大和銀行“魔鬼交易員〞

事件分析與啟示

－井口俊英

什么是魔鬼交易員？

泛指是指躲避銀行監(jiān)控進行違規(guī)交易的交易員，但是他們是否真的沒人監(jiān)管或者是不是些替罪羊就無從知曉了。

井口俊英

〔1951年－〕，前日本大和銀行紐約分行交易員，現為小說家。在12年的違規(guī)交易中給其公司造成11億美元的虧損，為公司資產的1/7。

其所屬的大和銀行也因此案，而被美國聯(lián)邦準備理事會重罰三億四千萬美金，同時撤出美國市場。

一、案情介紹

1995年9月26日，總部設在大阪的日本大和銀行行長藤田彬宣布，由于駐紐約分行的交易部主任井口俊英從

1984年開始在賬外買賣美國債券，使該銀行蒙受11億美元的巨額損失。

10月2日，美國宣布暫停大和銀行紐約分行買賣美國債券。

10月4日藤田彬為此引咎辭職。11月2日，美國聯(lián)邦儲藏委員會等金融監(jiān)督管理機構聯(lián)合發(fā)布命令，限令因非法交易美國國債而導致巨額虧損的日本大和銀行在美國的17家分行和大和信托投資公·司在90天內停止一切經營活動，撤離美國，并規(guī)定大和銀行3年內不得在美國重新開展金融業(yè)務。大和銀行是一家至當年有77年歷史，總資產1820億美元，位居日本商業(yè)銀行第13位，全球第19位的大銀行。由于家大業(yè)大，雖未倒閉，卻信譽掃地，最后不得不走向同住友銀行合并之路

二、原因分析

(一)內部控制失效和外部監(jiān)管有名無實井口俊英于1976年開始在大和銀行紐約分行工作，3年后被提升為交易部主任，從此負責前臺交易，后線結算和債券保管。如此三權集中于一身，顯然違背了資金交易中前線與后線相互別離，相互監(jiān)督的風險管理原那么，為井口俊英的違規(guī)交易提供了時機。自從1984年井口俊英在美國政府債券市場上虧損20萬美元后，他便開始利用職務之便篡改客戶賬目，把客戶賬上的債券出售，再造假賬說明這些債券并未賣掉。年復一年，假賬和虧損積聚迅速，然而大和銀行總行一直未發(fā)現問題，日本大藏省和美國聯(lián)邦儲藏銀行也從未發(fā)現蛛絲馬跡，直到井口俊英自感難以為繼主動坦白時，各方面才如夢初醒。三、風險啟示及對策

(一)要重視操作風險的防范

商業(yè)銀行面臨的主要風險有：

國家風險流動性風險利率風險操作風險市場風險信用風險其中，操作風險十分重要

由于其他幾種風險的發(fā)生都往往有由于內部控制和公司治理機制失效而導致操作風險的問題。這種失效使得銀行無法及時發(fā)現問題并迅速采取必要的對策，無法防止各種操作失誤或欺詐，如銀行交易員、信貸員、其他工作人員越權或從事職業(yè)道德不允許的或風險過高的業(yè)務，從而導致銀行的財務損失，或使銀行在其他方面的利益受到損害。國際商業(yè)信貸銀行和巴林銀行的倒閉，大和銀行的巨額損失，實際上都是由于內部控制和公司治理機制失效，以及外部監(jiān)管不到位而造成的。因此，我國的商業(yè)銀行，特別是從事跨國經營的商業(yè)銀行，要從大和銀行事件中吸取教訓。2007035306馮亦陸(二)探索銀證合作途徑，推進業(yè)務交又改革

1999年11月12日，美國?金融效勞現代化法案?獲得總統(tǒng)簽署，該法案的公布意味著在美國實行了近70年，并由美國傳播到世界各地從而對世界金融格局產生了重大影響的金融分業(yè)經營制度走向終結。日本大和銀行事件發(fā)生的原因之一，就是因為日本在金融分業(yè)經營體制方面改革滯后。目前，中國也是實行銀證分業(yè)經營制度，分業(yè)經營雖然可以降低銀行的系統(tǒng)性金融風險，但分業(yè)經營將銀行業(yè)務范圍限制在一個狹窄的范圍內，在低效率的國有企業(yè)仍然是國有商業(yè)銀行根本效勞對象的情況下，銀行的風險實際上更加集中了。考慮到當今世界銀證融合是開展的大趨勢，但銀證分、業(yè)又是我國當前的金融制度選擇，在這種情況下，應積極探索銀行業(yè)與證券業(yè)的合作，如銀行與證券經營機構之間的相互投資、資金結算、基金托管、金融效勞外包、銀行不良資產