貴州岑鞏經濟開發區食品產業園基礎配套設施地方專項債項目2021年度績效評價報告一、基本情況（一）項目概況。（二）績效目標。落實岑鞏縣總體規劃及產業發展規劃、構件良好的招商引資平臺，提升園區食品產業園基礎配套承載能力，促進園區產業規范化、集約化、規模化、合理化，延伸產業鏈，促進經濟開發區產業聚集效應和良性循環發展；大力扶持中小企業和創業型企業，承接產業轉移，活躍區域經濟；促進岑鞏經濟開發區經濟增長和實現土地資源集約使用；吸納農村剩余勞動力和其它待業人員就業。二、績效評價工作開展情況（一）績效評價目的、對象和范圍。績效評價的目的是檢查項目目標完整情況。對象是貴州岑鞏經濟開發區管理委員會。范圍是貴州岑鞏經濟開發區食品產業園基礎配套設施項目專項業務預算資金使用情況。（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準等。根據縣項目支出績效評價指標評分表，根據各項指標的權重合理設置分值。原則上產出和效益指標的權重不低于總分的60%。（三）績效評價工作過程。收集相關材料，根據項目實際完成情況，結合財政部門具體工作要求，實事求是開展評價。三、綜合評價情況及評價結論通過綜合評價，項目相關性顯著，績效可實現性較強，具有可持續性，且財政資金投入風險基本可控。經綜合評分，該項目得分92分，等級為優，詳見下表。2021年度重點項目支出績效評分表項目名稱貴州岑鞏經濟開發區食品產業園基礎配套設施項目（2021地方專項債）主管部門岑鞏縣人民政府實施單位岑鞏經濟開發區管理委員會全年預算數17622萬元全年執行數17622萬元一級指標二級指標三級指標評價內容分值得分決策（15分）項目立項立項依據充分性①項目立項是否符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策；②項目立項是否符合行業發展規劃和政策要求；③項目立項是否與部門職責范圍相符，屬于部門履職所需；④項目是否與相關部門同類項目或部門內部相關項目重復。22立項程序規范性①項目是否按照規定的程序申請設立；②審批文件、材料是否符合相關要求；③事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策。22績效目標績效目標合理性①項目是否有績效目標；②項目績效目標與實際工作內容是否具有相關性；③項目預期產出效益和效果是否符合正常的業績水平；④是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。32績效指標明確性①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現；③是否與項目目標任務數或計劃數相對應。33資金投入預算編制科學性①預算編制是否經過科學論證；②預算內容與項目內容是否匹配；③預算額度測算依據是否充分，是否按照標準編制；④預算確定的項目投資額或資金量是否與工作任務相匹配。32資金分配合理性①預算資金分配依據是否充分；②資金分配額度是否合理，與項目實際是否相適應。33過程（25分）資金管理資金到位率資金到位率=（實際到位資金/預算資金）×100%。實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內落實到具體項目的資金。預算資金：一定時期（本年度或項目期）內預算安排到具體項目的資金。55預算執行率預算執行率=（實際支出資金/實際到位資金）×100%。實際支出資金：一定時期（本年度或項目期）內項目實際撥付的資金。55資金使用合規性①是否符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續；③是否符合項目預算批復或合同規定的用途；④是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。55組織實施管理制度健全性①是否已制定或具有相應的財務和業務管理制度；②財務和業務管理制度是否合法、合規、完整。54制度執行有效性①是否遵守相關法律法規和相關管理規定；②項目調整及支出調整手續是否完備；③項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料是否齊全并及時歸檔；④項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等是否落實到位。54產出（40分）產出質量實際完成率實際完成率=（實際產出數/計劃產出數）×100%。實際產出數：一定時期（本年度或項目期）內項目實際產出的產品或提供的服務數量。計劃產出數：項目績效目標確定的在一定時期（本年度或項目期）內計劃產出的產品或提供的服務數量。1010質量達標率質量達標率=（質量達標產出數/實際產出數）×100%。質量達標產出數：一定時期（本年度或項目期）內實際達到既定質量標準的產品或服務數量。既定質量標準是指項目實施單位設立績效目標時依據計劃標準、行業標準、歷史標準或其他標準而設定的績效指標值。109產出時效完成及時性實際完成時間：項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關規定完成該項目所需的時間。109產出成本成本節約率成本節約率=[（計劃成本-實際成本）/計劃成本]×100%。實際成本：項目實施單位如期、保質、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。計劃成本：項目實施單位為完成工作目標計劃安排的支出，一般以項目預算為參考。109效益（20分）項目效益實施效益項目實施所產生的社會效益、經濟效益、生態效益、可持續影響等。可根據項目實際情況有選擇地設置和細化。109服務對象滿意度社會公眾或服務對象是指因該項目實施而受到影響的部門（單位）、群體或個人。一般采取社會調查的方式。109總分10092四、績效評價指標分析（一）決策（投入）情況。該項目2021年投入專項債資金約17622萬元。過程情況。根據施工單位每月完成工程量，按合同支付工程款及項目其他服務費。產出情況。完成土地平整100畝、道路、停車場、給排水設施前期相關工作，建設生產廠房約10000㎡、鋼結構廠房2000㎡，完成總投資約18000萬元，其中專項債投資17622萬元，建設內容符合建設標準。（四）效益情況。吸納農村剩余勞動力和其它待業人員約100余人就業。五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析（一）主要經驗及做法在我縣財力極度困難的前提下，當財政預算資金不能及時報賬的情況下，為了保障項目順利實施，按期完工，項目籌資方式為申請地方存在問題及原因分析存在主要問題：項目前期建設進度較緩慢；主要原因分析：發行債券批次屬于20