年處理20000噸活化次氧化鋅粉和鋅浮渣增密脫除有害雜質新技術項目第十章環境保護為保護和改善生活環境與生態環境，保障人體健康，項目嚴格按照《中華人民共和國環境保護法》的有關規定，加強環境污染源的管理，對各種污染進行綜合治理，確保項目達到國家對環境保護的各項要求。一、設計依據（一）中華人民共和國國務院令第253號《建設項目環境保護管理條例》；（二）中華人民共和國清潔生產促進法；（三）JBJ16-2000《機械工業環境保護設計規范》；（四）《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）；（五）《大氣污染物綜合排放標準》（GB16297-1996）；（六）《工業爐窯大氣污染物排放標準》（GB9078-1996）；（七）《大氣污染物綜合排放標準》（GB16297-1996）；（八）固體廢物污染防治法律法規；（九）危險廢物處理處置的有關要求和有關地方標準的規定。二、主要污染物及防治措施（一）環境影響簡要分析=1\*GB2⑴廢氣本方案煙氣主要來自大型回轉爐煙氣。煙氣經布袋收塵處理后，煙塵排放濃度滿足相應標準中規定的標準限值，而廢氣含有氯，氟及燃煤后的混合氣體，經凈化達標后右組織排放，對廠區周圍環境空氣質量無影響。=2\*GB2⑵廢水用水全部循環利用。無廢水排放，因而對附近水域水質沒有影響。=3\*GB2⑶廢渣本項目經過處理后產生的廢渣已經相當少，剩余廢渣經過統一收集，再進行處理。=4\*GB2⑷噪音對本規劃產生的噪音采取有效的措施,廠界噪聲可達到國家標準限值,對周圍環境影響不大。（二）環保治理措施（1）廢氣廢氣主要來自大型回轉爐煙氣。大型回轉爐煙氣量不大，但煙氣含塵濃度較高。根據窯出口的煙氣特點，粉塵顆粒細，粘性大，選用布袋塵器進行收塵，以滿足生產需要。煙氣經布袋收塵器，煙氣含塵達到國家環保排放標準（＜100mg/m3），該廢氣含有少量氯，氟及燃燒后的混合氣體，但無二氧化硫，經濕式凈化達標后有組織排放，對周圍環境無影響。(2)廢水工程無有害污水產生,用水進行循環使用。(3)廢渣本工程所為無渣冶煉，因而無廢渣外排。（3）噪音本規劃噪音主要來源于各類風機、收塵高溫風機、空壓機等，針對不同的噪音源，分別采取消聲、隔聲、減震等措施降低噪聲,同時采取必要的個人防護措施,如配帶耳塞、耳罩等。經采取防治措施后，廠界噪聲可達到相應標準。（4）綠化綠化不僅僅美化環境，還能有效地凈化空氣，吸滯粉塵，減少噪音，防風固沙。按有關規定，本工程的廠區綠地率應為20%以上。本工程根據當地氣候情況和場區特點，在各車間周圍選植抗污染能力強，凈化空氣好的喬木或灌木；在各主要道路兩旁選植樹形美觀的行道樹。綠化采用“點線面”結合的方式，主要分四個部分：1）“點”綠化即指建筑物間點綴綠地，利用最為頻繁。綠化以低矮的灌木、綠籬、花草為主。2）沿路兩旁人行道的“線”綠化，即指人行道上種植的長綠行道樹花草植物。3）“面”綠化即指前廣場綠地，此為建筑物間點綴綠地的好的具有觀賞價值得喬木。4）周邊采用茶格、柵欄、景墻、綠籬等作隔斷，以保證空間的層次感和通透性。綠化植被以大面積的草坪和常綠植物為主，點綴小葉榕、毛葉丁香、椴檳榔、劍蘭等；行道樹可選用小葉榕、重陽木、黃桷樹等；5）中心廣場配以四季花卉并根據需要設置了相應的室外活動場地。并配以假山水池和噴泉，充分的美化環境。本工程采用成熟可靠的新工藝,采取有效的污染防治措施,各類污染物均能達標排放,對環境的影響是很小的。三、環保評價本項目不論是大氣環境還是水環境，項目實施后對現有項目所在地周圍環境都不會造成不良影響，從環保角度看，本項目是可行的。第十一章人力資源配置一、組織結構項目技術改造項目，因此項目組織結構保持公司原有組織結構不變，只是相應的增加各個部門人員。二、人力資源配置項目的人力資源配置是確保項目成功實施的關鍵。人力資源配置的依據，首先是國家、部門、地方的勞動政策法規，其次是項目建設規模、設備配備數量、工藝復雜程度與自動化水平，再次是人員素質及其勞動生產率水平，最后是組織機構設置和管理制度等。（一）勞動定員項目勞動定員50人。（二）員工來源本項目所需行政人員、技術、管理人員和生產骨干除部分由公司現有人員中統籌安排外，其他人員從社會公開招聘解決。新招聘的一般人員要求具有技校、職高以上文化水平，以便提高整個企業員工的文化結構和人員素質，適應現代大規模生產和科學管理的要求。同等條件下農轉非、農村勞動力優先安排，以便解決當地的就業壓力。（三）人員培訓投產前，應對招聘的員工進行技術、技能培訓。技術人員應掌握和熟悉生產環節中的關鍵技能，再到有關崗位進行實際操作培訓，合格后方能獨立上崗操作。職工上崗前要通過安全教育、產品質量要求、操作規程和事故處理等各項考試，合格者方能上崗第十二章項目進度計劃及招投標一、項目進度計劃本項目建設期擬定為2年。即2008年10月至2010年9月。具體工作安排如下：2008年10～12月：進行前期準備工作；2009年1～3月：引進設備；2009年4月～2010年6月：主體工程建設；2010年7～8月：設備安裝調試；2010年9月：正式投入使用。二、招投標方案（一）招標法規及標準1、《中華人民共和國招標投標法》2、《房屋建筑和市政基礎設施工程施工招投標管理辦法》（二）招標形式由業主按國家招標投標法及有關規定采用公開招標形式確定勘查設計單位、施工單位、監理單位。（三）招標范圍項目的設計、施工及監理部分為全部招標、設備及重要材料采購為部分招標，其標底待設計完成后再行確定。（四）施工及監理單位資質要求勘查設計單位資質須為乙級企業；建筑施工單位資質須為二級以上企業；設備安裝施工單位資質須為專業二級企業；監理單位資質須為乙級以上企業。（五）招標信息發布招標公告及其他公告的信息將在政府指定的媒體和報刊上公開發布。（六）招投標工作組織由業主委托具有甲級資質的招投標中介機構組織實施本項目的招投標工作，招標中介機構須按公平、公開、公正的原則組織完成編標、公告、資審、評標等工作。第十三章投資估算及資金籌措一、投資估算范圍投資估算范圍為項目從籌建至竣工驗收并達到設計生產能力時，按設計規定的全部土建工程、設備及工器具購置、安裝工程、工程建設其他費、預備費等工程所需的全部費用。二、投資估算依據1、國家發改委、建設部2006年7月頒發的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；2、項目技術方案、產品方案、建設條件、建設工期；3、工程量根據方案設計估算；4、設備價格：主要設備通過廠家詢價，小型及通用設備采用市場價（價格為到廠價）；5、材料價格：材料價格采用市場價格，不足部分采用2006年《重慶市工程造價信息》公布的指導價格（價格為到廠價或預算價）；6、相關費用按國家及重慶市有關規定計算；7、業主提供的相關資料。三、建設期項目建設期確定為2年。四、項目總投資項目總投資包括全部土建工程、設備及工器具購置、安裝工程、工程建設其他費、預備費等工程所需的全部費用，經計算，項目總投資為5000萬元。其中：建筑工程費1279萬元，設備購置費1221.1萬元，安裝工程費98萬元，工程建設其他費用148萬元，工程基本預備費130萬元，流動資金2124萬元。1、建筑工程（1）土建根據近期同類工程的造價資料進行測算。（2）公用配套設施由各公用專業按工藝要求，結合工藝布置和項目的實際情況，根據有關的估算指標編制。（3）設備基礎費由工藝專業根據相關的估算指標進行測算。2、設備及安裝工程（1）設備原價按近期設備制造廠或供應商的詢價進行測算。（2）設備運雜費、安裝費由工藝專業根據相關的估算指標進行測算。3、工程建設其他費用 經估算，本項目工程建設其他費用為148萬元。4、預備費（1）基本預備費按工程費用的5%計取。（2）價差預備費根據原國家計委頒發的計投資（1999）1340號文的規定和物價變化趨勢、項目特點，本項目漲價預備費計算指數按零考慮，不計列。項目總投資估算詳見附表13-1。5、流動資金流動資金估算采用分項詳細估算法。估算得項目滿負荷生產年份需流動資金2124萬元。6、有關問題說明（1）其它費用參照國家和重慶市有關規定計取，若與實際不符，可按實調整。（2）本估算是按現行定額、取費標準、價格依據、現有相關圖紙和公用專業指標編制的，因此，只能反映現時設計造價水平，如果在以后各階段內相關資料、依據發生變化，應在規定范圍內調整。五、資金籌措本項目總投資為5000萬元，全部由企業自籌。項目總投資估算表附表13-1序號項目名稱估算價值(萬元)投資比例(%)估算說明建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計一工程費用12791221.1982598.1521生產車間4324328.642原料車間4324328.643輔助車間4154158.34工藝設備購置1221.1981319.126.38二工程建設其他費用1481482.96三預備費45649121302.61基本預備費（5%）45649121302.62漲價預備費四項目流動資金2124212442.48五項目總投資13241285.110722725000100.00附表13-2項目投資使用計劃與資金籌措表單位：萬元序號項目合計計算期備注12341項目總投資50001438143821819071.1建設投資287614381438001.2建設期利息000001.3流動資金21240021819072資金籌措(包括全部流動資金）50001438143821819072.1項目資本金50001438143821819072.1.1用于建設投資287614381438002.1.2用于鋪底流動資金21240021819072.1.3用于建設期利息2.2債務資金(包括全部流動資金）00000第十四章財務評價一、評價原則、依據及參數原則遵循費用與效益計算范圍一致性原則，效益計算與投資對應；遵循費用與效益識別的有無對比原則；以動態、定量分析為主，靜態、定性分析為輔，對項目的盈利能力、清償能力進行評價；在計算期內不考慮通貨膨脹因素。依據1、國家發改委、建設部2006年7月頒發的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；2、國家現行的財稅政策、會計制度與相關法規；3、建設方案；4、業主提供的基礎資料。評價參數項目建設期24個月，財務評價計算期取15年。項目融資前稅前財務基準收益率為12%，項目資本金財務基準收益率設定12%，基準投資回收期為10年。二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算經營收入估算根據目前市場行情預測該項目擬新增7000萬元的銷售收入。項目應繳納稅金為增值稅、城市維護建設費、教育費附加。增值稅銷項稅率為17％，增值稅進項稅率為17％，城市維護建設費費率為7%，教育費附加費率為3%。經計算，滿負荷生產年份項目的增值稅為518萬元，城市維護建設費為37萬元，教育費附加為16萬元。項目各年銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算詳見財務分析輔助報表－2。三、成本費用估算（一）經營成本估算1、原材料費：產品的材料消耗量根據工藝設計估算，材料價格按市場價格計算；在產品生產和使用過程中將持續地進行產品的試驗、改進，材料費參照企業以往產品統計數據估算。2、燃料及動力費項目的燃料及動力為水、電和燃氣，燃料及動力的消耗量根據工藝設計和企業生產統計數據綜合估算。3、職工工資及職工福利費項目勞動定員為50人，職工平均工資和福利費按2.2萬元/人·年估算。4、修理費以固定資產原值為基數按一定比例提取。5、其他費用參照同類企業生產統計數據估算。通過上述計算，滿負荷生產年份項目的經營成本為4747萬元，經營成本估算見表14-1。表14-1經營成本估算表序號費用名稱年成本（萬元）估算說明1原材料費35002燃料及動力費3503工資及職工福利1104修理費875其他支出700經營成本4747（二）折舊費、攤銷費折舊費按直線折舊法以工程分類計算。建筑工程折舊年限為40年，設備折舊年限為15年，固定資產殘值率按5％計算。無形及其他資產按10年攤銷。估算得項目年折舊費為123萬元，年攤銷費為6萬元。折舊費、攤銷費估算詳見財務分析輔助報表－4。（三）財務費用財務費用為建設投資借款余額應在生產期支付的利息、流動資金借款利息與短期借款利息之和。（四）總成本費用通過上述估算，正常生產年份項目的總成本費用為4877萬元。項目總成本費用估算詳見財務分析輔助報表－3。四、盈利能力分析（一）項目財務現金流量表分析根據項目財務現金流量表（財務分析報表－4）計算的財務指標如下：項目投資財務內部收益率：36.13%（所得稅前）項目投資財務內部收益率：28.72%（所得稅后）項目投資財務凈現值：（所得稅前）6668萬元（ic＝12%）項目投資財務凈現值：（所得稅后）4369萬元（ic＝12%）項目投資回收期（所得稅前）：5.2年項目投資回收期（所得稅后）：5.9年分析上述財務指標，項目投資財務內部收益率：36.13%（所得稅前），項目投資財務內部收益率：28.72%（所得稅后），均高于基準收益率；項目投資財務凈現值所得稅前和所得稅后均大于零。因此，本項目的財務盈利能力可滿足要求。２、項目資本金現金流量表分析根據項目資本金現金流量表（財務分析報表－6），項目的資本金財務內部收益率為28.7%。因此，從項目資本金投入可獲得的收益水平看，滿足投資者的要求，項目在財務上可以被接受。３、利潤與利潤分配表分析項目正常經營年份銷售收入為7000萬元，營業稅金及附加為53萬元，總成本費用為4877萬元，利潤總額為2070萬元。所得稅稅率為25%，年繳納所得稅為518萬元，凈利潤為1553萬元。法定盈余公積金按稅后利潤的10%提取，法定盈余公積金為155萬元。利潤估算及分配詳見財務分析報表－7。根據利潤與利潤分配表（財務分析報表－7）計算的盈利指標如下：總投資收益率（ROI）＝EBIT/TI×100％＝41.40％式中EBIT――營運期正常年份息稅前利潤TI――項目總投資資本金凈利潤率（ROE）＝NP/EC×100％＝31.05％式中NP――營運期內年平均凈利潤EC――項目資本金均滿足投資者的要求。五、企業償債能力分析本項目總投資為5000萬元，全部由企業自籌，因此不存在償債。六、財務生存能力分析根據財務計劃現金流量表（財務分析報表－8）可以看出，計算期內各年經營活動現金流入均大于現金流出；從經營活動、投資活動、籌資活動全部凈現金流量看，營運期各年現金流入均大于現金流出，累計盈余資金逐年增加。因此，項目具備財務生存能力。七、不確定性分析（一）盈虧平衡分析盈虧平衡分析以項目計算期2013年的數據為基礎進行，該年總成本費用為4877萬元，可變成本為2997萬元，固定成本為1879萬元，年銷售收入為7000萬元，年稅金及附加為53萬元，根據上述數據計算項目盈虧平衡點如下：BEP（利用率）=年固定總成本/（年銷售收入-年可變成本-銷售稅金及附加）×100%=47.59%盈虧平衡分析表明，該項目檢測能力只需達到設計規模的47.59%時，企業就可以保本，說明項目具有一定的抗風險能力。（二）敏感性分析項目在計算期內可能發生變化的因素有建設投資、經營成本、產品價格。上述各單因素變化±5%、±10%、±15%時對項目財務內部收益率的影響程度見表14-2。表14-2 敏感性分析表序號項目不確定因素變化率項目財務內部收益率敏感度系數基本方案36.13%1建設投資-15%39.97%-0.71-10%38.59%-0.68-5%37.32%-0.665%35.02%-0.6110%33.98%-0.5915%33.01%-0.582經營成本-15%45.46%-1.72-10%42.47%-1.75-5%39.36%-1.795%32.76%-1.8610%29.24%-1.9115%25.55%-1.953銷售價格-15%19.96%2.98-10%25.75%2.87-5%31.11%2.785%40.85%2.6110%45.31%2.5415%49.55%2.47從敏感性分析表可以看出，項目對上述各單因素變化的敏感程度從高到低依次為銷售價格、經營成本、建設投資。在項目可行區域內，允許經營成本增加幅度為45.46%，銷售價格下降幅度為49.55%，表明產品價格和建設投資的變化對財務內部收益率的影響較大，經營成本的變化對該項目的財務內部收益率的影響不大。敏感性分析表明建設投資是最敏感的因素，當銷售價格降低19.96％時，項目內部收益率就降至設定的基準收益率。根據上述敏感性分析表明，項目具有一定的抗風險能力。八、財務評價結論該項目的財務內部收益率（所得稅后）為28.72％，財務內部收益率（所得稅前）為36.13％，均高于基準收益率，資本金財務內部收益率為28.7％，滿足投資者的要求。投資回收期為5.9年、低于基準投資回收期8年，說明項目的盈利能力較好。計算期內各年經營活動現金流入均大于現金流出；從經營活動、投資活動、籌資活動全部凈現金流量看，營運期各年現金流入均大于現金流出，累計盈余資金逐年增加，項目具備財務生存能力。從不確定性分析來看和敏感性分析來看，項目具有一定的抗風險能力。綜上所述，該項目在財務上是可行的。財務分析輔助報表－1 流動資金估算表 單位：萬元序號項目計算期（年）200820092010201220132014201520162017-20221流動資產2362312231223122312231223121.1應收帳款686766766766766766761.2存貨1671622162216221622162216221.2.1原材料515125125125125125121.2.2燃料動力55151515151511.2.3在產品534764764764764764761.2.4產成品585825825825825825821.3現金11414141414141.4預付賬款2.流動負債191881881881881881882.1應付帳款191881881881881881882.2預收賬款3.流動資金0.00.02182124212421242124212421244.流動資金貸款營業收入、營業稅金及附加和增值稅估算表財務分析輔助報表－2單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）20082009201020122013201420152016-20221營業收入84700700700070007000700070001.1產品銷售收入847007007000700070007000700002營業稅金及附加641553535353532.1營業稅02.2消費稅02.3城市維護建設費449437373737372.4教育費附加192216161616163增值稅6408535305305305305303.1銷項稅14399119119011901190119011903.2進項稅799166660660660660660財務分析輔助報表－3總成本費用估算表單位：萬元序號項目合計計算期（年）2008200920102011201220132014201520161外購原材料費423503503500350035003500350035002外購燃料及動力費4235353503503503503503503工資及福利費1331111101101101101101104修理費105798787878787875其他費用8470707007007007007007006經營成本（1+2+3+4+5)5744304754747474747474747474747477折舊費16051231231231231231231238攤銷費6066666669利息支出000000009.1建設投資借款利息0000009.2流動資金借款利息0000000010總成本費用（6+7+8+9)5910860448774877487748774877487710.1固定成本2284030418791879187918791879187910.2可變成本36268300299729972997299729972997續財務分析輔助報表－3總成本費用估算表單位：萬元序號項目計算期（年）2017201820192020202120221外購原材料費3500350035003500350035002外購燃料及動力費3503503503503503503工資及福利費1101101101101101104修理費8787878787875其他費用7007007007007007006經營成本（1+2+3+4+5)4747474747474747474747477折舊費1231231231231231238攤銷費66609利息支出0000009.1建設投資借款利息9.2流動資金借款利息00000010總成本費用（6+7+8+9)48774877487748714871487110.1固定成本18791879187918731873187310.2可變成本299729972997299729972997折舊費、攤銷費估算表財務分析輔助報表－4 單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2008200920102011201220132014201520161房屋及建筑物1.1原值13861386138613861386138613861.2本年折舊費333333333333331.3凈值13531320128812551222118911562設備2.1原值14301430143014301430143014302.2本年折舊費919191919191912.3凈值13391249115810689778867963固定資產合計3.1原值28162816281628162816281628163.2本年折舊費1231231231231231231233.3凈值26932569244623222199207519524無形資產及其它資產4.1原值606060606060604.2本年攤銷費66666664.3凈值54484236302418折舊費、攤銷費估算表續財務分析輔助報表－4 單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2017201820192020202120221房屋及建筑物1.1原值1386138613861386138613861.2本年折舊費3333333333331.3凈值11231090105710249919582設備2.1原值1430143014301430143014302.2本年折舊費9191919191912.3凈值7056155244343432533固定資產合計3.1原值2816281628162816281628163.2本年折舊費1231231231231231233.3凈值1828170515811458133412114無形資產及其它資產4.1原值6060604.2本年攤銷費6664.3凈值126財務分析報表－5項目財務現金流量表單位：萬元序號項目合計計算期（年）2008200920102011201220132014201520161現金流入88035007007000700070007000700070001.1營業收入84700007007000700070007000700070001.2補貼收入01.3回收固定資產余值12111.4回收流動資金21242現金流出63083143814386986707480048004800480048002.1建設投資287614381438002.2流動資金212400218190702.3經營成本57443004754747474747474747474747472.4營業稅金及附加6410055353535353532.5維持運營投資03所得稅前凈現金流量(1-2)24952-1438-14382293220022002200220022004累計所得稅前凈現金流量110366-1438-2876-2873-2580-38118194019621984185調整所得稅62380023517.565185185185185186所得稅后凈現金流量(3-5)18714-1438-1438-20-225168216821682168216827累計所得稅后凈現金流量69693-1438-2876-2896-3120-1438244192636085290計算指標：所得稅前所得稅后財務內部收益率(FIRR)36.13%28.72%財務凈現值ic=12.0%6668萬元4369萬元投資回收期.5.2年5.9年續財務分析報表－5項目財務現金流量表單位：萬元序號項目計算期（年）2017201820192020202120221現金流入70007000700070007000103351.1營業收入7000700070007000700070001.2補貼收入1.3回收固定資產余值12111.4回收流動資金21242現金流出4800480048004800480048002.1建設投資2.2項目原有資金2.3流動資金4747474747474747474747472.4經營成本5353535353532.5營業稅金及附加3所得稅前凈現金流量(1-2)2200220022002200220055354累計所得稅前凈現金流量1061812818150171721719417249525調整所得稅5185185185195195196所得稅后凈現金流量(3-5)1682168216821681168150167累計所得稅后凈現金流量6972865510337120171369818714計算指標：所得稅前所得稅后財務內部收益率(FIRR)36.13%28.72%財務凈現值ic=12.0%6668萬元5632萬元投資回收期.5.2年5.9年財務分析報表－6項目資本金現金流量表單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）2008200920102011201220132014201520161現金流入88035007007000700070007000700070001.1營業收入84700007007000700070007000700070001.2回收固定資產余值12111.3回收流動資金21242現金流出69321143814387207225531853185318531853182.1項目資本金500014381438218190702.2借款本金償還0000000002.3借款利息支付000000002.4經營成本57443004754747474747474747474747472.5營業稅金及附加6410055353535353532.6所得稅623800235185185185185185182.7維持運營投資03凈現金流量18714-1438-1438-20-22516821682168216821682資本金財務內部收益率：28.72%續財務分析報表－6項目資本金現金流量表單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）2017201820192020202120221現金流入70007000700070007000103351.1營業收入7000700070007000700070001.3回收固定資產余值12111.4回收流動資金21242現金流出5318531853185319531953192.1項目資本金2.2借款本金償還02.3借款利息支付0000002.4經營成本4747474747474747474747472.5營業稅金及附加5353535353532.6所得稅5185185185195195192.7維持運營投資3凈現金流量168216821682168116815016資本金財務內部收益率：28.72%財務分析報表－7利潤與利潤分配表單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）200820092010201120122013201420151營業收入84700700700070007000700070002營業稅金及附加641553535353533總成本費用59108604487748774877487748774補貼收入05利潤總額2495190207020702070207020706彌補以前年度虧損07應納稅所得額2495190207020702070207020708所得稅6238235185185185185189凈利潤18713681553155315531553155310期初未分配利潤0000011可供分配利潤681553155315531553155312法定盈余公積金1871715515515515515513可供投資者分配的利潤611397139713971397139714應付優先股股利15任意盈余公積金016應付普通股股利17利潤分配16842611397139713971397139718未分配利潤00000019息稅前利潤24951902070207020702070207020息稅折舊攤銷前利潤2661722022002200220022002200續財務分析報表－7利潤與利潤分配表單位：萬元序號項目名稱計算期（年）20162017201820192020202120221營業收入70007000700070007000700070002營業稅金及附加535353535353533總成本費用48774877487748774871487148714補貼收入5利潤總額20702070207020702076207620766彌補以前年度虧損7應納稅所得額20702070207020702076207620768所得稅5185185185185195195199凈利潤155315531553155315571557155710期初未分配利潤000000011可供分配利潤155315531553155315571557155712法定盈余公積金15515515515515615615613可供投資者分配的利潤139713971397139714011401140114應付優先股股利15任意盈余公積金16應付普通股股利17利潤分配139713971397139714011401140118未分配利潤000000019息稅前利潤207020702070207020762076207620息稅折舊攤銷前利潤2200220022002200220022002200財務計劃現金流量表財務分析報表－8單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）200820092010201120121經營活動凈現金流量2037900197168216821.1現金流入9909900819819081901.1.1營業收入8470000700700070001.1.2增值稅銷項稅額14399119119011901.1.3補貼收入01.1.4其他流入01.2現金流出7872000622650865081.2.1經營成本5744300475474747471.2.2增值稅進項稅額7991666606601.2.3營業稅金及附加64100553531.2.4增值稅640800535305301.2.5所得稅623800235185181.2.6其他流出2投資活動凈現金流量-5000-1438-1438-218-190702.1現金流入0000002.2現金流出500014381438218190702.2.1建設投資287614381438002.2.2維持運營投資02.2.3流動資金212400218190702.2.4其他流出03籌資活動凈現金流量-1184214381438156509-13973.1現金流入500014381438218190703.1.1項目資本金投入500014381438218190703.1.2建設投資借款0000003.1.3后期流動資金注入000.00.00.00.03.1.4債券03.1.5短期借款03.1.6其他流入03.2現金流出168420061139713973.2.1各種利息支出00003.2.2償還債務本金0000003.2.3應付利潤168420061139713973.2.4其他流出04凈現金流量3537001362852855累計盈余資金2394800136421706財務計劃現金流量表續財務分析報表－8單位：萬元序號項目名稱計算期（年）2013201420152016201720181經營活動凈現金流量1682168216821682168216821.1現金流入8190819081908190819081901.1.1營業收入7000700070007000700070001.1.2增值稅銷項稅額1190119011901190119011901.1.3補貼收入1.1.4其他流入1.2現金流出6508650865086508650865081.2.1經營成本4747474747474747474747471.2.2增值稅進項稅額6606606606606606601.2.3營業稅金及附加5353535353531.2.4增值稅5305305305305305301.2.5所得稅5185185185185185181.2.6其他流出2投資活動凈現金流量02.1現金流入02.2現金流出02.2.1建設投資2.2.2維持運營投資2.2.3流動資金2.2.4其他流出3籌資活動凈現金流量-1397-1397-1397-1397-1397-13973.1現金流入0.0000003.1.1項目資本金投入03.1.2建設投資借款03.1.3后期流動資金注入0.03.1.4債券3.1.5短期借款3.1.6其他流入3.2現金流出1397139713971397139713973.2.1各種利息支出0000003.2.2償還債務本金0003.2.3應付利潤1397139713971397139713973.2.4其他流出4凈現金流量2852852852852852855累計盈余資金99112751560184521292414財務計劃現金流量表續財務分析報表－8單位：萬元序號項目名稱計算期（年）20192020202120221經營活動凈現金流量16821681168116811.1現金流入81908190819081901.1.1營業收入70007000700070001.1.2增值稅銷項稅額11901190119011901.1.3補貼收入1.1.4其他流入1.2現金流出65086509650965091.2.1經營成本47474747474747471.2.2增值稅進項稅額6606606606601.2.3營業稅金及附加535353531.2.4增值稅5305305305301.2.5所得稅5185195195191.2.6其他流出2投資活動凈現金流量2.1現金流入2.2現金流出2.2.1建設投資2.2.2維持運營投資2.2.3流動資金2.2.4其他流出3籌資活動凈現金流量-1397-1401-1401-14013.1現金流入00003.1.1項目資本金投入3.1.2建設投資借款3.1.3后期流動資金注入3.1.4債券3.1.5短期借款3.1.6其他流入3.2現金流出13971401140114013.2.1各種利息支出00003.2.2償還債務本金3.2.3應付利潤13971401140114013.2.4其他流出4凈現金流量2852792792795累計盈余資金2699297832573537PAGEPAGE92財務分析報表－9資產負債表單位：萬元序號項目計算期200820092010201120121資產143828763119535055061.1流動資產總額373273330181.1.1貨幣資金1384357201.1.2應收賬款686766761.1.3預付賬款1.1.4存貨167162216221.2在建工程143828761.3固定資產凈值2693256924461.4無形資產及其他資產凈值5448422負債及所有者權益143828763119535055052.1流動負債總額191881882.1.1短期借款2.1.2應付賬款191881882.1.3預收賬款2.2建設投資借款2.3流動資金借款2.4負債小計191881882.5所有者權益143828763100516253172.5.1資本金143828763093500050002.5.2資本公積2.5.3累計盈余公積金71623172.5.4累計未分配利潤計算指標:資產負債率（％）0.60%3.51%3.41%財務分析報表－9資產負債表單位：萬元序號項目計算期201320142015201620171資產566158165972612762821.1流動資產總額330335883872415744421.1.1貨幣資金100512901574185921441.1.2應收賬款6766766766766761.1.3預付賬款1.1.4存貨162216221622162216221.2在建工程1.3固定資產凈值232221992075195218281.4無形資產及其他資產凈值36302418122負債及所有者權益566158165971612662822.1流動負債總額1881881881881882.1.1短期借款2.1.2應付賬款1881881881881882.1.3預收賬款2.2建設投資借款2.3流動資金借款2.4負債小計1881881881881882.5所有者權益547356285783593860942.5.1資本金500050005000500050002.5.2資本公積2.5.3累計盈余公積金47362878393810942.5.4累計未分配利潤計算指標:資產負債率（％）3.32%3.23%3.15%3.07%2.99%財務分析報表－10資產負債表單位：萬元序號項目計算期201820192020202120221資產643765936748690470601.1流動資產總額472750115290557058491.1.1貨幣資金242927132993327235511.1.2應收賬款6766766766766761.1.3預付賬款1.1.4存貨162216221622162216221.2在建工程1.3固定資產凈值170515811458133412111.4無形資產及其他資產凈值62負債及所有者權益643765926748690470592.1流動負債總額1881881881881882.1.1短期借款2.1.2應付賬款1881881881881882.1.3預收賬款2.2建設投資借款2.3流動資金借款2.4負債小計1881881881881882.5所有者權益624964046560671668712.5.1資本金500050005000500050002.5.2資本公積2.5.3累計盈余公積金124914041560171618712.5.4累計未分配利潤計算指標:資產負債率（％）2.92%2.85%2.78%2.72%2.66%年處理20000噸活化次氧化鋅粉和鋅浮渣增密脫除有害雜質新技術項目第十五章風險分析一、項目主要風險因素識別投資項目的風險是指由于一些不確定性因素的存在，導致項目實施后偏離預期結果而造成損失的可能性。項目風險貫穿于項目建設和生產運營的全過程。本項目是技術改造項目，參考本類項目的實施和運營狀況，其風險主要有以下幾種：（一）市場風險市場風險是項目遇到的主要風險之一。它的損失主要表現在項目產品銷路不暢，原材料供應不足，以至產量和銷售收入達不到預期目標。本項目的市場風險主要來源于三個方面：一是市場供需實際情況與預測值發生偏離；二是項目產品市場競爭力發生重大變化；三是項目產品和主要原材料的實際價格與預測價格發生較大偏離。（二）技術風險技術風險是項目遇到的主要風險之一。主要表現在項目采用技術的先進性、可靠性、適用性和可行性與預測方案發生重大變化，導致生產能力利用率降低，生產成本增加，產品質量達不到預期要求。（三）資金風險市場風險也是項目遇到的主要風險之一。主要指資金來源中斷或供應不足導致項目工期拖期甚至被迫終止，利率變化導致融資成本增加。（四）政策風險主要指由于經濟條件發生重大變化或者政府政策作出重大調整，導致項目原定目標難以實現甚至無法實現。（五）外部協作條件風險主要指交通運輸、供水、供電等主要外部協作配套條件發生重大變化，給項目建設和運營帶來困難。（六）社會風險主要指預測的社會條件、社會環境發生變化，給項目建設和運營帶來損失。二、風險評估按風險因素對投資項目影響程度和風險發生的可能性大小，我們把風險分為一般風險、較大風險、嚴重風險和災難性風險四個等級。根據前面章節的分析；結合專家評估結果，本項目的各項風險的風險程度見下表：表15-1風險因素和風險程度分析表序號風險因素名稱風險程度災難性嚴重較大一般1市場風險√1.1市場需求量√1.2競爭能力√1.3價格√2技術風險√2.1先進性√2.2適用性√2.3可靠性√3資金風險√3.1利率√3.2資金來源中斷√3.3資金供應不足√4政策風險√5外部協作條件風險√6社會風險√三、風險防范對策從上述分析中可以看出市場風險和資金風險是項目存在的較大的風險。為了合理有效地做到事前控制，使各項風險發生的概率和后果降到最低點，建議做好以下防范對策：（一）做好產品的市場營銷工作，建立完善的銷售網絡，擴大市場占有率；實施差異化競爭，避免產品陷入價格競爭；同時應做好產品的知識產權保護；（二）項目在建設過程中，確保資金及時到位，合理安排資金的使用計劃，做好投資控制；（三）做好與外部交通運輸、供水、供電等主要外部協作配套部門的溝通和協調，確保項目順利實施。第十六章社會及經濟效益評價開展資源節約和綜合利用，是我國一項重要的基本國策，也是國民經濟和社會發展中一項長遠的戰略方針。隨著國民經濟的快速發展和人民生活水平的不斷提高，大力開展再生資源回收對于提高資源利用率，保護環境，提高城市建設水平，建立資源節約型社會，適應經濟可持續發展戰略，具有重要的意義。通過活化次氧化鋅粉和鋅浮渣增密脫除有害雜質的實驗室實驗、擴大實驗、半工業試驗和工業試驗研究，得到如下的結論：（1）活化增密的方法處理次氧化鋅粉和鋅浮渣是一項節能環保項目，項目設計和實施中，采用了多項節能技術，節能效果明顯。（2）活化增密的方法處理次氧化鋅粉和鋅浮渣采用正壓反吹風收塵技術，系統設計合理、可靠，漏風率低，收塵效果好，能達到國家環保排放標準。（3）采用活化和增密的方法脫除次氧化鋅粉和鋅浮渣中有害雜質的技術是可行的，可以有效脫除氧化鋅粉和鋅浮渣中的氟氯和有害雜質。（4）采用活化劑和增密技術進行脫除次氧化鋅粉和鋅浮渣中的氟氯和有害雜質的研究與生產在我國是一種處理次氧化鋅粉和鋅浮渣的全新技術方法，實現次氧化鋅粉和鋅浮渣的綜合利用。（5）工業試驗的結果表明，采用煤氣作燃料，活化和增密技術脫除次氧化鋅粉和鋅浮渣中的氟氯和有害雜質的工藝具有良好的經濟效益。（6）次氧化鋅粉和鋅浮渣原料在國內外豐富，是一種冶金中間物料，是再生資源，是目前國家鼓勵發展的方向，是典型的資源再生循環經濟。（7）經活化和增密技術處理的次氧化鋅粉產品是一種人造富礦――鋅焙燒礦，有良好的市場。第十七章結論及建議在經濟快速增長和資源嚴重短缺的今天，資源綜合利用因為具有十分可觀的利用價值和巨大的潛力，被稱為“第二礦藏”。但是，目前我國眾多資源綜合利用產業發展面臨的現狀卻不容樂觀，再生資源的回收利用任重而道遠，如何構建一個規范、經濟、高效而且環保的資源綜合利用體系已成為當前的重中之重。本項目的建設正是利用現有的工藝技術，對次氧化鋅粉和鋅浮渣完成資源綜合利用的體系。建立適應市場經濟的新型資源綜合利用體系，使再生資源重新利用，利于實現資源永續利用，促進循環經濟發展；利于提高全民的資源意識、環保意識，支持我國經濟可持續發展戰略的實施。但建立年處理20000噸活化次氧化鋅粉和鋅浮渣增密脫除有害雜質再生資源綜合利用是一項復雜的工程，牽涉到社會生產生活的各個方面、各行業和政府的許多部門，需要社會關注、全面參與和政府的重視。因此，建議政府各級部門給予項目一定的政策和資金上的支持，推動項目盡快完成，使盡快發揮其效益，為社會環保事業、循環經濟服務。附件：1、項目備案文件。2、環保部門對項目環境影響報告書（表）的批復文件。3、企業基本情況表。4、項目基本情況表。5、自籌資金證明。6、項目實施單位對所附材料真實性的承諾聲明。目錄TOC\o"1-2"\h\z第一章總論 1一、項目概況 1二、業主簡介 1三、編制依據及主要內容 2四、簡要結論 3五、主要技術經濟指標 4第二章 項目背景及市場分析 5一、中國資源綜合利用發展狀況 5二、我國發展資源綜合利用產業存在的問題 6三、次氧化鋅綜合利用現狀 8四、鋅浮渣和煙塵利用現狀 9五、次氧化鋅粉資源狀況 9六、銷售市場分析 10第三章項目建設的必要性 12一、發展資源綜合利用的必要性 12二、環境保護的必要性 14三、有利于促進經濟可持續發展 16四、有利于發展循環經濟 16第四章項目選址及建設條件 18一、項目選址 18二、自然條件 18三、水文地質條件 19四、工程地質條件 20第五章原材料及燃料供應 21一、原材料供應 21二、能源供應 21第六章技術、設備及工程方案 22一、主要設計原則 22二、技術方案 22二、設備方案 27三、工程方案 30第七章節能 34一、設計依據 34二、設計原則 34三、主要節能措施 34第八章勞動安全衛生 39一、設計依據 39二、設計原則 39三、勞動安全衛生措施 PA