物品，將消費者A與B的需求曲線水平相加即得到某市場需求曲線D。市場需求曲線D與供給曲線S的交點決定了該私人物品的均衡數量QE和均衡價格PE，如圖8—8(a)所示。我們知道，供給曲線代表了每個產量(供給量)水平上的邊際成本，需求曲線代表了每個產量(需求量)水平上的邊際收益。故當供給量為Q時，邊際成本為QEF；而在價格為PE時，消費者A和B的需求量分別為0c和0D。再根據需求曲線DA和De，相應的邊際收益為AC和BD。由圖可知，AC=BD—QEF，即每個消費者的邊際利益均等于邊際成本。如果討論公共產品的情況。與私人物品已知條件相同，但公共產品的市場需求曲線并不是個人需求曲線的水平相加，而是垂直相加。因為，共公產品本身在消費上具有非競爭性特點，每個消費者消費的數量都與總消費數量相同，但對這個總消費量所支付的全部價格卻是所有消費者支付的價格的總和。在圖8—8(b)中，即是當A和B的消費量都是OR時，他們意愿支付的價格分別為OI和ON。當消費量為OR時，總消費的意愿支付價格便為OL+ON—OT。于是公共物品的均衡數量與價格即可得出，即為OR和OT。OR實際上代表著公共產品的最優數量。因為，這時公共產品的邊際收益與邊際成本也恰恰相等。于是，就確定了公共產品的最優提供數量和消費者意愿支付的價格，并可以據此制定稅收政策，以解決搭便車現象。（三）公共產品理論下的政府職能在公共產品理論下，政府的主要職責是為社會提供發展所需要的公共產品，往往都是由政府來提供，完全由私人來提供，將會導致產品效率的低效。為了能實現公共產品的正常提供，需要政府對稅收的定價進行合理化。（四）公共產品理論下的最優公共支出配置1、公共收入理論公共收入是公共部門向公眾提供公共產品、滿足社會公共需要的經濟來源，也是公共部門正常運轉的基礎。公共收入是公共經濟活動的起點和基礎，與公共支出共同構成公共預算，是公共經濟學的核心內容之一。張思鋒，黎潔，雍嵐.公共經濟學[M].西安：西安交通大學出版社.2008.公共收入是政府從事一切活動的物質前提，公共收人的狀況如何，不僅直接影響政府各項職能的發揮和政府各項政策目標的實現，而且會對私人資本獲取利潤的過程產生重要影響，既能從總量上改變社會總需求和總供給的均衡狀況，又能從結構上影響產業結構和經濟結構的變動方向，從而對經濟社會發展產生整體影響。邢燕芬主編.公務員公共管理核心內容簡明讀本[M].太原：山西科學技術出版社.2006.邢燕芬主編.公務員公共管理核心內容簡明讀本[M].太原：山西科學技術出版社.2006.綜上所述，公共收入是政府從事一切活動的基礎，最為主要的是為社會各部門提供公共產品，因此，公共支出配置效率的高低直接取決于公共收入的來源。2、公共產品市場的供求均衡與效率劉邦馳，王國清主編.財政與金融第5版[M].成都：西南財經大學出版社.2013.公共產品的需求和供給如圖所示。通過對公共產品的需求曲線是D。，B對公共產品的需求曲線是D。其市場需求為縱向相加，即D=D1+D。，用需求曲線DD表示。公共產品的供給曲線為ss。ss和DD相交決定了市場均衡價格P和數量Q。在公共產品的供給中，每個人都是數量Q的接受者，即A和B所消費的公共產品數量均為Q；但是由于個人對公共產品的偏好和需求不一樣，其應支付的價格存在差異，即A支付價格為P¨B支付價格為P。，且P=PA+PB。。公共產品的價格等于其邊際成本，等于A和B支付的價格之和，即P=MC=Pj+P。公共產品的供求均衡及其效率如圖所示：私人產品和公共產品市場需求曲線的差別主要體現在．私人產品的市場需求曲線是個人需求曲線的橫向加總，而公共產品的市場需求曲線是個人需求曲線的縱向加總。之所以出現這種差異，是因為私人產品和公共產品的基本特征，即私人消費的競爭性與公共消費的非競爭性所決定的。個人A和B所消費的公共產品相同，是因為個人對公共產品的消費不會影響其他人對公共產品的消費。大多數學者都是通過供給曲線與需求曲線，可以求得總供給曲線與總需求曲線的交點來確定公共支出的最優配置。公共物品的總需求曲線是個人總需求曲線的縱向加總。專欄公共產品供給的均衡——農村公共物品供給中的四種均衡趙建國，呂丹主編,公共經濟學,清華大學出版社,2014.03,第70頁2003年，湖北省全面推行農村稅費改革，鄉村組織不得再向農民收取主要用于灌溉的共同生產費，而由農民以村或村民小組為單位，成立農戶用水協會．由農戶推選自己信得過的人來收取水費，組織灌溉。但大多數以村民小組為單位的農戶用水協會的運轉很不成功。以×村四組為例，在2003年3月，農戶用水協會召開全組農戶戶主會議，一致同意按每畝10元收費，由×泵站抽水進行第一輪灌溉，以備春耕。第一輪灌溉基本成功，但留下后遺癥：有的找借口不愿交水費，有的干脆搭便車。到了7月底，由于持續干旱，必須再組織農戶抽一次水，但這次用水協會由于第一次留下的后遺癥而沒能順利把水費收上來，導致水沒有