資產管理人員參與和能力指南2023-08-06發布2023-08-06實施國家市場監督管理總局國家標準化管理委員會I前言 12規范性引用文件 13術語和定義 14組織環境 4.1考慮因素 14.2與資產管理標準的聯系 24.3行動步驟 24.4潛在效益 25領導力 25.1考慮因素 25.2與資產管理標準的聯系 35.3有效領導者的典型特質 35.4潛在效益 36規劃和戰略 36.1考慮因素 36.2與資產管理標準的聯系 46.3行動步驟 46.4潛在效益 47意識和溝通 47.1考慮因素 47.2與資產管理標準的聯系 57.3溝通方法 57.4潛在效益 58能力和知識 58.1考慮因素 58.2與資產管理標準的聯系 58.3能力需要 58.4確定能力要求 68.5能力管理和培訓 68.6潛在效益 7參考文獻 8Ⅲ本文件按照GB/T1.1—2020《標準化工作導則第1部分：標準化文件的結構和起草規則》的規定起草。請注意本文件的某些內容可能涉及專利。本文件的發布機構不承擔識別專利的責任。本文件由全國資產管理標準化技術委員會(SAC/TC583)提出并歸口。本文件起草單位：中國標準化研究院、深圳供電局有限公司、中國大唐集團科學技術研究總院有限公司、太原羅克佳華工業有限公司、北京北清博育信息技術研究有限公司、廣東德青龍金智能科技有限公司、國家市場監督管理總局認證認可技術研究中心。1資產管理人員參與和能力指南本文件為組織的資產管理體系中人員的積極參與和提升人員的能力提供了指導。本文件適用于資產密集型組織，組織中負責資產管理體系運作的領導者，以及制定和執行資產管理計劃、戰略和活動的人員。2規范性引用文件下列文件中的內容通過文中的規范性引用而構成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，僅該日期對應的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改單)適用于本文件。GB/T33172資產管理綜述、原則和術語GB/T33173—2016資產管理管理體系要求3術語和定義GB/T33172界定的以及下列術語和定義適用于本文件。能力competence運用知識和技能來實現組織的預期資產管理目標的本領。注：本文件中提到的“能力”既適用于組織內人員，也適用于外包人員。知識knowledge借助人力或組織資產來實現有效決策和行動。注：知識通常由學習或經驗獲得。參與involvement投入資產管理活動、事項或介入資產管理體系建設。注1:本文件中提到的“參與”既適用于組織內的人員，也適用于外包人員。注2:本條目適用于內部和外包資源。4組織環境4.1考慮因素4.1.1組織文化是一種信念和行為，其決定了員工和管理層如何在組織內進行溝通協作并開展業務實踐。雖然組織的規模和領域有所差異，使得組織文化的具體形式不同，但組織文化的概念適用于任何規模和性質的組織。組織文化既包括成文的方針和規程，也包括共同的價值觀、社會規范和溝通方式。24.1.2最高管理者宜在組織中展現其領導作用，并確保組織中與資產管理活動相關的人員參與到建立、實施、保持和改進資產管理體系的過程中。這意味著要根據資產管理的實踐培養一種組織文化，并確保組織內相關人員，以及參與策劃、設計、實施和評審資產管理活動的各方意識到需要在資產的全壽4.1.3為建立這種文化，領導者和管理層需要建立統一的目標和共同的價值觀。人員宜了解相關的資產管理方針，致力于戰略資產管理計劃(StrategicAssetManagementPlan,SAMP)的制定與實施，并熟悉適用于其特定職責的資產管理目標。4.2與資產管理標準的聯系明確了組織的最高管理者和各層級管理者負責為資產管理體系提供合適的資源和支持。最高管理者展示領導力所需行動的具體案例見GB/T33174—2022第5章。4.2.2根據GB/T33173—2016的4.1要求，組織宜確定與其目的有關、影響其實現資產管理體系預期結果能力的外部和內部事項，并且列入SAMP的資產管理目標宜與組織目標匹配并能保持協調。4.3行動步驟為組織建立資產管理文化，宜采取以下步驟：a)定義并設立資產管理目標，以文件化信息的方式記錄至SAMP中；b)將資產管理目標納入組織內相關政策，如財務報告、信息技術、采購和人力資源等政策；c)最高管理者和各層級管理者保持行為一致，貫徹支持資產管理方針和SAMP;d)擁有清晰明確的組織結構，以及支撐組織內資產管理體系建設的相關政策，這需要最高管理者明確界定資產管理相關人員和崗位的職責和權力；e)記錄并展示資產管理文化在行動中的事項，以實現特定的、可測量的結果；f)通過有效支持(如信息技術、溝通和優化流程管理)來傳達資產管理文化的意圖，并根據反饋不斷完善；g)持續從資產管理文化實踐中獲得收益，并將反饋整合至資產管理體系的設計和運行之中。4.4潛在效益有力且積極的資產管理文化能夠使人員深刻理解組織的價值觀，可以提高組織績效，激勵員工并協調其行為，從而實現資產管理目標，并導向組織目標。5領導力5.1考慮因素5.1.1最高領導者負責資產管理目標的整體實現，但是領導力的概念不僅限于領導者，而是覆蓋組織中資產管理戰略的制定者和執行者。例如，最高領導者確立組織的戰略方向，組織內各層級管理者宜確立與資產管理目標一致的實施計劃。在資產管理層面，各個職能部門制定資產管理計劃時，宜識別并協調各層級管理者的需求和期望，并在制定計劃時與SAMP整體相協調。5.1.2在確立宏觀愿景和具體戰略的基礎上，最高領導者宜定義目標并分配資源，創造和維持良好的內部環境，保證人員充分參與。最高領導者為組織內部人員提供明確的資產管理目標和要點，使其能夠沿著最終實現組織目標的方向協同前進。資產管理活動影響著組織的各業務方面，存在核心資產管理3團隊以外的人員未能充分理解資產管理目標的可能性。因此，最高領導者宜傳達資產管理目標和資產管理體系的重要性，識別改進跨職能溝通和相互作用的需求，以支持資產管理體系建設達到預期績效。5.1.3各層級管理者是更具戰術性的角色，主要負責組織資源(包括人力資源)的協調，監督人員參與資產管理體系并實現預期結果。最高領導者負責確立組織的行動方向，創造激勵性環境并塑造資產管理文化，最高領導者與各層級管理者相互配合以提升資產管理體系的有效性。5.2與資產管理標準的聯系通過有效領導，最高管理者負責確保資產管理體系的整體有效性，使資產管理方針、資產管理目標、SAMP和組織目標保持一致，將資產管理體系的要求納入組織流程，并為管理團隊的相關人員提供支持。5.3有效領導者的典型特質依據GB/T33172提及的領導力方面的描述，領導者宜展現以下特質：a)愿景——卓越的領導者對組織具有明確的愿景，并將其闡明和傳達給組織內人員；b)激情——卓越的領導者對管理工作充滿熱情并善于分享，這有利于激勵人員取得更大成功；c)正直——積極的領導者為組織內人員樹立符合組織文化的榜樣，擁護和倡導SAMP中體現的資產管理原則和價值觀，并確保領導者的行動能夠展現出這些內容；d)溝通——有能力的領導者知曉與組織內相關人員溝通的重要性，善于選擇正確的溝通方式；e)領域知識——領導者無須成為某項技術的專家，但宜具備足夠的領域知識，以便恰當評估風險和機會，確保組織資產管理計劃具有可行性；f)承諾——領導者宜確保參與資產管理體系和資產管理活動的人員有意識、有能力、有授權；g)團隊建設——合作型領導認識到團隊可以比個體取得更多成就，跨角色和職能的工作可能為資產管理活動帶來活力、創意和更優的解決方案；h)決策——人員常期待領導者作出迅速、周到和有洞察力的決定，以便其能夠在職責和授權范圍內專注于實現資產管理目標；i)開放性——支持型領導善于考慮他人建議和意見，鼓勵開放性對話以推動創新和知識共享。5.4潛在效益有效領導力的益處包括以下內容：a)加強各業務職能與其縱橫向領域的協調，加強整個組織對業務活動價值的理解和貢獻；b)激勵員工參與執行特定資產管理活動；c)使溝通更加高效，提升員工對目標、過程、活動、責任和績效需求的認識，降低組織資產管理整體風險；d)提高資產管理活動和資產管理體系的效率和有效性，改善財務狀況；e)更出色地實現組織目標并滿足相關方需求和期望，包括財務和非財務領域；f)提高組織聲譽；g)建立并確保實現SAMP。6規劃和戰略6.1考慮因素6.1.1各層級領導者宜鼓勵和保持適當、一致的行為，并宜通過合理的決策和風險思維來優化風險與4機會、價值與成本之間的關系，從而改善組織內部資產管理。此外，組織各級員工宜與組織總體戰略保持一致，并參與資產管理的風險決策。6.1.2組織還宜利用風險管理方針及平衡價值和成本的方法來指導資產管理計劃的制定。資產管理計劃宜確立執行戰略活動，旨在實現組織內涉及資產與資產管理體系的總體戰略目標，并宜具有具體、可測量的目標。這些目標的確立宜使運營計劃與組織計劃及組織內部各級層面的業務計劃保持一致。6.2與資產管理標準的聯系見GB/T33173—2016第5章的內容，最高管理者宜在資產管理體系中展現領導力、承諾和責任，并證實其有效性。最高管理者建立的資產管理方針和目標宜與組織的戰略方向相一致，并支持資產管理體系。如果沒有制定合理的愿景和戰略并適當調整，關鍵領導力可能未發揮有效作用，資產管理體系的整體績效會相應降低。6.3行動步驟為符合GB/T33173—2016的要求，人員有必要使資產管理方針、戰略和計劃與組織的愿景和戰略保持一致。與這些機構在業務層面的接觸也是關鍵。這一層面的行動宜幫助提供與人員活動和資產管理體系要求更密切相關的服務。利用人員參與制定和管理戰略的一些方法包括：a)確定預期結果；b)使所有相關方參與并確定其的貢獻；c)澄清各方在戰略實施中的作用；d)確保有恰當資格的人員參與戰略制定；e)了解不良資產對組織內部及相關方的影響。6.4潛在效益組織可以從更廣泛的人員對其愿景和戰略發展的貢獻中獲益，而不僅限于高級管理人員。這對組織的戰略方向和整體成功的潛在好處包括以下方面。a)學習——從不同的員工和相關方的角度出發，提供學習機會并與組織資產管理目標相協調，確保其滿足相關方需求。b)決策——熟知員工和相關方的看法和偏好可以使決策更有效。理解相關方的關切，明確了什么可行、什么不可行以及為什么,增強決策的針對性。c)信任——員工和相關方的有效參與可以在組織及其資產管理中建立持久的信譽和信任。d)風險管理——對不同的員工和相關方的涉及風險的觀點持開放態度，可以指明組織尚未意識到的問題，并幫助其確定優先次序來改進風險管理。e)問責制——與員工和相關方的合作更加透明，將進一步完善組織內部和外部的問責制。7意識和溝通7.1考慮因素為有效體現資產管理績效，資產管理體系的有關人員宜首先意識到其在體系中的作用，并全面了解5體系的運作方式，包括改進機會、與組織其他體系的關系。組織內部的良好溝通以及資產管理體系的有效傳達是員工增強意識的關鍵因素。7.2與資產管理標準的聯系按GB/T33173—2016的7.3中第二項和第四項的要求，影響實現資產管理目標的人員宜意識到其對資產管理體系有效性的貢獻，以及不符合體系要求的后果；按GB/T33173—2016的7.4規定，組織負責確定向內部和外部相關方傳達的資產管理體系需求，需要有效的溝通來確保員工充分了解其在組織內的作用。7.3溝通方法員工宜了解其在體系內的職責，并了解如何額外接收信息。在資產管理體系方面，增強意識的溝通方法包括：a)建立工作描述和組織結構圖的文件化信息，概述資產管理體系內各人員的職責；b)實施針對具體員工的入職流程，提供概述職責和有關資產管理方針、計劃和培訓材料的信息；c)提供組織內掌握的戰略性或非正規知識的文件化信息(如通過高級人員的經驗獲得的信息);d)創建可訪問和已更新的文件化信息庫或知識管理系統庫，包含與資產管理體系相關的信息；e)根據資產管理體系的更新有計劃地進行周期性交流，同時傳播績效信息和管理審查的結果。健全的溝通渠道和文件化信息是有效溝通的前提。反饋機制允許員工能夠證明其已收到信息，并理解其在資產管理體系中發揮的作用。7.4潛在效益專門的溝通方法的優勢包括：a)員工個人對職責的看法與本組織的SAMP更加一致，從而增加參與度并實現預期成果；b)理解組織環境和總體目標，作出更優決策；c)了解可用的發展途徑和知識積累資源，實現個人發展、創新和成長；d)在整個組織內更有效地傳遞信息，包括戰略性信息；e)增加工作流程文件信息的可利用性，以降低因人員變動而導致的知識損失風險。8能力和知識8.1考慮因素人員宜了解和認識到其在資產管理體系中的角色和期望，且配備相關工具來完成期望的活動。因此，宜評估資產管理體系內各種職責的能力要求，并確保人員有能力獲得所需的培訓和資源，使其能夠充分發揮能力。8.2與資產管理標準的聯系按照GB/T33173—2016的7.2規定，組織不僅要確定受其控制的工作人員所需的能力，還要建立為員工提供獲取所需技能和知識的機制，并展示其能力。8.3能力需要在考慮能力需求時，組織宜確定在組織、團隊和個人層面實現預期結果所需的能力，同時考慮：6a)組織環境，如外部或內部問題的變化，對能力需求有重大影響的相關方的需求和期望；b)缺乏能力對管理部門程序及有效性的潛在影響；c)認可個人履行特定職責的能力水平；d)在設計與工作有關的功能、程序和系統時，有機會利用現有的具體能力。能力管理宜考慮組織的所有流程、職能和級別。確定能力需求時，組織宜首先評估當前人員的能力水平，包括局限性；然后，酌情保留有關具體能力需求的文件化信息。組織宜按計劃的時間間隔，根據環境變化確定其能力需求。組織可以選擇使用外部供應商外包進行資產管理活動，并分析對外部供應商的能力需求和評估其當前能力水平。在組織外包資產管理活動的過程中，宜確保活動得到適當的監視和評價。勝任力可以分為個人勝任力和組織勝任力兩個方面。個人勝任力涉及個體所擁有的知識和技能，而組織勝任力的概念更廣泛。個人勝任力通常僅限于資產管理體系內特定任務相關的個人技能和熟練程度，而組織勝任力包括更廣泛的組建團隊的有效性和實現組織目標的能力(如何確保整個組織內的有效溝通，如何在特定環境下制定方針和計劃，或者如何監督管理他人的工作)。個人勝任力和組織勝任力，都是在特定領域(如信息化系統與財務會計流程)內討論能力，并根據特定職責在該領域內所需的技術專業知識深度來定義能力。反之，技術專長的深度是學科教育水平和知識運用實踐經驗的結合。資產管理本質上是一個多學科的工作領域，資產管理體系的參與人員不必是某個專業領域的技術專家，但組織仍可以期望資產管理體系的參與人員了解或熟悉技術專家開展的工作。8.4確定能力要求8.4.1在組織、團隊和個人層面，組織宜確定實現預期結果所需要的能力，并考慮：a)評估資產管理體系相關技術任務的工作分解結構，以確定具體的職責和所需能力；b)識別組織內的管理和領導活動，并從戰略、變革、監視和業績方面評估能力要求；c)組織環境，如外部或內部問題的變化，以及對能力需求有影響重大的相關方的需求和期望；d)能力匱乏對資產管理體系的潛在影響，隨著系統自身的發展，這些影響將如何隨時間變化；e)評估某一領域能力的度量方式，包括可獲取的外部資格、培訓機會和工作經驗；f)普及內部能力的提升方法，或彌補已知能力差距的外部專業知識(包括能力要求評估本身)。8.4.2除上述內容外，組織還宜評審相關的產業建議、專家指南和外部監管要求，確保員工在職能內執行任務。一旦為整個資產管理體系中的職責(以及整個體系的組織能力)建立了基本能力要求，組織宜：a)使用文件化信息中詳述的標準化方法評估現