附件一：經濟責任審計托付書編號：經濟責任審計托付書[]號處（科、室）：經研究決定，現托付你處（科、室）對（單位、部門）（處長、主任、經理等）同志自年月日至年月日任職期間的經濟責任進行審計。托付部門（蓋章）負責人（簽章）年月日附件二：審計文書送達回證編號：審計文書送達回證受送達部門或人發送部門審計項目文書名稱頁數送件人收件人收件日期送達地點備注：附件三：審計立項書編號：審計立項書審計項目被審計單位立項依據審計的要緊內容：審計機構負責人：經辦人：年月日主管審計領導批示：負責人簽字：年月日附件四：任期內單位重大事項決策情況表編號：任期內單位重大事項決策情況表被審計單位名稱（蓋章）：決策項目決策日期程序決策項目投入資金（萬元）資金來源是否辦理政府采購效果講明被審計單位負責人：填表人：填表日期：填表講明：本表所指的“決策”均為“重大經濟決策”。“重大經濟決策”是指對單位的經濟進展有重大阻礙的決策行為，如擴大招生、提高學雜費標準、對外投資、重大基建、維修、大宗物資采購等。附件五：被審計單位差不多情況表非獨立核算單位差不多情況表編號：被審計單位差不多情況表（非獨立核算單位使用）（單位蓋章）被審計單位名稱要緊負責人職務財務負責人職務聯系電話單位職責經費來源（或經濟業務范圍）教職工總人數人其中：教師（教學部門）：人教輔人員（教學部門）：人正式工（非教學部門）：人臨時工：人教學班數及學生人數（教學部門）班人其中：級班人級班人級班人級班人其他辦班情況備注負責人：填表人：填表日期：

附件六：經濟責任審計打算表編號：經濟責任審計打算表被審計單位及被審計領導干部審計目的審計范圍審計重點審計實施時刻審計組構成其他情況講明審計機構負責人審批意見編制人：編制日期：附件七：審計工作方案編號：審計工作方案被審計單位及被審計領導干部審計方法審計程序打算工作時刻預備時期：實施時期：報告時期：審計人員分工審計機構負責人審批意見編制人：編制日期:附件八：審計通知書編號：審計通知書×審通[××××]×號關于對×××同志在（被審計單位）任（職務：處長、院長、主任、所長、經理、董事長、廠長等）期間的經濟責任進行審計的通知（被審計單位名稱）：依照（組織部門、紀檢監察部門）的托付，決定派出審計組，自××××年××月××日起，對×××同志自××××年××月至××××年××月在你單位任（職務）期間的經濟責任進行就地（或報送）審計，審計內容為單位財務收支的真實性、合法性、效益性，以及個人履行經濟責任、遵守財經紀律、廉潔自律情況，必要時可追溯到其他年度或延伸審計有關單位。請予積極配合,提供必要的工作條件。請你單位于審計開始日提供領導干部經濟責任審計有關資料，并請通知×××同志（被審計領導干部）于審計開始日5日內向審計組提交述職報告。審計組長：成員：附：（一）領導干部經濟責任審計提供資料清單（二）被審計領導干部述職報告內容要求審計機構（蓋章）××××年××月××日抄送：被審計領導干部、財務部門

附：（一）被審計單位提供資料清單1．非獨立核算部門處級領導干部經濟責任審計提供的資料：（1）任期內部門內部財務經濟方面的治理制度；（2）任期內歷年與財務收支和經濟活動相關的資料（包括重大經濟事項的決策、相關會議記錄及經濟合同或協議等）;（3）任期內部門歷年財務預算及執行情況；（4）任期內部門負責的專項支出項目實施情況（反映過程、結果和效果的有關資料）；（5）任期內部門創收（或辦班）情況明細表；（6）任期末各種財產物資盤點表、債權債務清理明細表；（7）任職前后有關經濟遺留問題的專門材料；（8）任期內有關經濟監督部門及檢查機構作出的重大事項檢查結果、處理意見及糾正情況資料；（9）任期內有關社會審計機構出具的審計報告、驗資報告、資產評估報告及辦理單位合并、分立、清算事宜出具的報告等；（10）審計機構認為需要的其他資料。2．獨立核算單位處級領導干部經濟責任審計提供的資料：（1）企業內部制定的財務規章制度和內部操縱制度；（2）任期內審計單位在銀行和非銀行機構設立的全部賬戶的情況，包括已注銷的賬戶；（3）企業章程、有關內部機構設置、職責分工情況；（4）任期內歷年資產經營打算和經濟指標完成情況；（5）任期內歷年財務報表、賬簿、憑證等會計資料；（6）任期內重大投資項目及實施結果，對外投資項目明細表；（7）任期內全部協議書及經濟合同；（8）任期末各種財產物資盤點表、債權債務清理明細表；（9）任期內重大經濟事項的決策材料及相關會議記錄；（10）任職前后有關經濟遺留問題的專門材料；（11）任期內有關經濟監督部門及檢查機構作出的重大事項檢查結果、處理意見及糾正情況資料；（12）任期內上級內部審計機構或社會審計機構出具的審計報告、驗資報告、資產評估報告及辦理企業合并、分立等事項出具的有關報告等；（13）審計機構認為需要的其他資料。附：（二）被審計領導干部述職報告內容要求1.任職期限（包括在何單位、任何職及任職起止時刻）；2.治理或經營理念及任期經濟工作目標；3.單位的治理結構及財務收支情況和資產負債、損益情況；4.任期履行經濟責任情況；5.經濟方面存在的要緊問題（包括遺留問題）；6.個人廉潔自律情況。附件九：審計資料交接單編號：審計資料交接單送審資料名稱計量單位數量備注講明：審計機構：被審計單位：接收人：移交人：年月日年月日移交人：接收人：年月日年月日注：此表一式兩份，交接雙方各執一份附件十：審計承諾書（一）非獨立核算單位承諾書編號：承諾書（審計機構全稱）：我們對所出具的全部資料負責，并作如下承諾：一、本單位業已提供了×××同志任期內歷年與財務收支和經濟活動相關的全部資料，保證無遺漏，并對其真實性、合法性負責；二、本單位保證所有財務收支和財務往來均已全部納入學校財戶核算；三、對審計小組在審計過程中要求提供的有關調查、核實材料，本單位將按規定時刻簽署完畢，送交審計小組。被審計單位（蓋章）：負責人：財務主管人：年月日年月日（二）獨立核算單位承諾書編號：承諾書（審計機構全稱）：我們對所提供的財務會計資料負責，并作如下承諾：一、我們提供的會計報表是遵循《××××會計準則》和《××××會計制度》及國家其他有關財務會計法規的規定，由本單位負責編制的。我們保證所提供的會計報表真實準確地反映了本單位報告期末的財務狀況及本年度的經營成果和資金變動情況，并對其合法性負責。二、本單位業已提供全部財務、會計記錄和有關資料，保證無遺漏，并對其真實性、完整性、合法性負責。二、本單位保證所有財務收支及資產、負債、損益均已全部納入本單位賬戶核算。三、本單位業已提供全部關聯單位名單及合同、協議等資料，關聯單位的重大交易事項均已提示，保證無遺漏。四、對審計小組在審計過程中要求提供的有關調查、核實材料，本單位將按規定時刻簽署完畢，送交審計小組。被審計單位（蓋章）：負責人：財務主管人：年月日年月日附件十一：內部操縱調查表編號：內部操縱制度調查表被審計單位名稱（蓋章）：序號已建內部操縱制度名稱建立時刻備注負責人：填表人：填表日期：

附件十二：記賬憑證檢查表編號：記賬憑證檢查表被審計單位名稱會計期間審計項目會計科目日期憑證號碼業務內容借貸對方科目金額檢查內容檢查結論檢查人:日期:復核人:日期:附件十三：內部操縱測試表編號：內部操縱測試表被審計單位名稱審計項目會計期間序號測試項目測試方法測試內容執行情況講明備注測試結論審計建議測試人：日期：附件十四：實質性測試審計工作底稿編號：固定資產審核表被審計單位名稱審計項目會計期間資產分類總帳明細帳臺帳數審定數金額數量金額數量金額金額合計一、房屋及建筑物二、土地及植物三、專用設備1、交通工具2、教學設備3、電教設備4、通信設備四、一般設備1、辦公家具2、辦公設備五、文物及陳列品六、圖書及其他審計結論編制人員：復核人員：年月日

附件十五：審計工作底稿匯總表編號：審計工作底稿匯總表被審計單位名稱審計項目名稱審計工作底稿編號檔案內容頁碼問題匯總處理意見其他應講明問題匯總人：日期：復核人：日期：經濟責任評價內容暫不作評價好較好一般較差存在的問題與審計建議1.履行經濟治理職責情況2.經濟責任指標實現情況3.預算收入情況4.預算支出情況5.部門物資治理情況6.經濟合同合法及執行情況7.經辦的債權債務情況8.內操縱度制定與執行情況9.遵守財經法規情況10．其他情況附件十六：非獨立核算部門領導干部審計簡易測試程序工作底稿高校處級領導干部經濟責任審計評價總表審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日 履行經濟治理職責情況表審計項目：審計期限：年月至年月經濟治理職責內容自查情況存在問題與審計建議123注：1-2欄由被審計人員填寫；3欄由審計人員填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日經濟責任指標實現情況表審計項目：審計期限：年月至年月經濟指標內容計量單位指標數實際完成數差異（4-3）完成率主管部門鑒證審定數％存在問題與審計建議核實％簽字12345678910注：1-6欄由被審計人員填寫；7-8欄由財務部門填寫；9-10欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日預算收入實現情況表審計項目：審計期限：年月至年月年度收入項目收入打算實際收入差額完成率％財務部門鑒證審計確認實際收入簽字實際收入完成率％12345678910存在的問題與審計建議：注：1-6欄由被審計人員填寫；7-8欄由財務部門填寫；9-10欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日預算支出實現情況表審計項目：審計期限：年月至年月年度支出項目支出打算實際支出差額完成率％財務部門鑒證審計確認實際支出簽字實際支出完成率％12345678910存在的問題與審計建議：注：1-6欄由被審計人員填寫；7-8欄由財務部門填寫；9-10欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日部門物資治理情況表審計項目：審計期限：年月至年月物資名稱及規格計量單位實有數量賬面數審計確認數量金額鑒證人數量金額盈、虧數量盈、虧金額12345678910存在的問題與審計建議：注：1-3欄由被審計人員填寫；4-6欄由財務部門填寫；7-10欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日經濟合同、協議治理情況表審計項目：審計期限：年月至年月經濟合同與協議名稱簽訂日期執行情況審計確認合法性情況有效性（遵守）情況12345存在的問題與審計建議：注：1-3欄由被審計人員填寫；4-5欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日經辦的債權債務情況表審計項目：審計期限：年月至年月發生時刻對方單位（名稱業務內容審計截止日余額財務鑒證審計確認賬面余額鑒證人審定余額其中：可能壞賬12345678存在的問題與審計建議：注：1-4欄由被審計人員填寫；5-6欄由財務部門填寫；7-8欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日內部經濟操縱制度制定與執行情況表審計項目：審計期限：年月至年月內操縱度名稱計量單位應制定數已制定數執行情況審計確認制定率執行率1345678存在的問題與審計建議：注：1-4欄由被審計人員填寫；5-6欄由財務部門填寫；7-8欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日其他需要講明情況表審計項目：審計期限：年月至年月問題類型情況講明審計確認1231.對外經濟擔保2.未入賬的應收應付款3.公款私存4.私立銀行賬戶5.存在的問題與審計建議：注：1-2欄由被審計人員填寫；3欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日附件十七：審計報告審計報告關于對×××同志在（被審計單位名稱）任（職務：處長、院長、主任、所長、經理、董事長、廠長等）期間的經濟責任的審計報告（托付機構）：依照×[××××]×號托付書，我們自××××年××月××日至××××年××月××日對×××同志自××××年××月至××××年××月在（被審計單位名稱）任（職務：處長、院長、主任、所長、經理、董事長、廠長等）期間的經濟責任進行了（就地、送達或其他方式）審計，（被審計單位配合與協助情況）。現將審計結果報告如下：一、差不多情況（一）被審計單位情況要緊包括：被審計單位的經濟性質、治理體制、業務范圍及經營規模、財務隸屬關系或國有資產監管關系、核算治理體制等。（二）被審計領導干部情況要緊包括：姓名、職務、任職時刻、崗位職責等。二、審計情況（一）差不多情況：依據的審計規范、實施的審計手段、采納的要緊審計方法，被審計單位內部操縱及財務收支、資產、負債、損益情況。（二）總體評價：對被審計單位的內部操縱制度的健全性、合法性、恰當性、有效性評價；財務收支、資產、負債、損益的真實性、合法性、效益性的評價；以及其他要講明的情況。三、審計中發覺的問題要緊包括：審計查出的被審計單位財務經濟違法違紀行為或損失白費問題；審計查出的不合理、不規范的行為；審計查出的被審計領導干部存在的問題；具體發覺問題的事實，產生問題的緣故；違反有關法律法規的具體內容，存在問題所造成的阻礙或后果等。四、審計評價依照審計結果，綜合評價被審計領導干部任職期間的要緊經濟工作業績；確認在其任期內單位發生的要緊經濟問題，被審計領導干部應當承擔的經濟責任（包括主管責任和直接責任）。審計機構全稱××××年××月××日附件十八：審計報告征求意見書審計報告征求意見書（一）向被審計單位征求意見審計報告征求意見書（被審計單位名稱）：依照《中華人民共和國審計法》第三十九條的規定，現將××××年××月××日至××××年××月××日對×××同志自××××年××月至××××年××月在你單位任（職務：處長、院長、主任、所長、經理、董事長、廠長等）期間的經濟責任的審計報告送給你們征求意見。請在收到審計報告之日起十日內提出書面意見