2023年初級銀行從業資格證《初級公司信貸》

真題模擬匯編

（共70題）

1,下列關于抵押物審查的說法，正確的有（）。（多選題）

A.要認真審查有關權利憑證，確保抵押物的真實性

B.對于房地產抵押的，要對房地產進行實地核查

C.要防止法律禁止抵押的財產用于抵押

D.要認真查驗抵押物的權屬，確保抵押物的有效性

E.用合伙企業財產抵押時，需經一半以上合伙人同意

試題答案：A,B,C,D

2、分析項目產品的質量標準時，應綜合考慮（）等因素。（多選題）

A.工藝技術水平

B.原料價格

C.經濟效益

D.原料品種

E.市場需求

試題答案：A,C,D,E

3、擔保原則不包括（）。（單選題）

A.平等

B.自愿

C.公平

D.公正

試題答案：D

4、（）是指具有高度相關性的一組銀行產品。（單選題）

A.產品線

B.產品類型

C.產品項目

D.產品組合

試題答案：A

5、（）是客戶稅前凈利潤與資產平均總額的比率。（單選題）

A.資產收益率

B.所有者權益收益率

C.存款周轉率

D.現金比率

試題答案：A

6、抵押期限應（）貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同

期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。（單選題）

A.大于

B.小于

C.等于或小于

D.等于或大于

試題答案：D

7、下列基本信貸分析的說法中，沒有錯誤的是（）。（單選題）

A.如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應拒絕對其貸款，然后進一步分析原因

B.貸款被挪用會使還款周期加大，貸款償還的可能性受到影響

C.對銀行來說，擔保抵押是最可靠的還貸方式

D.資本轉換周期通過一個生產周期來完成

試題答案：B

8、下列關于信用評級定性和定量分析方法的說法中，正確的有（）。（多選題）

A.定性分析方法的優點在于綜合業務專家實踐經驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業務看法

不同

B.定量分析方法可以總結和凝練專家經驗，通過計量模型，對客戶風險作出更客觀一致的判斷

C.定性分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，不適合對信用風險準確計量

D.定量分析方法的優點在于可以借助違約概率對信用風險準確計量，缺點在于對歷史數據要求

高

E.定性分析方法和定量分析方法相結合，有助于推動商業銀行計量模型的使用

試題答案：A,C,D,E

9、如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權人一直未要求保證人承擔保證責任，那

么在（）之后，保證人免除保證責任。（單選題）

A.主債務履行期屆滿之日起24個月

B.主債務履行期屆滿之日起6個月

C.主債務合同生效之日起24個月

D.主債務履行期屆滿之日起13個月

試題答案：B

10、下列關于抵債資產的說法中，正確的是（）。（單選題）

A.收取抵債資產后，債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，銀行要優先選擇以間接拍賣的方

式回收債權

B.抵債資產要以資產原價、購入價為基礎合理定價

C.銀行在辦理抵債資產接收后，每年應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，并做好核對記錄

D.抵債資產以抵債協議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產

取得日

試題答案：D

11、根據《呆賬核銷管理辦法》，城市商業銀行在采取所有可能的措施和實施必要的程序之后,

對于余額在__萬元以下的對公貸款，經追索年以上，仍無法收回的債權，可認定為呆賬。

（）（單選題）

A.5;1

B.30;1

C.50;3

D.50;2

試題答案：D

12、下列選項中（）不屬于效率比率。（單選題）

A.資產負債率

B.總資產周轉率

C.資產收益率

D.固定資產周轉率

試題答案：A

13、區域風險是商業銀行在制定年度信貸政策時需要考慮的重要方面，以下關于區域風險分析的

說法中，正確的有（）。（多選題）

A.不同區域執法及司法環境會影響商'業銀行信貸安全

B.不同區域資源稟賦會影響商業銀行信貸機會及貸款風險

C.不同區域經濟發展水平會影響商業銀行信貸機會及貸款風險

D.國家對不同區域政策支持和產業引導會影響商業銀行信貸機會及貸款風險

E.區域主導產業分析對制定信貸政策具有重要作用

試題答案：A,B,C,D,E

14、下列關于財務報表分析資料的說法，正確的是（）。（單選題）

A.主要包含會計報表、會計報表附注及財務狀況說明書、會計師查賬驗查報告、其他資料等

B.會計報表指資產負債表、損益表、現金流量表

C.財務報表附注主要說明借款人會計處理方法事項

D.財務狀況說明書是對資產負債表、損益表、現金流量表的補充

試題答案：C

15、二級文件的管理不包括（）。（單選題）

A.借閱

B.交接

C.保管

D.結清、退還

試題答案：D

16、下列選項中，不屬于公司信貸的基本要素的是（）。（單選題）

A.交易對象、信貸產品、信貸金額

B.存款業務和貸款業務

C.信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃

D.擔保方式和約束條件

試題答案：B

17、借款人存貨周轉率是指用一定時期內的（）與（）相比得到的比率。（單選題）

A.平均存貨余額，銷貨收入

B.銷貨收入，平均存貨余額

C.銷貨成本，平均存貨余額

D.平均存貨余額，銷貨成本

試題答案：C

18、以下屬于企業產品創新能力的重要指標的有（）。（多選題）

A.產品的銷售價格

B,能否在競爭對手之前推出新產品

C.新產品、專利產品在銷售中所占的比例

D.企業的經營效益

E.開發下一代新產品所需的時間

試題答案：B,C.E

19、能夠及時承認資產和負債價值的變化，反映信貸資產質量發生的問題的會計方法是（）。

（單選題）

A.歷史成本法

B.市場價值法

C.公允價值法

D.凈現值法

試題答案：B

20、下列關于質押貸款特點的表述中，正確的是（）。（多選題）

A.質押易于直接變現處理

B.銀行對質物的可控制性強

C.質押是銀行最愿意受理的擔保貸款方式

D.銀行在放款時占主動權，手續比較復雜

E.質物價值穩定性好

試題答案：A,B,C,E

21、根據《商業銀行貸款損失準備管理辦法》，關于貸款損失準備監管標準，銀行業監管機構確

定的（）。（多選題）

A.系統重要性銀行應當于2013年底前達標

B.系統重要性銀行應當于2014年底前達標

C.非系統重要性銀行應當于2015年底前達標

I）.非系統重要性銀行應當于2016年底前達標

E.非系統重要性銀行最晚于2018年底達標

試題答案：A,D,E

226c標準原則的內容不包括（）。（單選題）

A.品德

B.資本

C.實力

D.擔保

試題答案：C

23、受托支付是（）的重要手段，（）是貸款支付的主要方式。（單選題）

A.自主支付;實貸實付

B.實貸實付;受托支付

C.實貸實付；自主支付

D.自主支付；自主支付

試題答案：B

24、對于固定資產重置引起的融資需求，銀行可以通過評估公司的（）來預測。（多選題）

A.經營周期

B.資本投資周期

C.設備使用年限

D.設備目前狀況

E.影響固定資產重置的技術變化率

試題答案：A,B,C,D,E

25、（）是控制客戶產品成本的第一道關口。（單選題）

A.上游廠商資質

B.把好進貨價格關

C.把好生產技術關

D.控制好銷售費用

試題答案：B

26、從企業提供給銀行的財務報表附注內容的詳實程度，可以看出企業財務管理水平、誠信程度

和公司治理等方面的情況。（單選題）

A.正確

B.錯誤

試題答案：B

27、下列情形中，可能會導致公司借款需求的有（）。（多選題）

A.存貨和應收賬款的季節性增加

B.源自長期銷售增長的核心流動資產增長

C.公司連續幾年利潤較低

D.面臨高額的法律訴訟費支出

E.出現保險之外的損失

試題答案:A,B,C,D,E

28、財務報表分析的資料包括（）。（多選題）

A.上市公司所提供的盈利報告

B.會計報表

C.注冊會計師查賬驗證報告

D.會計報表附注

E.財務狀況說明書

試題答案:B,C,D,E

29、現場調研通常包括（）。（多選題）

A.走訪行業協會

B.現場會談

C.實地考察

D.走訪工商局

E.查詢官方資料

試題答案：B.C

30、貸款風險預警信號系統中有關經營者的信號包括（）。（多選題）

A.除固定資產外的非流動資產集中

B.董事會、所有權變化或重要的人事變動

C.關系到企業生產能力的某一客戶的訂貨變化無常

D.冒險兼并其他公司

E.關鍵人物的態度變化尤其是缺乏合作態度

試題答案：B,D.E

31、（）是商業銀行貸前調查中最常用、最重要的一種方法。（單選題）

A.現場調研

B.委托調查

C.搜尋調查

D.關聯調查

試題答案：A

32、根據《固定資產貸款管理暫行辦法》的規定，貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的

重要內容作出承諾，承諾內容不包括（）。（單選題）

A.實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意

B,配合貸款人對貸款的相關檢查

C.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料

D.及時提取貸款并適當轉化為銀行存款

試題答案：D

33、下列關于商業銀行貸款審批要素的表述，錯誤的是（）（單選題）

A.貸款幣種無須與貸款項下交易所使用的結算幣種及借款人還款來源幣種相匹配

B.貸款審批人應分析授信申報方案所提出的貸款用途是否明確、具體

C.貸款利率的確定應考慮所在地同類信貸業務的市場價格水平

D.銀行可針對借款人及相關授信業務的風險特征，提出相應的貸后管理要求

試題答案：A

34、下列關于財務內部收益率計算的說法，正確的有（）。（多選題）

A.在貸款項目評估中，一般計算全部投資內部收益率

B.用試差法計算財務內部收益率時，試算的兩個相鄰折現率之差應不小于5%

C.若折現率為10%時，某項目的凈現值為T0萬元；當折現率為5%時，該項目的凈現值為3萬

元；則該項目的內部收益率在5婷10%

D.財務內部收益率可通過財務現金流量表現值計算

E.計算得到的財務內部收益率若大于期望收益率，則項目可以被接受

試題答案:A,C,D,E

35、（）反映了信貸業務的價值創造能力。（單選題）

A.利息實收率

B,貸款實際收益率

C.總資產收益率

D.信貸平均損失比率

試題答案：B

36、下列選項中，不屬于貸款合規性調查內容的有（）。（多選題）

A.考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制

B.對抵押物的價值評估情況做出調查

C.對貨款使用合法合規性進行認定

D.認定授權委托人的公章和簽名的真實性和有效性

E.對購銷合同的真實性進行認定

試題答案：A.B

37、王某為A公司向銀行申請的一筆保證貸款的連帶保證人，貸款金額50萬元。則貸款到期時,

如A公司仍未償還貸款，銀行（）。（單選題）

A.只能先要求A公司償還，然后才能要求王某償還

B.只能先要求王某償還，然后才能要求A公司償還

C.可要求A公司或王某中任何一方償還，但只能要求王某償還部分金額

D.可要求A公司或王某中任何一方償還全部金額

試題答案：D

38、下列選項中，還款來源存在風險的預警信號為（）。（多選題）

A.貸款用途與借款人原定計劃不同

B.償付來源與合同上的還款來源不同

C.貸款目的與借款人主營業務無關

D.償付來源與借款人主營業務無關

E.借款人與其擔保人所處行業相同

試題答案：A,B,C,D

39、分析一個特定區域的風險，關鍵是要判斷（）?（多選題）

A.信貸資金安全的影響因素

B.最恰當的信貸結構

C.風險成本收益能否匹配

D.區域經濟水平

E.區域發展速度

試題答案：A,B.C

40、現金流量中的現金主要包括下列選項中哪些內容（）。（多選題）

A.庫存現金

B.活期存款

C.應收票據

D.應收賬款

E.三個月內變現的有價證券

試題答案:A.B.E

41、在估計可持續增長率時，通常假設內部融資的資金來源主要是（）。（單選題）

A.凈資本

B.留存收益

C.增發股票

D.增加負債

試題答案：B

42、對項目微觀背景的分析，下列說法不正確的是（）?（單選題）

A.分析項目的微觀背景主要從項目發起人和項目本身著手

B.投資的理由主要是指對提出項目的理由及投資意向進行分析評估

C.投資環境是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響和制約項目投資活動的各種外部境況和

條件要素的有機集合體

D.項目對其投資環境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表

現

試題答案：D

43、下列屬于短期資金交易業務的是O。（多選題）

A.中央銀行票據

B.短期國債

C.短期融資

D.貨幣市場基金

試題答案：A,B,C,E

44、以下屬于貸款效益性調查內容的是（）。（單選題）

A.借款人、保證人的財務管理狀況

B.借款人資信情況

C.項目合法要件取得情況

D.項目配套條件落實情況

試題答案：A

45、項目組織機構分析的內容包括（）（多選題）

A.項目實施機構分析

B.項目經營機構分析

C.項目協作機構分析

D.人力資源分析

E.項目規模結構分析

試題答案：A,B.C

46、承兌是銀行在商業匯票上簽章承諾按（）指示到期付款的行為。（單選題）

A.承兌人

B.持票人

C.出票人

D.背書人

試題答案：C

47、數據驅動統計方法包括（）.（多選題）

A.歷史平均值方法

B,回收率分布方法

C.歷史先進水平方法

D.統計回歸分析方法

E.決策樹方法

試題答案：A,B,D,E

48、固定資產貸款需求量的測算需考慮的要素有（）,（多選題）

A.項目資本金

B.流動資金

C.基本預備費

D.漲價預備費

E.投資方向調節稅

試題答案：A,B,C,D,E

49、根據成本加成定價法確定的貸款利率由以下幾部分組成（）。（多選題）

A.銀行對貸款違約風險所要求的補償

B.銀行非資金性的營業成本

C.優惠利率

D.籌集可貸資金的成本

E.要為銀行股東提供一定的資本收益

試題答案：A,B,D,E

50、銀行采取常規清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應在立案之

日起（）內作出判決。（單選題）

A.3個月

B.6個月

C.12個月

D.2年

試題答案：B

51、在比較分析法中，通常以（）的標準作為行業平均水平。（單選題）

A.本行業所有公司

B.上市公司

C.規模以上公司

D.中等規模公司

試題答案：B

52、抵押合同除對抵押物特定化外，還應該表明（）。（單選題）

A.侵權行為范圍

B.抵押物使用權權屬

C.抵押物的所有權

D.抵押物的所有權或使用權權屬

試題答案：D

53、狹義的依法收貸方式包括（）o（多選題）

A.處理變賣抵押物

B.催收

C.加罰利息

D.仲裁

E.訴訟

試題答案：D,E

54、挪用貸款的情況一般包括（）。（多選題）

A.用貸款進行股本權益性投資

B.用貸款進行有價證券、期貨等投機

C,未依法取得經營房地產資格的借款人使用貸款經營房地產業務

D.套取貸款相互借貸牟取非法收入

E.借款企業挪用流動資金用于基本建設

試題答案：A,B,C,D,E

55、下列關于區域市場化程度和法制框架對信貸風險的影響，說法正確的是（）。（單選題）

A.市場的成熟完善與否，間接影響到區域發展的快慢

B.通常情況下，市場化程度越高，區域風險越高

C.不同區域的法律制度體系完善程度不同，但其對區域風險的影響大同小異

D.法律制度框架完善的區域，貸款回收能得到有效保障，區域風險相對較低

試題答案：D

56、在《民法通則》中，向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為（）年。（單選題）

A.1

B.1.5

C.2

D.3

試題答案：C

57、如果企業速動比率很小，下列結論正確的是（）。（單選題）

A.企業流動資產占用過多

B.企業短期償債能力較弱

C.企業流動比率很小

D.企業資產流動性很強

試題答案：B

58、貸款合同管理是指按照銀行內部控制與風險管理的要求，對貸款合同的（）等一系列行為

進行管理的活動。（多選題）

A.制定、修訂

B.廢止、選用

C.填寫、審查

D.簽訂、履行

E.歸檔、檢查

試題答案：A,B,C,D,E

59、貸前調查的主要內容包括（）（多選題）

A.貸款合規性調查

B.貸款安全性調查

C.貸款流動性調查

D.貸款效益性調查

E.貸款重要性調查

試題答案：A,B,D

60、（）是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶保證

責任而發放的貸款。（單選題）

A.質押貸款

B.保證貸款

C.抵押貸款

D.信用貸款

試題答案：B

61、商業銀行對非零售風險暴露的債務人和保證人評級應至少每（）更新一次。（單選題）

A.半年

B.年

C.季度

D.月

試題答案：B

62、商業銀行的存款準備金分為（）o（多選題）

A.商業銀行的庫存現金

B.法定存款準備金

C.超額存款準備金

D.流通中現金

E.居民和企業的定期存款

試題答案：B,C

63、下列說法中正確的有（）。（多選題）

A.通過分析銷售收入/凈固定資產比率，可判斷公司的固定資產擴張需求

B.杠桿收購就是并購融資

C.長期投資風險較大，只能由股權性融資來滿足

D.在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務融資

E.結合固定資產使用率，銀行可以對剩余的固定資產壽命作出一個粗略的估計

試題答案：A.E

64、銀行在進行跨國貸款風險管理之前，一個關鍵的問題是（）。（單選題）

A.對國別風險進行細分

B.對國別風險每個子風險進行明確

C.深入細致地研究每一種風險

D.根據銀行自身國際貸款的規模和特征度量國別風險敞口

試題答案：D

65、某公司上一年度的凈利潤為600萬元，銷售收入為10000萬元，總資產為12000萬