銀行國際結算崗崗位職責（共13篇）篇：銀行檔案管理崗崗位職責1、負責接收、增補、歸集、裝訂客戶檔案；

2、負責維護檔案的完整性，履行檔案妥善保管職責；

3、核對臺帳與檔案實物是否相符；

4、零星錄入工作；

5、核對臺帳與檔案實物是否相符；

6、配合相關部門做好檔案檢查工作。第2篇：結算主管崗位職責1.收集與整理銷售政策、財務結算操作辦法等有關資料。2.票證各聯和相關銷售、運輸報表的返還監控、票證錄入及發放管理。3.BSP銷售收入匯總表的編制。4.核收、錄入與審核疑難問題協調與處理。5.代理費、促銷費核算，編制相關報表。6.編制、審核各類銷售、運輸及票證報表。7.公司貨運收人結算、報表編制。8.編寫、修改與收入核算相關的文件規定。第3篇：結算部崗位職責

結算部崗位職責

為了降低企業風險，確保企業收入真實，保證資金周轉流暢，更好掌控應收及其他應收款項真實，特制定此：

一、1、堅持為各部店做好服務工作，深入實際及時解決問題，切實做好結算服務工作；2、加強業務學習和培訓，加強思想教育，提高業務水平及職業道德水平，認真完成工作目標和各項工作任務；

3、對工作進行備案，所有工作資料要進行整理和歸檔，需有電子文檔記錄，做好記錄，并定期向上級匯總報告；

4、協助上級做好資產管理、設備管理、檔案管理、資料管理等工作；

二、1、負責全公司各部店每月營業收入真實情況并報送公司決策者；

2，負責全公司掛賬業務單位的檔案管理工作，并根據有關消費協議及時做好筆記工作；3，負責簽訂各部店轉交的掛賬簽字賬單的真實性，負責及時催收有公司管理的掛賬款項，并負責監督各部店催收應收賬款。4、及時登記往來款明細賬，并在每月6日前與總賬核實無誤；

5、每月6日前核準應收余額、往來余額并報送上級；

6、每月與客戶核實賬單避免遺留問題；

7、每月6日前制定出應收明細表，及時準確的反映公司外欠款情況，給公司決策者提供依據；

8、對公司出現的應收賬款壞賬、呆賬要及時查明原因，上報公司，待公司做出處理意見及時進行財務調整。1、結算工作者應具備良好的職業道德和工作責任心，堅持原則、秉公辦事、不徇私情。2、結算工作者應嚴格遵守財務保密制度，不得擅自將所屬單據、資料帶出工作場所。3、要提高警惕，做好保衛、保密工作，嚴防事故發生，如發現問題及時向上級匯報。4、經簽定需要銷毀的資料，經上級領導批準，派人監銷，不得私自當廢紙出賣。5、對違反工作紀律而造成的損失，視情節嚴重追究當事人責任。2011.6.18結算部

第4篇：結算會計崗位職責結算會計崗位職責

1、百貨結算會計工作職責

1、核對每日銷售。2、填制銷售收入記賬憑證，并且進行賬務處理。3、審核招商部簽署的聯營合同及租賃合同，并加蓋合同專用章。4、登記手工版合同目錄。5、保管聯營及租賃合同副本。6、核算百貨聯營租賃及經銷商品扣點稅率。7、統計進項稅發票，并進行遠程認證。8、依據合同和結算單開具手寫費用收據。9、每月月初向供應商發放結算單，并在20日之前收回結算單及其發票和收據進行借款。10、每月對自營商品進行盤點。11、核對自營商品入庫單。2、會計結算崗位工作職責

1、填制記賬憑證，進行賬務處理。2、登記手工賬本。3、核算產品成本。4、管理固定資產明細賬。5、登記總賬。6、統計進項發票，進行遠程認證。7、依據合同和提貨單開具增值稅發票。8、依據稅法規定，進行稅收籌劃，合理納稅。9、及時準確填報各類月納稅申報表及年度報表。10、及時準確填報財務報表。11、完成領導交辦的其他工作。3、結算中心會計崗位職責

一、遵守財經紀律，執行財政、財務有關規章和制度，認真學習相關業務知識，努力提高政治水平和業務水平。二、嚴格執行《會計法》，按會計制度的統一規定設置會計科目和會計賬簿，實行會計電算化進行會計核算，記賬內容真實，數據準確，按時結賬并及時與單位報賬員對賬。三、參加編制單位年度收支預算和財務收支計劃。審核、監督單位預算收支執行情況，嚴格執行年度經費預算，控制經費支出，禁止超標準支出。四、審核原始憑證、憑證封面、匯總封面，編制審核記賬憑證、編制審核會計報表，協助單位編制審核決算報表、匯總單位會計報表、編寫財務報告，對單位預算執行情況進行分析，提出存在問題和今后加強管理的意見和建議。五、配合單位做好各項應繳款的收繳工作，配合單位及時做好債權、債務及其他往來款項的清理、結算工作。六、加強單位固定資產、財產物資的財務管理工作，保證賬實相符。七、負責會計憑證、賬簿、報表以及其他會計資料的建檔、保管工作。八、嚴守單位的業務秘密，未經上級許可，不得向外透露其財務收支情況。九、完成領導交辦的其他工作。4、財務結算會計崗位職責

1、在財務經理領導下，按照公司會計制度和核算管理有關規定，負責公司各種核算和其他業務的記賬工作。2、根據會計制度規定，設置科目明細帳和使用對應的帳簿，認真、準確地登錄各類明細帳，要求做到帳目清楚、數字正確、登記及時、帳證相符，發現問題及時更正。3、及時了解、審核公司原材料、設備、產品的進出情況，并建立明細賬和明細核算，了解經濟合同履約情況，催促經辦人員及時辦理結算和出入庫手續，進行應收應付款項的清算。4、負責依稅法規定做好印花稅貼花工作及相應的繳納記錄。5、負責固定資產的會計明細核算工作，建立固定資產輔助明細賬，及時辦理記賬登記手續。6、負責公司的各項債權、債務的清理結算工作。7、正確進行會計核算電腦化處理，提高會計核算工作的速度和準確性。8、協助主辦會計等做好會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責范圍問題提出工作建議。9、完成財務財務經理臨時交辦的其他任務。第5篇：商業銀行產品介紹國際結算

國際結算

第一節匯款結算（Remittance）

一、匯款結算概述

匯款是付款方通過銀行，使用各種結算工具，將款項匯交收款方的結算方式。（一）業務中的當事人

1、匯款人（Remitter）

2、收款人（PayeeorBeneficiary）

3、匯出行（RemittingBank），受匯款人的委托，匯出匯款的銀行。匯出行所辦理的匯款業務叫做匯出匯款（OutwardRemittance）

4、匯入行或稱解付行（PayingBank），受匯出行委托，解付匯款的銀行。解付行所辦理的匯款業務叫做匯入匯款（InwardRemittance）。（二）匯款方式和種類

1、電匯（TelegraphicTransfer,T/T）是匯出行應匯款人的申請，拍發加押電報、電傳或PCC報文給在另一國家的分行或代理行（即匯入行）指示解付一定金額給收款人的一種匯款方式。其特點是收匯快，費用高，使用最為廣泛。2、信匯（MailTransfer,M/T）是匯出行應匯款人的申請，將信匯委托書寄給匯入行，授權解付一定金額給收款人的一種匯款方式。3、票匯（RemittancebyBanker`sDemandDraft,D/D）是匯出行應匯款人的申請，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票（Banker`sDemandDraft），支付一定金額給收款人的一種匯款方式。（三）匯款方式的適用范圍及特點

1、匯款方式可用于預付貨款或貨到付款、分期付款、延期付款等，也可用于支付傭金、賠款、樣品費等。2、匯款結算方式的特點：（1）手續簡便。辦理匯出匯款，在向銀行提交外匯管理規定的有關材料后，只需填妥匯出匯款申請書，交款付費即可，貿易、非貿易結算都可使用；（2）費用較低。匯款只收手續費和郵電費，而且較其他結算方式費用少。（四）匯款結算方式的風險注意事項

1、風險較大。由于匯款結算方式是以商業信用為基礎，因此對貿易結算來說，不論預付貨款還是貨到付款，采用匯款結算方式都存在信用問題，付款人很可能在付款后收不到貨物，因此與其他結算方式相比風險較大。2、資金負擔不平衡。匯款結算方式用于貿易結算，由于在簽定合同后，無論是預付貨款還是貨到付款，對買方來說都要將合同項下款項全部匯出，因此，買方需準備較多資金進行支付，買方資金負擔較重。3、難以追索。匯出匯款一旦匯出后，如買方因為指示的錯誤或其他糾紛而需撤銷匯款時，因匯款速度快，很可能款項已解付給了收款人，匯出款項轉入收款人賬戶后將很難被追回。即使追回，付款人也需承擔利息的損失和他行扣收的有關費用。因此相對其他結算方式追索較難。鑒于以上特點，在國際貿易中，買方在不了解對方資信的情況下，不宜采用匯款結算方式。但交易雙方屬經常性貿易往來或是同一公司系統內往來，使用匯款結算方式既節省費用，也比較方便。二、匯出匯款業務

（一）匯出匯款概念

匯出匯款業務，即匯出行應匯款人的要求將外匯資金匯人匯款人指定賬戶。本文所稱的匯出匯款業務是指匯出境外或港、澳、臺地區的外匯匯款，包括經常項目下的貿易和非貿易外匯匯款及資本項目下的外匯匯款。商業銀行在辦理匯出匯款業務時，應嚴格按照國家外匯管理局和中國人民銀行的有關規定，對匯款人的資格和業務的合規性等有關事項進行審查，并對匯款申請書的有效性進行審核。（二）匯出匯款管理規定

申請人申請辦理匯出匯款時，應在匯款申請書上簽字或蓋章(個人簽字、企業加蓋公章，公章和有權簽字人必須與在商業銀行預留的有效授權印鑒相符)。客戶應根據匯款的內容，準備所需的單據：

1、如需購匯，應提交人民幣支票和購匯申請書。匯出匯款項下的售付匯應按照國家外匯管理局的有關規定和《商業銀行結匯、收匯及付匯統一操作規程》(試行)辦理。用匯款方式結算的貿易進口，應持進口合同、進口付匯核銷單、發票、正本進口貨物報關單、正本運輸單據，若報關單上的“經營單位”與進口合同中列明的買方名稱不一致，還應當提供兩者間的代理協議，到銀行辦理售付匯手續。2、外商投資企業辦理外方利潤、股息、紅利匯出手續，需向銀行提供以下材料：(1)完稅證明及稅務申報單(享受減免稅待遇的企業應提供當地稅務機關出具的減免稅證明文件)；

(2)會計事務所出具的本年度利潤或股息、紅利情況的審計報告；

(3)董事會關于利潤或股息、紅利分配的決議；

(4)外商投資企業外匯登記證；

(5)會計師事務所的驗資報告；

(6)外匯局要求的其他材料。（三）匯出匯款受理注意事項

1、銀行根據匯款的內容進行審查、審批。經審核無誤，按照匯款人的指示，采用電匯、信匯、票匯三種方式之一，在收取手續費后，辦理匯出匯款業務。目前商業銀行對公外匯匯款費率為0．1％，最低為50元，最高為1,000元。2、匯款人應根據匯款的不同類型，同時辦理國際收支申報手續。（四）風險控制要點

1、外商投資企業外方投資者或境外發行股票企業需將以前年度其應得的利潤或股息、紅利匯出境外，除上述材料外，需委托會計師事務所對其利潤或股息、紅利發生的資金情況進行審計，并向銀行出具審計報告。2、凡注冊資本金未按照規定足額到位的，以及境外發行股票企業擅自將境外股票的收入滯留境外的，皆不得將利潤和股息、紅利匯出。凡因特殊情況注冊資本金不能足額到位的，應當報原審批部門批準，憑原審批部門的批件和上述材料可按實際到位的注冊資本金的比例分配所得的利潤、紅利匯出境外。3、匯款指令發出后，匯款申請人如對原來的匯款申請書的內容提出修改，凡修改內容涉及增減額、起息日和收款人(非打字錯誤)等情況的，原則上不予辦理。4、票匯的退匯須由匯款人提出書面申請，交回原匯票正本并背書，出票行經驗對無誤，在匯票上加蓋“注銷”戳記后辦理退匯手續。（五）典型案例

1、公司欲向美國S公司支付貿易項下預付款50萬美元，向我行提出以電匯方式辦理匯出匯款的申請。我行根據國家外管政策審核進出口合同等證明文件。審核無誤后，A公司填寫匯出匯款申請書，注明收款人名稱、地址、開戶行及賬號等內容。我行按外管政策辦理售匯手續后，為其選擇合理匯款路徑，辦理匯出匯款。三、匯入匯款業務

（一）匯入匯款概念

匯人匯款業務指國外或中國港、澳、臺地區的匯款人將款項通過國外銀行采用電匯、信匯、票匯的方式匯入境內銀行，由國內銀行根據國外銀行的匯款指示，將款項解付給指定收款人。包括經常項目下和資本項目下的匯款。商業銀行解付匯人款時，不收取任何費用。（二）匯入匯款管理規定

1、匯入匯款應堅持款到付款的原則，即收到賬戶行MT950通知單或貸記通知后方可解付。2、收到匯款通知后，應核實密押、印鑒、收款人名稱、賬號等內容。如收款人不在匯人行所在地，應選擇合適的路線及時辦理轉匯。3、收款人為個人的，應及時向收款人發出解付通知，通知收款人取款。應根據匯款通知的指示，核查有關的證件，并根據收款人的意愿，辦理結匯或現匯存款。解付外幣現鈔應按照國家外匯管理局的有關規定辦理。4、收款人為企事業單位的，應按照國家外匯管理局的賬戶管理的有關規定和匯款的來源，辦理原幣人賬或結匯。5、收款人應按照《中華人民共和國外匯管理條例》的規定，及時辦理國際收支申報及有關核銷手續。（三）典型案例及評析

我行收到我行美國代理行A銀行的MT100匯款通知，指示收款人為在我行開有賬戶的儲蓄客戶。經核實，密押、收款人稱、賬號等內容正確。收到我行賬戶行花旗銀行的對賬單后，我行將對賬單與MT100進行對照，確認頭寸到達后，我行貸記收款人賬戶。若收款人未在工行開有賬戶，可憑有效身份證件辦理收匯。我行可依據收款人意愿，為其辦理結匯或現匯存款。若票匯收款人將匯票丟失，可以書面形式向我行提出掛失止付申請，我行核驗收款人身份后，為其辦理掛失止付。四、速匯金業務

速匯金業務是由美國MoneyGramSystemsLn提供的一種全球快速匯款服務，利用電腦匯款網絡和22000多個MoneyGram代理商，為全球一百多個國家提供安全快捷的速匯服務。商業銀行與美國運通公司簽定了代理速匯金業務的協議。匯款人到MoneyGram代理處要求匯款，并填寫匯款申請書，取得收據，然后將匯款交易參考號碼通知收款人；收款人到任何MoneyGram代理處填寫“收款單”并出示適當的身份證件，經代理處經辦人員審查并與速匯金中心核準無誤后，領取匯款。第二節托收結算(Collection)

一、托收概念及其當事人

1、托收是出口商開立匯票連同貨運單據委托出口地銀行通過進口地代收銀行向進口商收取貨款的一種方式。2、托收方式的當事人有四個：（1）出票人（Drawer或稱委托人Principal），即在托收業務中，開出匯票委托銀行向國外付款方收款的人；（2）托收銀行（RemittingBank），即接受委托人的委托，轉托國外銀行代為收款的銀行；（3）代收銀行（ColleetingBank）即接受托收銀行的委托，代向付款方收款的銀行；（4）付款人（Drawee），即托收的付款方。二、托收的種類及交單方式

1、托收方式分為光票托收（CleanBillforCollection）和跟單托收（DocumentaryBillforCollection）兩種：（1）光票托收，是指匯票不附帶任何單據，或僅附帶發貨票、商品檢驗證等非貨運單據的托收。光票托收通常只用于收取貨款尾數傭金、樣品費、代墊費用等；（2）跟單托收，是指出口商將附有貨運單據的匯票或其他付款憑證委托銀行代為收款，它是國際貿易中通常采用的托收結算方式。2、跟單托收的交單方式分為兩種：（1）付款交單（DocumentsAgainst

Payment,D/P），是指進口商在付款后才能向代收銀行取得貨運單據的支付方式。付款交單又可分為即期和遠期兩種。即期付款交單（D/PatSight）是指出口商開具即期匯票通過銀行向進口商提示，進口商見票后即須付款，貨款付清后才能取得貨運單據；遠期付款交單（D/PAfterSight）是指出口商開具遠期匯票通過銀行向進口商提示，由進口商承兌并于匯票到期日付款贖單。到期前匯票和貨運單據保留在代收銀行；（2）承兌交單（DocumentsAgainst

Acceptance,D/A）是指進口商承兌出口商的匯票后，即可以從代收銀行取得貨運單據的支付方式。進口商在匯票到期日再向代收銀行付款。承兌交單僅適用于遠期匯票的托收。三、托收方式風險注意事項

在托收結算方式中，出口商和托收行以及托收行與代收行之間，均只是委托代收貨款的關系，雙方銀行都不承擔任何付款責任。由此可見，托收實際上是一種完全建立在商業信用基礎上的結算方式，它沒有銀行信用作保證。因此，出口商承擔的風險較大，如進口商失信違約，故意挑剔，無力付款，甚至有意詐騙或倒閉時，出口商都將處于非常被動的地位。當然，托收結算也具有許多優點，比如手續簡便，費用較低，賣方在收到貨款以前，可以始終保持對貨物的所有權等等。對買方來說，托收結算方式具有更大的優越性，它既可保證其安全收到貨物，又有利于其資金周轉。單據寄出20個工作日后仍未收到國外代收行付款或承兌通知，我行將主動向代收行查詢催收，并將結果及時通知委托人。中行對出口托收申請書的填制要求：（1）申請書內容清楚、要素齊全、付款人地址詳細完整；（2）明確規定交單方式（付款交單、承兌交單），并對手續費和相關費用承擔等事項做出明確規定；（3）申請書上公章和有權人簽字須與我行預留印鑒相符。四、典型案例及評析

出口商A公司出運貨物后委托我行以承兌交單方式向美國進口商B公司收取金額為USD500萬的貨款，并將出口單據及匯票交與我行。我行按國家外管規定審查出口商業務資格、貿易背景等，并審核出口托收申請書。審查無誤后，我行為A公司選擇B公司的賬戶行美一銀行為代收行，并向美一銀行寄出委托書和全套單據。B公司承兌匯票后，美一銀行向我行發來SWIFT承兌電，經審核無誤后，我行及時通知A公司。匯票到期后，美一銀行借記B公司賬戶并將款項付至我行。我行確認款項無誤后，根據國家外管政策貸記A公司賬戶。如果委托人指定了代收行，原則上按委托人的指示辦理；若委托人未指定代收行，工行將為其選擇信譽良好、操作規范的代收行。第三節進口代收

一、產品屬性及基本操作流程

我行根據出口方銀行（托收行）的委托，向進口商（付款人）提示單據，并要求其憑單付款或承兌，并將收到的款項支付給托收行。其基本操作流程為：（1）進口商在我行通知來單情況后，及時辦理贖單手續；（2）進口商向我行提供進出口合同、營業執照等證明材料；（3）辦理購匯、付匯手續。付款人付款后，我行保證按托收行的指示及時對外付匯。二、典型案例及評析

我行收到托收行德意志銀行寄來的單據及托收委托書，委托我行以D/P方式向進口商A公司代收進口款項500萬美元。我行對來單及委托書內容進行審核，核實無誤后，通知A公司來單情況，要求其付款贖單。我行對A公司的付匯資格審核無誤后，按國家外管規定為其辦理售匯手續。最后，我行按德意志銀行的指示對外付款，同時放單給A公司。中行作為代收行是嚴格按照托收行的指示和國際慣例來辦理交單的。若托收行指示D/A方式，則在付款人有效承兌的條件下向付款人交單；若托收行指示D/P方式，則在付款人辦妥付款手續的條件下向其交單。付款人的付匯審查包括，付款人應具有進出口業務經營權，并在當地外管局發布的對外付匯進口單位名錄內，或持有外管局核準的進口付匯備案表；還須對付款人提供的進口合同、進口付匯核銷單等文件進行審查。第四節信用證結算（LetterofCredit,L/C）

一、信用證概念

信用證是指一家銀行（開證行）應客戶（申請人）的要求和指示，或以其自身的名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規定的單據：

1、第三者（受益人）或其指定人付款，或承兌并支付受益人出具的匯票；

2、授權另一家銀行付款，或承兌并支付該匯票；

3、授權另一家銀行議付。跟單信用證是一種有條件的銀行支付承諾。二、信用證業務的管理規定

1、開證申請人應具有進口業務經營權，并在當地外匯管理局最新的《對外付匯進口單位名錄》內，如不在其內，也可持外匯管理局核準的“進口付匯備案表”。2、進口單位首次在我行開證的，應提交經貿部的批準文件、營業執照、公司章程、業務范圍、基本帳戶情況等有關資料供銀行審查后留存備查，并預留有效印鑒。3、開證申請人進口涉及配額管理、特定產品管理及自動登記的，須提交進口許可證明或進口證明和登記文件。4、進口開證業務應具備真實的貿易背景，開證金額及付款期限應符合正常的貿易需求，開證申請人在申請開證時，應提供相應的貿易合同。三、信用證屬性

1、開證行負第一性付款責任；

2、信用證是一項獨立文件，不依附于貿易合同；

3、信用證業務的處理是以單據而不是有關的貨物或服務為基礎的，不以貨物為準，對貨物的真假、品質不負責任。四、信用證結算方式的優缺點

在信用證結算中，銀行不再僅僅只起傳遞單證和貨款的作用，而必須以銀行自身的資金墊付或保付貨款。由于信用證屬于銀行信用，因而它比托收具有更多的優越性。特別是對于出口商，采用信用證結算方式，不僅可以完全避免托收中可能發生的拒付風險，只要能按合同規定按時發貨，就能保證及時取得貨款，而且出口商還可以獲得銀行貸款（如打包放款），有利于加速其資金周轉。對于進口商，信用證結算亦保證其付款后可以肯定取得代表貨物的單據，而且可以通過信用證條款控制出口商的交貨日期，單據的種類和份數等。正因為如此，信用證結算的適用范圍要比托收廣泛得多。當然，信用證結算也存在一些不足，比如：手續較繁，費用較高等等。五、開證客戶資質條件

根據中國的外匯管理規定，只有擁有進出口權的企業才可以到工行辦理對外開立信用證業務，沒有進出口權的企業必須委托有代理進出口權的企業辦理對外開立信用證業務。企業申請對外開立信用證還應具備以下條件：

1、開證申請人應在當地外匯管理局頒布的“對外付匯進口單位名錄”內，或持有外匯局核準的“進口付匯備案表”。2、開證申請人進口的商品如涉及配額管理、特定產品進口管理及自動登記制的，須提交進口許可證或進口證明和登記文件。3、開證申請人申請開立需經國家有關部門批準的遠期信用證，須提交相應的有效證明文件。4、開證申請人辦理的進口開證業務必須具備真實的貿易背景，開證金額及付款期限符合正常的貿易需求。（一）進口信用證

1、產品概念及種類

應進口商（開證申請人）的申請，我行向出口商（受益人）開出跟單信用證，信用證一旦開出，我行即負有獨立的付款責任。即在受益人提交的單據符合信用證規定，且單據之間內容一致的情況下，無論是否得到進口商的償付，我行作為開證行必須向出口商履行付款義務。我行可開立的信用證種類包括：即/遠期信用證、可轉讓信用證、背對背信用證、循環信用證及備用信用證等。2、信用證業務操作流程

（1）進口商向我行提出開證申請，填寫《開證申請書》。（2）進口商提供近期財務報表、營業執照、進出口合同、進口許可證、登記證明等材料。（3）單據到達后，若發現單據之間或單據與信用證間存在不一致的地方，進口商應及時做出接受或不接受單據的決定。（4）單據到達后，若符合信用證規定，進口商應及時向銀行付款。3、進口信用證注意事項（1）我行對符合條件的貿易融資重點客戶核有進口開證客戶授信額度，額度內的進口開證業務無須經過信貸審查即能辦理，能很好地滿足客戶對高時效的要求。（2）全額保證金的進口開證業務納入低風險業務管理，經辦行不受單筆權限的限制，并可自動追加授信額度。（3）我行可為開證量大的貿易融資重點客戶提供手續費優惠。（4）我行與臺灣本地銀行建立了代理行關系，對于受益人為OBU的信用證可以直接向臺灣開出。4、典型案例及評析

我行貿易融資重點客戶C進出口公司向我行申請開立金額為800萬美元、期限為提單后100天的承兌信用證，用于從新加坡進口汽車配件。我行按照外管政策對該公司提供的開證申請書，進出口合同、進口付匯備案表、機電產品登記證明等進行政策審查。由于該公司系我行貿易融資重點客戶，我行為其核有1500萬美元的進口開證客戶授信額度，因此我行在未對其進行信貸審查，要求其提供抵押擔保措施的情況下，便在其額度內開立了信用證。出口商單據到達后，我行對單據進行審查，在單據符合規定的情況下，我行向對方銀行發出承兌電，并按期在提單后100天對外付款。一般情況下須同時滿足以下條件：信用等級在A級以上；資產負債率不高于所在行業平均值；或有負債不超過凈資產；近兩年未出現虧損、無欠息等不良紀錄等，才能在免除信貸審查的情況下辦理進口開證業務。按照國家外管政策，進口涉及配額管理、特定產品進口管理及自動登記制的，必須提交進口許可證、進口證明和登記文件。外貿企業代理開證，而外貿企業授信不足時，該外貿企業可以臨時調劑使用被代理企業的授信額度。（二）出口信用證

1、產品介紹

收到開證行的來證后，我行對信用證進行審查，并通知給出口商。出口商出運貨物后，我行對出口單據進行審核，并辦理寄單索匯、收匯及結匯等業務。2、信用證業務操作流程

a.出口商向我行交單后，若發現單據之間或單據與信用證間存在不一致的地方，應及時進行更換或修改。b.收到國外付款后，及時根據國家外管政策辦理結匯。3、出口信用證注意事項

（1）向我行辦理交單議付的，我行可以免收通知費。（2）我行不僅按國際慣例審核來證的表面真實性，而且審查開證行資信及來證內容，為出口商是否接受來證提供決策依據。（3）我行對出口商提交的單據進行全面審核，保證客戶安全、及時收匯。（4）我行在海外有廣泛的賬戶行網絡，能以最合理、快捷的方式保證客戶及時收匯。（5）我行能為出口商辦理出口信用證項下的各種融資業務：如出口押匯、出口貼現、打包放款及福費廷等。4、典型案例及評析

我行收到美國D銀行開來的金額為USD500萬美元，受益人為A公司的即期信用證。我行核對D銀行密押，并對其資信及來證內容進行嚴格審查，發現來證中規定“受益人須提交申請人出具的質量合格證明”。我行認為這一條款不利于保證受益人安全收匯，即通知給受益人A公司。A公司按我行建議要求開證行改證。該公司按修改后的信用證出運貨物，并向我行交單議付，經審查，我行發現發票上的貨描與信用證不符，即提示其修改。A公司重新提交單據，經審查無誤后，我行為其辦理寄單索匯，要求開證行通過我行美元賬戶行運通銀行付匯。我行收到開證行付匯后為A公司辦理了結匯手續。若工行與開證行無代理行關系，工行可以通過與開證行有代理行關系的銀行核對印押，審查來證的真實性。出口商需要提前收回出口款項，在向工行交單后，工行可向出口商提供出口押匯、出口貼現、福費廷等產品，為其提供融資服務。第五節銀行保函

一、產品概念

銀行保函是由銀行開立的一種擔保憑證，它聲明銀行以擔保人的身份向保函受益人保證，被保證人一定對受益人履行某項合約或義務；一旦未履行，將由擔保人負責受益人的有關損失。這種保證是用銀行信用取代或補償商業信用，使合約雙方消除顧慮，增加信任感，保障雙方權益，促使合約順利履行。二、種類及特點

銀行保函分融資類保函和非融資類保函兩大類。具體有：(1)投標保函；(2)履約保函；(3)預付款保函；(4)付款保函；(5)保留款保函；(6)租賃保函等。在其保證付款人責任方面，不負第一性付款責任，而負第二性付款責任；是一種或有負債，即在被保證人未能履行保函規定的條款時，銀行才負責付款。三、對外開立保函的管理規定凡擁有外匯局名錄卡或備案表的中資或三資企業在委托銀行對外開立保函時須辦妥如下手續：

(1)提供《對外開立保函申請書》及有關合同。(2)提供保證金或授信減免，與銀行簽訂《外匯擔保協議》、《不可撤銷的反擔保書》，或提供經銀行認可的抵押，必要時需辦妥售匯手續。(3)提供保函基本格式。銀行審查審批后，按申請人要求信開或電開保函，信開正本保函按申請人要求交申請人轉遞或直接寄送受益人，保函失效后，企業應及時將正本保函退回銀行。四、銀行保函和信用證的區別

銀行保函和信用證都是銀行根據委托人的要求而授予受益人的銀行信用。但兩者之間有如下區別：

(1)信用證的開證銀行向受益人承擔第一性付款的責任；而保函只是在委托人未能按照保函規定的條款辦理時，保證行方付款，負第二性付款責任。(2)信用證以貨運單據與貨款支付為依據；保函則往往是以合約或某些條件未能履行為前提，而且不一定有貨物，更不一定有款項的支付。二是信用證以貨運單據與貨款支付為依據。保函則往往是以合約或某些條件未能履行為前提，而且不一定有貨物，更不一定有款項的支付。五、審批權限

我行開立保函的權限屬于總行。第六節旅行支票業務

一、產品介紹

旅行支票（Traveller`sCheque）是由銀行或旅行社為使旅行者攜帶款項方便，專供旅行者使用的一種票據。二、旅行支票的特點

1、面額多樣。旅行支票是一種固定貨幣面額的有價證券，如有10、20、50、100及1000美元等旅行支票。2、使用方便。旅行者攜帶旅行支票，不僅到處可以隨時兌取票款，而且也可以在能夠接受旅行支票的賓館、飯店、機場、車站以及商店等消費場所直接使用。3、流通期長。一般的旅行支票均沒有規定流通期限，可以長期使用。4、攜帶安全。旅行者在購買旅行支票時，需在出售銀行的柜臺上當面在旅行支票初簽位置上簽字，作為預留印鑒。若在復簽之前，一旦遺失或被盜，不易冒領，比帶現鈔安全。5、掛失補償。旅行支票如有不慎遺失或被盜，就可以提出掛失。只要掛失人提出的“掛失退款申請”符合發行行的有關規定，掛失人就可以得到退款或補發新的旅行支票。三、旅行支票的基本使用方法

旅行支票是由一些信譽高、影響大的銀行發行，委托各地銀行代售，售票款每日或定期向發行銀行撥交頭寸。旅行者購買旅行支票可在旅途各地直接用于消費或到銀行兌現。四、旅行支票的兌付

1、客戶持外匯票據要求我行買入。2、客戶提供有效身份證件等證明文件，并在票據后簽字背書。3、我行扣除利息后，將余款支付給客戶。五、典型案例及評析

一到中國旅游的美國人持金額為200美元的花旗銀行旅行支票到我行辦理兌付。我行對旅行支票的發行機構名稱、貨幣、面額、戳記等內容逐一鑒別，并核對持票人簽字。審查無誤后，我行按0.75%的利率計算貼息，將余款198.5美元支付給該客戶。兌付旅行支票，持票人須提交證明其身份的證件。另外，持票人的簽字必須與原簽字一致，兩次簽字一致的方可兌付。如客戶購買旅行支票時漏簽，因我行無法核對簽字的真實性，一般不予受理

第6篇：銀行國際結算部實習感想

當夢想照進現實，實習感想

當夢想照進現實，理想遭遇磨礪，我可以被磨去的是棱角與稚氣，不可以失去的是信仰和堅持。實習，因為無法參與很多實際而有挑戰性的任務，很多大學生都會覺得單調而簡單，我也曾經“水土不服”，一度無法適應。但是若是因此而輕視和敷衍實習，大概也會錯過柳暗花明又一村的精彩風景吧——處處留心皆學問，人情處世皆文章。千里之行始于足下，萬丈高樓平地起，在學會做事之前，先學會做人，社會不歡迎只是活在象牙塔里面的人。(文秘范文整理)

公開數據顯示，外匯儲備從開始時候的零到1000億，中國大約用了16年時間（從1980年到1996年），而第二個1000億，則用了五年時間（從1996年到XX年）。XX年之后，每年的外匯儲備增加則都在XX億以上。目前仍以每個月200億美元的速度增長。中國現在的外匯儲備管理問題已經成為了中國經濟發展問題的其中一個頭號焦點問題。因為實行強制結售匯制，為了維持人民幣匯率穩定，央行被迫買入大量外匯，向市場釋放了大量基礎貨幣。難題又再出現，甚至可以說是進退兩難的窘迫之境，在沒有其他措施的情況下人民幣基礎貨幣流動量過剩會導致國內通貨膨脹和其他不穩定經濟因素。因此，央行又不得不發行央行票據，兩度加息，三調準備金率。但是這些措施又會吸引更加多的外匯資產流入中國市場。在當前這種背景下，滿懷理想與憧憬，我走進了號稱“元老級”外匯專業銀行的**銀行國際結算部。國際結算部和其他的銀行部門一樣，操作專業，分工明確。我第一個跟隨學習的師傅是進口匯款組的匯出匯款業務。那么多專業而熟悉的名詞，那么多未曾實際接觸過的概念：業務受理、內部審批、解付行的選擇，對于剛開始接觸它們的我，一切都那么新鮮而令人興奮。但是對于年復一年、日復一日地重復相同工作的銀行職員們呢？早在上個世紀末，大學生就已經失去了“天之驕子”的光環和頭銜了，而如今大學生，甚至是研究生，似乎在街上隨便可以拉回一大車。中國最不缺少的就是人。究竟，大學畢業生如何在一個嶄新的社會舞臺上定位自己的角色和獨一無二的價值呢？大規模的商業銀行往往已經發展成熟，分工精細，每個職員在他工作的領域也許只可以接觸到眾多業務流程中的其中一個業務環節的一部分工作。雖然每一個職員的工作都是大局中的一個小環節，但是任何一個環節如果出錯，都可能給客戶還有銀行帶來不可輕視的嚴重損失，輕則幾萬，重則上億。即使如此，每個小環節的工作有時候是很瑣碎和單調的，也許你每天都在審核進口付匯單據是不是齊全，也許你每天都在根據申請書上的數據資料輸入數據和代碼，也許每天都是在把頭寸報給上級銀行，再等上級銀行報給總部銀行。我從來不曾因為自己是現在就讀的這所大學而驕傲過，甚至也不曾因為讀的專業而驕傲過，因為一直明白，學歷只不過是一張紙，而你真正的學習能力和運用能力，才是一生取之不竭，用之不盡的個人價值和珍寶。作為一個新人，我對現實的工作的認識一直報著某種程度的浪漫主義色彩的幻想與期待。可是，重復而單調的流程化操作讓我感到沉悶與失望。到底以后面對的所有行業的現實工作是不是都是這樣？甚至我也想過，讀那么多英文原版教材，到底在這些工作中又有什么作用？直到我發現，不管加班到晚上7點，還是晚上8點，辦公室里總有一些調皮而幽默的聲音在給大家帶來歡樂，讓大家都可以開開心心地工作；直到我觀察到，雖然一個金融系研究生前輩即使在處理按照日期給不同的單據排序，她也是那么專注而認真；直到我明白，要想將復雜的挑戰性工作做好之前，你必須先用專業的敬業與嚴謹態度來熟練地完成所有看起來細小和簡單的事情。在銀行的實習快結束了，我穿上黑灰色的職業套裝，走在銀行寬敞明亮的現代化辦公環境中，看著周圍的“同事”冷靜而忙碌的身影，手中總是會有似乎永遠都審查或者不完的單據和文件。所謂敬業精神，大概就是不管你因為工作多么疲倦，每一次面對客戶的時候都可以擁有大方而甜美的微笑，不管你因為業務多么煩悶，每一次接聽電話的時候對方的那一頭都可以聽到溫柔而禮貌的聲音。(文秘范文整理)

一套干練而漂亮的職業套裝，可以讓人看起來整潔美麗、專業大方，然而真正讓一個職場女性隨著年齡越來越優雅與智慧的，必然是從內到外、持之以恒地“裝扮”。千里之行始于足下，萬丈高樓平地起，學會做事情之前，我要先學會做人。第7篇：銀行國際結算部實習感想

銀行國際結算部實習感想

當夢想照進現實，實習感想

當夢想照進現實，理想遭遇磨礪，我可以被磨去的是棱角與稚氣，不可以失去的是信仰和堅持。實習，因為無法參與很多實際而有挑戰性的任務，很多大學生都會覺得單調而簡單，我也曾經“水土不服”，一度無法適應。但是若是因此而輕視和敷衍實習，大概也會錯過柳暗花明又一村的精彩風景吧——處處留心皆學問，人情處世皆文章。千里之行始于足下，萬丈高樓平地起，在學會做事之前，先學會做人，社會不歡迎只是活在象牙塔里面的人。(文秘范文整理)公開數據顯示，外匯儲備從開始時候的零到1000億，中國大約用了16年時間（從1980年到1996年），而第二個1000億，則用了五年時間（從1996年到2001年）。2004年之后，每年的外匯儲備增加則都在2000億以上。目前仍以每個月200億美元的速度增長。中國現在的外匯儲備管理問題已經成為了中國經濟發展問題的其中一個頭號焦點問題。因為實行強制結售匯制，為了維持人民幣匯率穩定，央行被迫買入大量外匯，向市場釋放了大量基礎貨幣。難題又再出現，甚至可以說是進退兩難的窘迫之境，在沒有其他措施的情況下人民幣基礎貨幣流動量過剩會導致國內通貨膨脹和其他不穩定經濟因素。因此，央行又不得不發行央行票據，兩度加息，三調準備金率。但是這些措施又會吸引更加多的外匯資產流入中國市場。在當前這種背景下，滿懷理想與憧憬，我走進了號稱“元老級”外匯專業銀行的**銀行國際結算部。國際結算部和其他的銀行部門一樣，操作專業，分工明確。我第一個跟隨學習的師傅是進口匯款組的匯出匯款業務。那么多專業而熟悉的名詞，那么多未曾實際接觸過的概念：業務受理、內部審批、解付行的選擇，對于剛開始接觸它們的我，一切都那么新鮮而令人興奮。但是對于年復一年、日復一日地重復相同工作的銀行職員們呢？早在上個世紀末，大學生就已經失去了“天之驕子”的光環和頭銜了，而如今大學生，甚至是研究生，似乎在街上隨便可以拉回一大車。中國最不缺少的就是人。究竟，大學畢業生如何在一個嶄新的社會舞臺上定位自己的角色和獨一無二的價值呢？大規模的商業銀行往往已經發展成熟，分工精細，每個職員在他工作的領域也許只可以接觸到眾多業務流程中的其中一個業務環節的一部分工作。雖然每一個職員的工作都是大局中的一個小環節，但是任何一個環節如果出錯，都可能給客戶還有銀行帶來不可輕視的嚴重損失，輕則幾萬，重則上億。即使如此，每個小環節的工作有時候是很瑣碎和單調的，也許你每天都在審核進口付匯單據是不是齊全，也許你每天都在根據申請書上的數據資料輸入數據和代碼，也許每天都是在把頭寸報給上級銀行，再等上級銀行報給總部銀行。我從來不曾因為自己是現在就讀的這所大學而驕傲過，甚至也不曾因為讀的專業而驕傲過，因為一直明白，學歷只不過是一張紙，而你真正的學習能力和運用能力，才是一生取之不竭，用之不盡的個人價值和珍寶。作為一個新人，我對現實的工作的認識一直報著某種程度的浪漫主義色彩的幻想與期待。可是，重復而單調的流程化操作讓我感到沉悶與失望。到底以后面對的所有行業的現實工作是不是都是這樣？甚至我也想過，讀那么多英文原版教材，到底在這些工作中又有什么作用？直到我發現，不管加班到晚上7點，還是晚上8點，辦公室里總有一些調皮而幽默的聲音在給大家帶來歡樂，讓大家都可以開開心心地工作；直到我觀察到，雖然一個金融系研究生前輩即使在處理按照日期給不同的單據排序，她也是那么專注而認真；直到我明白，要想將復雜的挑戰性工作做好之前，你必須先用專業的敬業與嚴謹態度來熟練地完成所有看起來細小和簡單的事情。在銀行的實習快結束了，我穿上黑灰色的職業套裝，走在銀行寬敞明亮的現代化辦公環境中，看著周圍的“同事”冷靜而忙碌的身影，手中總是會有似乎永遠都審查或者總結不完的單據和文件。所謂敬業精神，大概就是不管你因為工作多么疲倦，每一次面對客戶的時候都可以擁有大方而甜美的微笑，不管你因為業務多么煩悶，每一次接聽電話的時候對方的那一頭都可以聽到溫柔而禮貌的聲音。(文秘范文整理)一套干練而漂亮的職業套裝，可以讓人看起來整潔美麗、專業大方，然而真正讓一個職場女性隨著年齡越來越優雅與智慧的，必然是從內到外、持之以恒地“裝扮”。千里之行始于足下，萬丈高樓平地起，學會做事情之前，我要先學會做人。第8篇：結算部經理崗位職責1.全面負責集團及下屬公的財務收支。2.全面負責集團及下屬公司的客戶和供應商對賬工作。3.指導、檢查、督促及改進各下屬的財務收支工作。4.根據財務總監或總經理的指令合理進行資金調度工作。5.對結算部人員進行管理。6.向財務總監或總經理提交收支預算和決算。7.負責結算部對外關系的建立，完成領導交辦的其他事務。第9篇：財政結算中心崗位職責鎮財政結算中心崗位職責一、會計員崗位職責

1、認真學習和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業務，努力提高政策水平和管理水平。2、認真貫徹執行《會計法》，協助單位編制年度收支預算，按時做好單位年末結算工作。3、按有關的財務管理制度審核支出單據，并按制度撥付。4、按《行政事業單位會計制度》做好所屬單位會計核算工作，加強資金的監督、檢查。5、做好季度、年度財務分析，及時向單位領導匯報單位收支執行情況。6、嚴格遵守有關財經制度，做好票據以及分管章證的工作。7、做好有關會計資料收集、整理、歸檔工作，確保會計資料的完整性。二、出納崗位職責

1、認真學習和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業務，努力提高政策水平和業務水平。2、負責所屬單位資金的撥付工作，按照有關審批程序確保單位支出業務的順利進行。3、對單位各項支出業務必須確認及支付憑證的有效性，以及審批手續（經手人、證明人、審批人）的完善，方能支付，切實做好

審核關。4、嚴格執行有關財經制度，做好有價證券、票據以及分管章證的保管工作。5、嚴格執行單位內部資金管理制度，未經有關領導審批不得擅自支付任何款項。6、做日清月結工作，確保賬款相符，并及時對賬、結賬和報賬。7、按時與單位報賬員進行有關賬務的核對工作。三、報賬員崗位職責

1、認真學習和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業務，努力提高政策水平和工作能力。2、嚴格執行《會計法》做好會計資料的保密工作，確保會計資料的真實性和完整。3、在財政結算中心的指導下，負責所在單位經濟收支業務的報賬和監管。（負責經費支付的報銷工作，監管各項收入的收取和解繳）

4、做好票據的領用、核銷、保管和上交工作。5、負責登記業務收入、支出、暫收、暫付、固定資產等有關輔助賬簿。6、協助領導編制單位年度收支計劃及計劃執行情況。7、編制上級單位所需的經濟業務報表。8、按時與財政結算中心進行有關賬務的核對工作。9、切實配合做好本單位與財政結算中心的溝通和協調工作。第10篇：材料結算員崗位職責材料結算員兼庫管員崗位職責1、做好各種副材的購入臺賬記錄、消耗臺賬記錄及副材結算工作

2、負責每月23日前向財務部報倉庫材料收、發、存匯總表

3、應根據生產需用情況確定各種機配件、材料的庫存量，及時填寫請購單4、對購回物資認真辦理入庫手續并按規范安排事宜的儲存場所，進行分類、標識5、嚴格執行領料制度，根據領料單發放物資，應遵循先入后出制度

6、每月對庫存物資進行一次盤點

7、完成領導交辦的其他工作

摘自《拌和廠崗位職責》

第11篇：航次結算員崗位職責

航次結算員崗位職責

一、基本信息

崗位名稱：【非班輪航次結算員】所屬部門：財務部航次結算員

編制者：人力資源部審定者：財務部總經理

二、崗位目的:

為了減低企業風險，保證企業收入實現，及時與委托方對賬，掌控應收、應付款項三、工作關系

公司內部溝通關系

部門崗位頻繁程度

（頻繁/經常/偶爾）

船務部總經理/副總經理偶爾

船務部業務經理經常

船務部業務員/外勤頻繁

公司外部溝通關系

單位部門頻繁程度

（頻繁/經常/偶爾）

XX船公司財務部頻繁

XX船公司公司代表偶爾

其他代理公司業務部門經常

XX銀行業務部門偶爾

其他中遠外代業務部門偶爾

四、主要職責與工作任務職責一：測算預算備用金

任務1：在接到對方委托電時，檢查船舶規范（國籍、凈噸、船長）和裝卸條款等

任務2：核對船舶來自港口，裝、卸貨物的種類、數量，有無超重、超長件及未列名貨物或危險品任務3：根據《中華人民共和國交通部港口收費規則》、《中華人民共和國航行國際航線船舶代理費收項目和標準》計算港口使費

任務4：根據船舶到港日期，具體貨物情況，計算節假日、夜間加班費和超長、超重附加費等任務5：向委托方預報港口使費

職責二：索要備用金

任務1：當接到《船舶進口岸申報單》時，對船舶規范進行復查，船舶規范、裝卸貨種類、來自港/開往港及預抵日期

任務2：檢查是否有裝卸條款，有無特殊委辦事項，加油、船檢、借支、遣返、伙食供應、物料供應等，同時，將有關信息發到OPS，供其他部門參考使用

任務3：對于采取一船一結方式的船公司，要根據實際情況隨時增加所要備用金

職責三：落實備用金

任務1：索匯電發出后，要以收到銀行進賬單作為備用金進賬依據

任務2：如果船舶抵港后，備用金仍未受到，要及時匯報并繼續想委托方催索

任務3：船舶在港期間，如發生非正常港口費用的通知，如：供應伙食、困難作業、燃料、三個月噸稅、借支、熏蒸等。應及時追加索要備用金

任務4：對于船舶離港時，備用金仍未收到的，則根據委托方信譽情況，經有關領導批準后，才可放行任務5：收到備用金后，制作財務憑證

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職責四：備用金的控制使用

任務1：按照備用金匯達限額，嚴格控制備用金的使用情況

任務2：如產生非正常港口使費的費用超支，則再不索款到后才可支付

職責五：單據處理

任務1：審核，接到國家口岸監管機制法行政機關轉來發票后，認真審核。船名、單據發票是否有船長簽字和印章，日期，計費是否準確，是否有重復收費，對沒有英文加注的單據，要加注英文

任務2：對于非我公司分包方的費用，經有關業務部門確認后，才可支付

任務3：復審無誤后，通過A-400系統，錄入單據，制作相關單據任務4：將錄好的單據，按單船分單據，并且按照“專家型代理人性化服務”標準，粘貼、整理單據任務5：船舶離港7日后，向委托方報大約發生費用

職責六：繕制航次賬單

任務1：制作代理費單據，手續費單據

任務2：匯總所有已付的單據，按賬單排序，繕制成冊，加蓋結算章和附件章。進行復查任務3：打印航次結算單，加蓋財務結算章

任務4：制作航次結算報告，裝訂單據并存檔

任務5：將賬單經審核簽字后，登記入賬，繕制所有憑證記賬

職責七：賬單的審核和郵寄

任務1：對賬單最后審核，檢查時候有英文填寫，外代制作的單據是否有誤，是否已按協議收費任務2：各項費率時候正確，是否在船舶開航后30日內

任務3：經審核的《航次結賬單》，連同單據裝訂整齊，裝入信封，于船舶離港后30日內寄送委托方職責八：匯總

任務1：對賬，按照不同委托方，一段時期內所發生的各種費用進行匯總，打印對賬單，如有欠款，找出原因，及時處理。任務2：通過電子郵件形式，通報委托方，并得到委托方的回電證實。任務3：退款，對于委托方要求退款，在接到委托方指示電后，給與答復。任務4：退款后，立即電高委托