財務管理制度新員工培訓1精選課件第一篇

財務基本制度介紹第二篇

財務付款報銷流程管理第三篇

出差管理第四篇

業務招待管理第五篇

財務憑證單據處理目錄CONTENT2精選課件一、財務基本制度3精選課件NO.01財務基本原則勤儉節約精打細算清晰謹慎簡單高效.......事實求是4精選課件二、財務報銷付款流程管理5精選課件報銷，員工最關心什么？6精選課件找誰報怎么報什么時候能拿到錢7精選課件財務部成員介紹：會計---黃若霓（統一收單）報銷、付款審核及會計賬務稅務處理基金銀行結算軟件管理會計對外工商、銀行、稅務各政府機構單位工作對接財務經理●全面統籌及管理財務部工作出納---黃冬琴（報銷付款）●全面統籌和調配資金，日常費用付款

報銷、往來結算款8精選課件一、費用報銷、對外付款四大原則9精選課件10精選課件11精選課件12精選課件報銷原則紙質簽字為主釘釘審批為輔補簽字原則時間統一原則1234日常以線下簽字審批流程為主領導不在公司時，可在釘釘提交審批待領導返司后，對已付款流程統一補辦簽字手續●每周一、三、五為收單時間●每周二、四由財務統一付款！13精選課件一、費用報銷流程指引注意事項：1、消費清單、收據、收貨單、驗收單●2、交通費報銷明細3、快遞費報銷明細●4、有效的發票申請人提交→部門領導審批→會計審核→財務負責人→總裁審批→出納付款流程14精選課件二、對外付款流程指引1、采購申請單2、采購合同、協議、立項審批等3、有效發票*

如先付款后開票的，需要在付款后五個工作日取得發票并及時到財務沖賬注意事項：申請人提交→部門領導審批→會計審核→財務負責人→總裁審批→出納付款流程15精選課件三、證照資料使用申請流程指引●1、辦理業務說明●2、使用單位證明注意事項：經辦人提交申請→部門負責人審批→財務審核

法務審核→

總裁簽字→（抄送）財務執行，并做好借出借入登記流程16精選課件四、用章申請、外帶流程指引1、需用印業務說明2、需用印單位證明注意事項：經辦人提交申請→部門負責人審批→

總裁簽字→（抄送）財務用印流程17精選課件三、出差管理18精選課件NO.01出差規定高效節儉原則不得因私或借故延長差期不得無故繞道不當開支的各項費用一律不予報銷！19精選課件NO.02出差規定差旅費員工因公外出期間應由公司負擔的車船費市內交通費住宿費出差津貼費.......20精選課件NO.03差旅報銷標準公差人員執行出差住宿分層制，具體報銷標準參照《差旅費報銷標準一覽表》職位出差住宿標準港澳臺A類城市B類城市總裁室實報實銷中心經理級700500400經理級（含副經理及以下人員）600400300備注為提高工作效率，出差費用采取實報實銷。國外出差報銷采用同樣方式21精選課件

職位

航班火車

輪船

出差津貼總裁室實報實銷

實報實銷

實報實銷臺港澳其它總監級（含副總監）經濟艙

軟臥、動車

高鐵二等座

二等艙250元/天150元/天經理級（含副經理及以下人員）

經濟艙

硬臥、動車

高鐵二等座

二等艙NO.04交通工具標準公差人員交通工具標準審核權限詳見下表：22精選課件NO.05差旅報銷憑證標準有效報銷無效報銷飛機發票乘船發票火車發票汽油發票汽車發票住宿發票差旅費用報銷必須憑有效發票開具發票公司名稱：深圳市前海大志基金管理有限公司

納稅識別碼：91440300360025527L住宿發票必須提供，住宿發票報銷金額大于差旅報銷標準的部分，不予報銷。無稅務監制章的不得報銷交通費報銷杜絕手撕發票、虛假發票各種票據丟失一律不予報銷發現虛假發票報銷將處于虛假發票面額的三倍處罰（非出差期間內發生的發票報銷都視為虛假發票）如果在同一出差地點、同一酒店多天住宿匯總開住宿發票，機打發票上必須注明起始日期和退房日期（手工填寫無效）23精選課件城市分類NO.06港澳臺香港、澳門、臺灣A類城市北京、上海、廣州、深圳、杭州、南京B類城市除海外、港澳臺、一類城市之外的城市24精選課件出差三步驟11、出差前審批公差人員出差前應在釘釘上提交《出差申請單》25精選課件出差三步驟2公差人員可按出差時間、地點核借差旅費，填寫《借款審批單》2、款項申請26精選課件●

飛機行程單●酒店住宿發票●市區交通車票所需憑證單據●

出差回來一周之內盡快辦理借款沖銷手續，否則將視同欠款特別提醒：3、填寫差旅費報銷單總帳出差三步驟327精選課件四、業務招待管理28精選課件

業務招待費標準●

需先在釘釘上進行業務招待事前審批●

部門副總經理及以下人員的業務招待標準控制在100元/人民幣/人次以內，一般每次報銷總額不超過人民幣600元。●本著客觀節約、高效辦事原則。特殊情況業務招待費超標準的，必須事先請示相關領導批準，返回后及時補辦審批手續，未經批準的超標部分均由其個人自行承擔。●

部門總經理的業務招待標準控制在200元人民幣/人次以內，一般每次報銷總額不超過人民幣1000元29精選課件五、財務報銷憑證單據處理30精選課件發票單據管理原則●

報銷時需要提供原始正規的發票，特殊情況使用替代發票的需得到財務負責人的許可。●

發票上不得手寫任何數字、文字、簽名或涂改●

發票單據粘貼不符合要求的，財務審核人員有權退回經辦人重貼和重辦簽手續。31精選課件發票的粘貼方法一、首先，可拿一張廢棄的A4紙

作為粘貼頁

發票從右到左，先小后大粘貼粘貼時請使用膠水32精選課件發票的粘貼方法二、粘貼的票據與A4紙粘貼單上下、左右對齊

發票與發票的之間距離盡可能相近，每張相隔1厘米左右33精選課件發票的粘貼方法三、每張粘貼單最多只能粘貼票據10-15張左右（餐費和車費可適當增加到15-20張）

34精選課件發票的粘貼方法四、當遇到發票面積較大，超過粘貼單時

則以可見發票內容明細的情況下以粘貼單的上下右邊為基準超出部分，請將超出粘貼單的部分折疊