愛巢萬家有限責任公司計劃書第第頁目錄1．執行摘要 11.1公司簡介 11.2市場描述 21.2.1市場分析 51.2.2市場環境和競爭優勢 51.2.3盈利能力預測 51.2.4團隊概述 52．項目背景 52.1產業背景和市場競爭 52.1.1老年人口數 52.1.2國內護理機構現狀 62.1.3市場競爭環境 72.2產品服務介紹 82.2.1文化服務描述 82.2.2業務介紹 83．公司戰略 103.1商業模式 103.2公司發展戰略 113.2.1第一階段：求生存 143.2.2第二階段：謀發展 143.2.3第三階段：成規模 143.3公司擴張策略 143.4合作伙伴與競爭對手 163.4.1合作伙伴 143.4.2競爭對手 144．市場調研和分析 194.1目標市場定位 194.2市場容量估算和趨勢預測 194.3競爭分析和競爭優勢 194.3.1競爭分析 144.3.2競爭優勢 144.4市場份額 194.5市場發展趨勢 195．營銷戰略 225.1消費者分析 225.2價格策略 225.3營銷渠道 235.3推廣策略 236．經營管理 256.1服務流程 256.2人力資源配置 256.2.1人員招聘制度 256.2.2組織管理人員 286.2.3公司服務人員 306.3服務質量控制與管理 326.3.1薪酬獎懲制度 256.3.2人員績效考核辦法 257.創業團隊 337.1公司管理團隊與組織結構 337.1.1管理團隊構成 257.1.2組織結構 257.2團隊分工和互補 337.3主要投資人和持股 338．融資與資金運營計劃 398.1股本結構與規模 338.2資金來源與運用 398.3資金運營計劃 399．財務分析與預測 4210.1股本結構與規模 4210.2資金來源與運用 4210.3投資收益與風險分析 4310.3.1.投資凈現值 4310.3.2.投資回收期 4310.3.3.內含報酬率 4410.3.4.項目敏感性分析 4410.3.5.線性盈虧平衡分析 4510.3.6.投資回報 4510．風險風險與規避 4210.1股本結構與規模 4210.2資金來源與運用 4210.3投資收益與風險分析 4310.3.1.投資凈現值 4310.3.2.投資回收期 4310.3.3.內含報酬率 4410.3.4.項目敏感性分析 4410.3.5.線性盈虧平衡分析 45附錄： 46附表： 49執行摘要1.1公司簡介公司名稱：愛巢萬家有限責任公司注冊地址：安徽省淮南市田家庵區注冊時間：2013年5月1號創始人：周士玉、方碧媛、王魏成、翟超凡、孫博公司性質：有限責任公司創業團隊：愛巢萬家創業團隊愛巢萬家是一家以老年護理為重點、以老年旅游為創新，為擴大公司規模及老年消費市場為目的的有限責任公司。本公司注重老年人的精神生活，提高老年人的生活質量和生活追求。企業標識：含義：圖案構成：該商標由紅絲帶構成兩個字樣：“愛巢”，愛托舉著巢中的老人，象征著關愛空巢老人；紅絲帶飄向遠方，寓意著我們的愛將會普及萬家。巢中的兩位老人相互擁抱、手舞足蹈，寓意著：老人在我們的關愛下，美好地生活，擁抱未來，更寓意著我們的服務宗旨：孝敬千萬家，感恩到永遠！1.2市場描述1.2.1市場分析隨著我國人口老齡化及高齡化程度的加劇，老年人對于護理的需求呈現多樣性增長趨勢。但由于我國家庭結構日趨小型化及家庭成員就業率的提升，傳統家庭式護理供給漸見困乏，同時機構性護理因其費用高昂及管理體制的不健全未得到老年人廣泛認同，因而老年人的護理問題面臨挑戰，亟需國家建立永續經營的長期護理體制以減輕老年人及其家庭的負擔。因此，在這樣的形勢下，對于正處于老齡社會初級階段的中國而言，探索建立針對老年人口的老年護理以及一系列的老年產業是有益的嘗試。表1長期護理服務和醫療服務的區別服務類型醫療服務長期護理服務針對的健康狀況一般為急性慢性癥狀導致生活功能障礙提供者專業醫護人員專業醫護人員、收費型非專業人員、家庭成員、親戚朋友服務類型密集型醫療服務日常生活能力輔助和醫療服務持續時間有限（在國外更為突出）長時間目標治愈疾病、恢復健康克服身體功能或認知功能損害1.2.2市場環境和競爭優勢據有關專家預測到2020年，全國老年人口將達到2.43億，中國老年人用品市場份額將上升至2萬億元，由此形成了一個龐大的老年消費群體。老年群體的增加帶來了老齡產業的發展春天，其中，老年人的服飾穿著年消費潛力至少也有1千億元，而現階段全國為老年人提供的產品不足10%，離市場需求差距很大。老齡產業被稱為朝陽產業，它包括傳統老齡產業如服裝、食品、特護商品、保健、老年福利設施以及現代老齡產業如娛樂、旅游、住宅、社區服務、老年教育等多個行業，具有廣闊的前景和巨大的發展潛力。《中國老齡事業發展"十二五"規劃》也提出，要促進老年用品、用具和服務產品開發。1.2.3盈利能力預測起步階段盈利預測：公司剛起步階段由于所用的營銷戰略都是和擴大影響力和吸收更多的會員，因此前期的投資基本上無法見到立竿見影的投資效果，預測起步階段處在一種虧本無利狀態。發展階段盈利預測：公司逐步進入正軌，形成一定量的固定會員，各種主要業務和產品都開展時，公司將進入扭虧為盈階段，并隨著各種工作步入正軌將逐步向規模經濟發展。從虧損到開始盈利并逐年增加利潤。規模階段盈利預測：公司在社會上形成一定影響力并在整個老年市場中占據龍頭地位，開發更多的產品和各種特色服務，更加貼心化周到化為老年人度身設計個性化產品和服務，同時擴大到中小城市及農村市場客戶群，開始進行連鎖經營，達到不同地區不同會員的資源共享和運行成本的降低，以求達到壟斷性經營服務。此期間公司將存在規模經濟收益。1.2.4團隊概述團隊是由員工和管理層組成的一個共同體，它合理利用每一個成員的知識和技能協同工作，解決問題，達到共同的目標。公司是由營銷部、服務部、財務部和人事部等多個部門組成。不管是高層領導還是下層職工都是公司的一員，成員之間的和睦相處有利于公司的進一步發展，所以團隊的力量是不可替代的。當然大的團隊是由小的團隊結合而成的，各部門都是一個小團隊。團隊之中不可缺少的就是一個引領下屬的上級和按命令實施行動的下層員工。不論上層還是下層我們都堅持一視同仁的原則。2.項目背景2.1產業背景和市場競爭2.1.1老年人口數我國是世界上老年人口最多、增長速度最快的國家之一，1999年成為老年型的國家。20世紀80年代以來，60歲以上的老年人口平均每年以3%的速度持續增長，更為突出的是，80歲以上高齡老人已高達1100萬，并以年均5%的速度遞增。中國老年人口規模之大，老齡化速度之快，高齡人口之多，都是世界人口發展史上前所未有的。表2中國人口年齡構成及發展預測(%)年份195319641982199020002020204020500-14歲36.2840.7033.5927.6226.1020.6019.6019.8015-59歲56.4053.2258.7863.8063.8064.2058.3058.80≥60歲7.326.087.638.5810.1015.2022.1021.402.1.2國內護理機構現狀目前我國雖有不少家政服務公司從事照顧老年人方面的工作，但大多僅限于為老年人提供生活方面的照料，并沒有真正考慮到老人的精神生活及娛樂活動，因此還有大片的市場空白可以填補。2.1.3市場競爭環境雖然我國已經有了一部分老年人的相關產業，但是由于老齡化的加劇，我國的老年人市場還是屬于供不應求的階段，這對于我們的公司發展是很有利的，讓我們有一個良好的成長環境，競爭壓力不是太大。雖然我國已經有了有相當大競爭力老年人企業，但是我們的愛巢萬家注重發展的是一般的中小企業，目標是廣大的普通的老年群體，著眼于我國國內大型的老年人服務產業的空白領域，占據大型企業之外的市場份額。我們的公司針對大部分的老年群體設立了專項的服務，以普通的老年群體為中心，實行經濟實惠的價格體制，在價格上我國國內的大型企業拉開距離，從而獲得更多的老年消費群體。我們以精心的、周全的服務取勝，以盡心盡力為老年人服務為目標，以讓老年人安心度過晚年生活、讓子女放心的原則，打造出一個集社區服務、休閑娛樂、保健為一體的綜合性的老年人公司。這是我們相對于我國國內的大型企業所具有的競爭優勢，在我國，老年人的相關產業并未形成壟斷行業，此類產業的發展正處于新開發的階段。2.2產品服務介紹2.2.1文化服務描述弘揚“尊老敬老“這一中華傳統美德，為社區老人提供生活上的便利，解決他們日常生活中遇到的一些困難。廣泛聯系老年用品生產廠家，購進老人需要的用品，堅持服務至上原則，將產品與服務融為一體。在公司內部打造全新的服務文化。我們對員工的服務宗旨是：顧客不是上帝，而是你爸媽！我們還將有針對性地為老人開展豐富多彩的文化與活動，真正將產品的營銷與服務的經營結合起來。與顧客廣泛進行溝通，向顧客宣傳客戶公司文化，傳遞品牌信息，樹立公司形象。2.2.2業務介紹產品推廣：上門解說、產品展示、品牌推廣、醫保知識宣傳、社區媒體宣傳；社區活動策劃：社區老年人需求調查與分析、社區老年文體娛樂活動策劃與執行、社區老年醫療保健知識講座策劃與組織、社區公益活動等等。啟用形象代表做宣傳：深入到老人們的生活中，為公司做宣傳。調查清公司所在城市較為有名的老人聚集場所，針對老人們喜歡私人自發形成的小團體的特性，我們可以參與到他們的聚會中，灌輸我們的經營理念和各種服務，至少讓我們的公司名字為他們所熟知。形象代表將作為突破口，讓我們融入到各個私人小組織之中的關鍵。創意廣告宣傳老人堂：在公司大規模的進行公益事業活動的同時。可以在當地知名電視臺，電臺中較受歡迎的老人節目中穿插廣告并且制作有關公司的系列節目，進行播放。注重宣傳的是老人堂的高格調，是老人們暢談，會友的最佳場所。定期或不定期的到公共場合搞活動，組織義務服務對到各街區進行愛國教育宣傳，組織業余團體,如太極團,戲劇團等等，進而組織策劃老年人的棋藝大賽或歌舞大賽之類的大型面向社會的娛樂活動。公司將提供一切服務和支持。三、公司戰略（一）商業模式一位專門從事養老服務業的專家說，這個行業的困難和復雜程度，超過其他任何服務業。一是困難來自于法律環境的缺失，托老所、養老院、老年公寓，這些不同名稱后面代表的是什么內容，應該按什么樣的規范來建，服務標準怎樣，人員如何配備，一系列的規范都設有，從業人員只能憑感覺在做。二是困難來自于政策的扶持力度不夠，或者說有了政策也難以落實。三是養老行業最難之處在于它涉及到政府管理部門之多超過其他所有服務業，最基本服務的是保證老人的衣食住行，涉及到房地產業、醫療衛生和人保等部門。四是養老業資金投入大，回報周期長，最好由專業接近且有實力的大公司參與。

養老服務過去是一個社會福利行業。今天，中國養老的產業化才剛剛起步，有一個龐大的市場。我們公司曾經考慮能不能效仿過去傳統的做法，最后我們發現了一個新的商業藍海，這就是老年規模化服務產業。現代養老服務不僅顛覆了傳統養老的方法，而且為我們提供了一個非常好的商業模式——將老年身體護理與老年心靈上護理相結合相結合，打造一個從“搖籃到天堂”的產業鏈。3.2公司發展戰略3.2.1第一階段:求生存（資本的原始積累）此階段注重發展會員，形成一定固定數量的會員，吸納一批優秀具有社會影響力的老年人會員，逐步吸引各行各業的不同老年人精英，進而形成一定的社會影響力，擴大公司的知名度。向中國青年創業國際計劃（YBC）、中國老年基金會、中國紅十字基金會及政府、醫院等部門申請創業資金和合作項目等。同公司企業和事業單位等建立長期合作關系共同建立老年晚年基金即公司企業和事業單位在職工在崗和退休之后代職工向我公司交一部分資金，同時職工在崗也要交一部分錢作為以后職工退休進入我公司接受各種金卡會員服務的費用。3.2.2第二階段:謀發展（實力的逐漸壯大）通過第一階段的取得的成果繼續擴大公司的影響力和知名度，進而向中型規模企業發展，開展一些列高級服務和擴展配套服務，針對一些有特殊需求的老年人提供個性化服務。3.2.3第三階段:成規模（規模的經濟時期）形成規模經濟后，公司將向連鎖經營方向發展，建立一些列連鎖店提供跨地域跨時空服務和統一的服務標準，使得不同地區的老年人可以得到交流和合作，不同區域的資源得到更好的利用和共享，進一步擴展公司的業務類型和服務種類，形成全國性的超級連鎖經營企業，占領愛巢萬家市場的龍頭位子，確立公司在整個市場中的影響力。3.3公司擴張策略在同行業中處于優勢地位，加強與相關行業的合作。由于國外此類行業發展早、體系健全，要想取得更好的發展須向國外同行業學習，找出自己的不足，并在規避風險方面建立更完整的體系，使公司獲得長遠的發展。在對公司自身進行分析該技能的基礎上，要選擇公司所要采用的最佳戰略，實現公司與環境的最佳匹配。在發展過程中，我們將會根據實際面臨的情況來不定時的制定相應的措施，一步一步的補足初定戰略，讓我們的計劃戰略更完備。將選定的戰略付諸實施，設計與戰略相適應的組織結構，匹配符合戰略要求的人力資源，設計相應的控制系統以確保戰略的實施位于正確的軌道。當內外部環境條件發生改變時或適當所選擇的戰略不能滿足組織的要求時，要對戰略進行及時的調整與變革。公司與公司間還存在激烈的競爭，無論是哪方面都有一個好與壞的大比拼，但只要公司在各方面制定完備的措施，則就能在競爭中占有利地位。所以，公司要時刻注意著公司所出現的問題，并將及時制定措施解決問題。當然，要想在這些競爭中生存下來，我們就必須得制定良好的對策。無論哪個部門都要謹慎、認真地完成任務，嚴格地按照制定的對策工作實施。把老年人各方面都安排的井井有條，得到老人們的認可和信賴，得到家人的認可和信賴，更得到社會上企業和其他公司的信任。這樣，建立了我們的信譽后，就不斷的聯合其他公司、吸引資金設施、有利資源來壯大我們的隊伍，增強我們公司的實力，利用先進的設備和文化知識來贏得大眾的認可，這樣我們努力進步，逐漸擴大公司的規模，在社會上占有穩定的地位。3.4合作伙伴與競爭對手3.4.1合作伙伴任何事物的發展都不是獨立的，因此公司的發展離不開與其他企業的合作。愛巢萬家顧名思義便是以老人為主，我們的合作商便離不開那些與老年人相關的企業，如保險公司、藥品公司、營養保健品公司、健身機構以及教育機構。公司通過交流與合作有利于減少成本、提高服務品質。另一方面的我們的發展與社會的宣傳也是離不開的，因此我們也會同媒體進行合作，增加品牌的知名度及大眾對公司的了解度。合作商的力量也是不可估量的，可以從不同方面增加公司的資金來源，積少成多，在不斷的合作與交流中發展，是公司的資金流動更加穩定。3.4.2競爭對手老年企業屬于新興產業，新興行業必然造成更多的閑散資本涌入，形成行業競爭趨勢。但是，新興產業既是高回報產業，更是高風險產業。新興產業作為新生事物，由于各種環境因素的不確定性，發展本身的難度及復雜性，以及創新企業自身能力與實力的有限性，與較為成熟的產業相比，更易面臨政策調整、技術更新、專利保護、質量安全、產品替代、體制束縛、貿易壁壘、過度競爭、資源瓶頸等內外風險。市場需求的變化是新興產業發展的重要推動力，同時市場的不確定性也是新興產業發展所面臨的重要障礙。新興產業有廣闊的發展前景，但也有一定的成長風險。老年人用品:主要的競爭對手是商場的老年人用品專柜和北京、大連、上海等大城市的老年人用品專賣連鎖店，通過調查了解到現在淮南市內還沒有老年人用品專賣連鎖直銷店。表3競爭對手群現狀比較 內容競爭者市場占有主要經營貨源服務消費對象相關范例商場專柜90%—95%保健品、健身器具為主個別知名品牌附帶服務、非專業化高端消費者養身堂藥品專賣店老年專柜、武廣體育健身用品專柜專賣連鎖5%生活用品、文化用品等較全面專業性的中小廠商專業化服務各層次的消費者漢口無糖食品專賣店、大連康之杰公司（網絡購物）4．市場調研和分析4.1目標市場定位公司對目標市場的定位是隨著公司核心戰略的轉變而轉變的。公司會力爭使自己的服務和市場營銷組合在廣大消費者心目中占據特定的位置，牢固樹立優良形象，從而提高公司的知明度，贏得良好的美譽度。在公司成立前期階段，由于自身實力和能力的不足，我們把目標市場定位于為老年人提供生活、親情和護理服務的低端業務。隨著自身實力和能力的增長，我們會以低端業務和“上門護理+培訓”服務體系為支點，同時拓展市場和業務，實現“上門護理+培訓”服務體系的市場專門化和低端業務專業化。在后期階段,我們將適時地將業務覆蓋整個老年消費市場。

4.2市場容量估算和趨勢預測根據最新公布的我國2001年至2005年間《老齡事業發展綱要》的數據顯示：目前，中國老年人口占總人口10.2%以上，60歲以上的老人超過1.3億，是世界上老年人口最多的國家，占了世界老年人口的1/5和亞洲老年人口的1/2。而且，年齡結構逐步進入老齡化階段。1.老年人口增長速度：據專家預測，到2010年，中國60歲及65歲以上人口比重分別為12.18%和8.12%，2020年為16.23%和11.30%，2030年為22.34%和15.21%，2040年為25%和20%。到2030年時中國將進入“超老年型”社會。而到了2050年，60歲以上的人口總數將達到4億左右，占總人口的比重將超過25.2%，屆時，每4個中國人中間就有1個老年人，中國將成為高度老齡化的國家。2.老年產業存在的空白：由于我國的人口老齡化速度是前所未有的，而我國的老年產業卻剛剛起步，與國外發達國家相比，我國老年用品的經銷和開發還很落后，而隨著社會福利制度的完善，收入日漸豐裕，老年人的消費力將逐年增強，但這個誘人的市場卻存在著太多的空白，老年人多層次的消費需求還不能得到較為全面的滿足。1999年中國老齡協會調研部主任程涌認為，目前我國真正意義上的老齡產業還未形成。老年人認為這是一個真空地帶，應該大力發展；而商家卻說卻認為這里是雷區，不敢輕易涉足。4.3競爭分析和競爭優勢4.3.1競爭分析我們公司的主要競爭對手并不是之前就已經進入市場的大型企業，而是處于初步發展階段的中小型企業，他們在老年市場上正處于慢慢成長階段，基礎不是很牢固，在市場中占有的份額并不穩定。但是因為他們比我們先進入市場，我們在市場的這方面與他們相比還是有一些欠缺，他們正處于成長階段，所以他們以后的發展機會明顯比我們有前景。他們的產品在老年人群體中有一定的信賴度，產品種類較多，營銷策略較好，市場占有率較高。他們是我們公司當前面對的威脅，隨著中國老齡化的加重，老年人市場將會慢慢地發展、成熟、直至飽和，我們以后面對的潛在的競爭對手和危機會越來越多，這對于我們的發展是個不利的狀態，所以我們必須在市場上站穩腳跟。以后的老年人市場還會不斷的擴大，社會和政府對老年人會越來越重視，所以我們的公司的發展空間較大，這也是我們為什么選擇老年人為目標的理由。我們公司的主要目標是普通的老年消費群體，彌補了現在國內老年人市場的空白領域，相信我們公司會在社會上占有一定的市場份額。4.3.2競爭優勢雖然我國已經有了一部分老年人的相關產業，但是由于老齡化的加劇，我國的老年人市場還是屬于供不應求的階段，這對于我們公司是很有利的。讓我們有一個良好的成長環境，競爭壓力不是太大。雖然我國已經有了有相當大競爭力老年人企業，但是我們的愛巢萬家注重發展的是一般的中小企業，目標是廣大的普通的老年消費群體，著眼于我國國內大型的老年人服務產業的空白領域，占據大型企業之外的市場份額。我們的公司針對大部分的老年群體設立了專項的服務，以普通的老年群體為中心，實行經濟實惠的價格體制，在價格上我國國內的大型企業拉開距離，從而獲得更多的老年消費群體。這是我們相對于我國國內的大型企業所具有的競爭優勢，在我國，老年人的相關產業并未形成壟斷行業，此類產業的發展正處于新開發的階段。先前步入市場的相關產業已經有一定的歷史，而且已經占有了相當一部分的市場份額，在老年人的消費市場擁有一定的顧客基礎，但是在我國，老年人市場有相當一部分的空白領域，我們的愛巢萬家就可以在空白了領域中占有一定的市場份額。4.4市場份額公司不斷發展對社會的影響便會越來越大，一個有好聲譽的公司在市場競爭中也會占據有利地位。因此，公司應樹立良好的企業形象，把公司更好的推銷出去，爭取占大更大的市場份額。但是應全面考慮，建立初期我們的任務重大，初期的工作必須保證好質量，才能為公司的發展奠定良好的基礎。好的開始就意味著成功了一半，好的初期必然會推動公司的不斷發展，也就意味著公司具有良好的發展前景。4.5市場的發展趨勢老年人的生活現狀問題是整個社會高度關注并函待改善的問題，也是今后發展中一個關鍵的核心問題。面對這樣一個人口大國老齡化的問題，必須政府、社會、家庭、個人全方位動員、多方參與、共同解決，如此才能破解難題，實現社會的穩定、持續發展。人口老齡化是世界人口發展的一大趨勢，預計在二十一世紀三、四十年代將達到高潮,目前，這一問題受到世界各國的普遍關注。北京市在80年代末就已經步入老齡化社會，90年代以來，人口老齡化程度不斷加劇，人口老化形勢日益嚴峻，老年人口無論是在數量上還是在總人口中的比重都在不斷提高。所以我們的公司的發展前景比較廣闊，由于我國的老年人的相關產業并不是很發展，此類產業的市場容量巨大，對于我們的公司進入市場是一個良好的契機。因為老齡化的不斷加劇，我國此類的相關產業有著良好的發展趨勢，處于不斷地上升過程，5.營銷戰略5.1消費者分析服務市場的消費者特點:一是重視服務的質量,他們只注重對自己親人的服務質量,錢對于他們來說只是一張紙，只要親人高興開心，服務質量好，錢無所謂，當然這部分消費群的家庭經濟消費水平是比較高的這種類型的消費者是少數的。二是重視服務的價格,價格的高低對他們影響較大,他們認為服務的質量是大同小異的,沒有過于明顯的差別,還是選擇便宜的,這部分消費者的經濟消費水平一般,但是這部分消費人群的人數較高,有必要占領這部分服務市場。三是重視是否有優惠，可以發展長期會員這種讓消費者感三是重視是否有優惠，可以發展長期會員這種讓消費者感。5.2價格策略從市場分析可知，愛巢萬家服務公司的主要競爭對手是老年公寓，愛巢萬家老年服務公司的優勢是環境設施好，而且人性化服務，服務態度好，注重心靈情感的交流，作為一個新辦企業，我們必須采取加大力度對公司的宣傳，在宣傳中要強調本公司的過人之處，價格高的理由，優于其它服務公司什么地方，不同之處在哪，這樣才能使消費者認可花稍高一些的價格選擇本公司，而且還覺得值，這樣才能取勝與對手，再消費者心目中占據一定的位置。5.3營銷渠道主要通過多種營銷渠道及廣告宣傳老年服務理念，樹立品牌形象，全力攻占淮南市場，并以淮南為中心逐漸輻射南方地區市場，目標客戶群是高收入階層的家庭用戶。加強對企業的宣傳，在社區、報刊、電視中投放廣告。誠信經營，創造品牌效益，進一步得到人們的認可。積極參加社會公益活動，與保健品公司、心理咨詢所、旅游公司等建立合作關系，提供高品質服務，擴大品牌效益。5.4推廣策略市場進入階段以進入大部分人家的普及為主要目標，在淮南市區范圍內大力推廣老年服務公司品牌。將公關策略和推廣策略緊密結合，具體做法如下：◆公關策略和推廣策略：（1）積極開展公司產品的用戶免費體驗活動，采取住宅小區內宣傳活動，技術人員親自到用戶家指導使用的方式，讓他們切身體會到我們的老年儀器所帶來的便捷生活方式。（2）在淮南失去的繁華商業街開展愛巢萬家服務產品展示會，現場演示各種服務產品的種種功能，讓大眾逐漸接受我們的服務的理念，了解我們的產品給大眾生活帶來的種種便捷與樂趣。（3）應用報紙、車體、霓虹燈、街牌、樓宇廣告，這些廣告費用不是很高，但影響力大，貼近大眾的生活，以這些廣告形式對大眾的生活理念進行沖擊，讓大眾感受到高科技高質量的生活方式就在身邊，刺激其購買欲望。6.經營管理6.1服務流程預約：轄區內65歲及以上常住居民預約：轄區內65歲及以上常住居民進行一般體格檢查●詢問慢性疾病常見癥狀●測量身高、體重、血壓等●進行一般體格檢查●視力、聽力和活動能力的一般檢查檢測空腹血糖詢問生活方式●吸煙●飲酒●體育鍛煉●飲食詢問既往健康狀況●所患疾病●治療情況●目前用藥情況根據評估結果進行分類處理既往確診高血壓或糖尿病等存在危險因素無異常納入相應疾病管理定期進行有針對性健康教育定期復查對所有居民告之健康體檢結果進行健康教育●危險因素干預●疫苗接種●骨質疏松預防●預防意外傷害3、告知下次年檢時間6.2人力資源配備6.2.1人員招聘制度愛巢萬家有限公司本著“以平凡的員工創造不平凡的業績”的原則招聘一定數量的員工。并與大學勤工助學建立聯系，招聘一定數量的大學生進行以社會實踐及勤工助學的形式加盟團隊。重視人的價值——實現之開發人的潛能——利用之統一人的思想——引導之把握人的行為——規范之鼓勵人的創造——獎勵之構造人的環境——提高之我們公司注重文化建設，培育員工團隊精神，發揮員工的潛能。“用人所長，容人所短”。加強組織間的信息溝通，以保障信息溝通順暢、對稱、快速；積極調配各級權力關系，以服務流顧客價值為導向。使馬上面臨退休的老年人，剛剛退休的老年人，以及雖然退休很長時間但是還出現很多心理問題和不適應癥狀的老年人享受到最優質的服務體驗。6.2.2組織管理人員中高層管理人員2-3名。能吃苦耐勞，責任心強，形象良好，有較好的實際管理能力，具備快速解決問題的能力，充分貫徹領悟公司各項方針，以公司利益為先，全局意識強。6.2.3公司服務人員公司服務是課程、咨詢服務的延伸，我們注重服務人員的素質培訓，針對老年人的特殊心理對服務人員的語音、語調、語速、語氣進行專門訓練，對言辭進行統一培訓、使之運用明確的語言、正面表達方式與客戶進行有效溝通。此外，由于公司是開展業余活動的有效場所，我們將使服務人員對于每項業余活動及活動服務需求進行充分了解，以更好的服務老年顧客、為之創造更好的活動體驗。服務人員要求中學以上學歷，并必須具備以下條件：為人親切，外表端正；年齡在20-40歲，身體健康、無心理方面的病史；工作認真負責、服務耐心、態度良好；有照顧老人或相關類型服務業從業經驗者優先。6.3服務質量控制與管理6.3.1薪酬獎懲制度愛巢萬家秉承“以人為本”的原則，認真履行對公司員工的職責，并希望能吸引最好的人才加入我們的團隊。因此，公司為員工提供尊重所有員工、認識到所有員工價值的安全、溫馨的工作環境、平等的待遇，并盡可能的為員工提供更好的福利和愿景，努力使員工得到更大的滿足。為了實現公司人力資源戰略規劃，吸引和留住公司骨干人才，有效的激勵員工，在人力資源戰略規劃的指導下，建立對外具有競爭力、兼顧內部公平的薪酬分配體系，為公司的日常經營提供有力保障。我們制定了激勵政策，并以公司和員工共同發展為原則，采用直接和間接的、物質和精神的、以及長期和短期的多種激勵。激勵的形式包括職位提升、福利、獎金及提供多樣的培訓機會等。除了在薪資、紅利方面的福利之外，在3-5年間，本公司采用員工認股的方式，公司每增資一次就保留10％-15％的股份作為員工的認股比例，只要員工在公司服務滿一年以上，即可享有這項福利。這種員工認股的方式一方面能夠達到激勵員工的目的，另一方面還能鼓勵大家同心協力，共享經營成果。此外，公司計劃為員工提供勞工賠償、醫療保險等多項共享福利，以保障員工的基本福利需求、為員工提供更好的工作保障。6.3.2人員績效考核辦法考核分為月度考核和年度考核。其中月度考核于月度結束后五日內完成；年度考核于次年一月完成。各級直屬主管對于所轄人員就平時工作、能力、品德、知識、敬業精神等，隨時做出考核，并在平時考核記錄表上記錄下來，以便作為年度考核或專項考核的重要參考資料。在考核年度內，員工具有特別優秀或特別惡劣的行為時，可安排專項考核，并隨時進行。（1）對于服務員工及服務質量檢測部門員工的績效考評由人力資源管理部和技術部門主管共同負責，采取平時考核與年度考核結合的方式。在年中和年終的績效考核中，績效最好的前30%人員獎勵個人月平均工資的20%。（2）對于研發部門、研發小組和研發個人考核形成指標考核體系。根據研發策略，平衡好長期性指標與短期性指標、績效指標與技能指標之間的關系。設計考核流程時將考核方式、考核人員與職責、考核表格、考核周期、考核與激勵的結合等相關要素。研究中心每年度評出績效最好得兩名研發人員，對其獎勵月平均工資的25%。公司設有專門的研究開發獎勵基金，視其研究成果進行專項獎勵。7.創業團隊7.1公司管理團隊與組織結構7.1.1管理團隊構成愛巢萬家管理團隊組織設計主要體現運營的效率原則，具體包括健全的內部控制制度、科學的決策體系、靈活明確的分工和嚴格的考核制度。初期組織結構采取直線制。公司所有權與經營權分離，實行總經理負責制。總經理下設營銷副總經理、服務副總經理、財務副總經理和人事副總經理，進行分塊管理。管理團隊主要由以下人員組成：表7項目管理團隊主要職責職務職責總經理公司的總負責人，負責公司的戰略規劃及日常經營事務，決定副總經理和部門經理的人選，協調各部門之間的關系。營銷總監負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監控，包括市場分析、公共關系、會員營銷、客戶服務、擴大經營等。服務總監負責老年休閑服務項目的開發，及正在進行項目的整體規劃;并掌握老年工作人才庫，包括員工的招聘，及咨詢專家的邀請，協調顧客與公司之間的矛盾。人力總監負責公司人力資源工作的規劃，建立、執行招聘、培訓、考勤、勞動紀律等人事程序或規章制度；負責制定和完善公司崗位編制，協調公司各部門有效的開發和利用人力，滿足公司的經營管理需要。財務總監負責資金的使用和分配，如財務計劃和分析、投資決策、資本結構的確定等等；負責日常會計工作與稅收管理，每個財務年度末向總經理匯報本年財務情況并規劃下年財務工作。7.1.2組織結構由于公司前期是以老年護理為重點、以老年旅游為特色，市場前景良好、潛力巨大，隨著公司規模的不斷擴大，中后期公司將會擴大服務范圍，開發一系列老年產品，形成專業化、一體化的目標。當然，公司會根據戰略要求、發展需要，適當調整、不斷地完善組織結構。（藍色代表近期組織結構）總經理總經理黃山黃山分公司淮南總公司合肥分公司蕪湖分公司服務部營銷部財務部人事部服務部營銷部財務部人事部圖9-1:組織結構圖7.2團隊分工和互補7.3主要投資人和持股8.融資與資金運營計劃8.1股本結構與規模公司注冊資本100萬。股本結構和規模如下：表8-1：股本結構股本規模股本來源自然人投資風險投資技術入股金額30萬40萬30萬比例30%40%30%股本結構中，風險投資及技術入股占70%，風險投資方面，打算引入2—5家風險投資共同入股，以利于籌資，化解風險，并為以后可能的上市做準備。公司股權結構公司股權結構30%70%團隊成員自籌資金吸引風險投資圖8-1：股本結構圖8.2資金來源與運用公司初期需要銀行借款資金26.53萬元，用作流動資金。資金主要用于購建公司固定資產及活動支出(59.92萬)，以及公司運營過程中所需的直接原材料、直接人工、制造費用及其它各類期間費用等（40.08萬）。公司資金來源于兩個渠道：1．公司自有資金180萬元，其中創業團隊內部融資投入80萬元，風險投資100萬元，在第二、三、四年準備再吸引風險投資300萬元，用于流動資金投入。將在第二年投入240萬，第三、四年投入60萬。2．銀行借款26.53萬元，用于流動資金投入，公司將根據具體運營情況進行借款。表8-2資金運用與籌措表單位:萬元序號年份項目123451總投資126.529125.46363.6532.55-8.341.1建設投資18.58----1.2建設期利息-----1.3流動資金145.50236.0163.6532.55-8.342資金籌措164.08236.0163.6532.55-8.342.1自有資金164.08236.0163.6532.55-8.342.2借款-----2.2.1用于建設投資（長期）-----2.2.2用于流動資金（短期）-----2.2.3短期借款注：由于公司前期的規模有限，申請銀行借款有一定的難度，因此借款的時間和金額將根據公司的實際運營情況決定。第五年總投資額負值表示資金開始回收。8.3資金運營規劃公司創業初期擬吸引投資100萬。考慮到公司所屬行業的特點和發展戰略，公司在創業初期由團隊成員自籌資金，吸引風險投資，向銀行長期借款，短期借款。公司組建初期管理團隊、風險投資者分別擁有30%和70%的股份權益。資金分兩個階段投入項目運行，第一期（公司成立初）投入100萬，主要用于公司的開辦、店面裝修、固定資產購置、器材購進、部分資金的預付、員工工資、房租和日常營運；第二期（公司成立3-5年）投入40萬，主要用于分公司開辦、市場開拓、公司經營、業務拓展等。公司后期的資金來源渠道有營業利潤、銀行貸款、分公司等.9.財務分析與預測9.1財務假設9.1.1構建固定資產及活動經費假設公司初期以打響品牌為主，多開展活動，讓更多人知道并了解我們的公司。購建公司固定資產及活動支出的費用分別是30.92萬元和29萬元。9.1.2工資及福利費用假設公司采用按全廠職工定員乘以人均年工資額計算年工資總額。公司第一年所需員工23人，人均月工資為1500元，工資福利費按工資總額的14%提取。由于涉及生產的籌備工作，第一年第一個月工人不生產。9.1.3折舊費用假設公司采用綜合計提折舊的方式，采用直線法計提折舊，無形資產折舊年限是10年，固定資產設備折舊年限是10年，凈殘值率為5%。9.1.4長期攤銷費用假設長期攤銷費用主要是開辦費用，開辦費是指企業在籌建期間內所發生的費用，包括員工薪酬、辦公費用、培訓支出、差旅費、印刷費、注冊登記費等，本公司開辦費用在項目開始投入生產的三年內進行攤銷。9.1.5研發費用假設研發費用按年營業收入的10%計提。9.1.6其它費用假設其它費用按利息支出之前的費用合計的10%計算。9.1.7稅收假設流轉稅：（1）營業稅:本公司營業收入的5%；（2）城市維護建設稅：免；教育費附加：按應繳營業稅稅額的3%計繳；房產稅：免城鎮土地使用稅：免（3）企業所得稅：免其他稅項依據有關規定計繳。9.2會計報表9.2.1資產負債表表9-1資產負債表編制單位：愛巢萬家有限責任公司單位：萬元序號項目年份計算期123451資產1459.8782239.9284574.4016244.9017862.0761.1流動資產總額619.39211449.3543833.7395554.157221.2381.1.1貨幣資金259.3921769.35371911.7393014.154351.2381.1.2應收帳款3606801922254028701.1.4存貨000001.3固定資產凈值547.8811531.8291515.7772499.7253483.67341.4無形及其他資產凈值292.605258.745224.885191.025157.1652負債及所有者權益1459.8782239.9284574.4016244.9017862.0762.1流動負債總額123.84243.68804.231119.981349.072.1.1短期借款000002.1.2應付帳款123.84243.68804.231119.981349.072.2建設投資借款000002.3流動資金借款26.52918125.4672504.5998265.6088163.96452.4負債小計150.3692369.14721308.831385.5891513.0342.5所有者權益1309.5091870.7813265.5714859.3126349.0412.5.1資本金100010001000100010002.5.2資本公積金000002.5.3累計盈余公積金30.950959.22225145.4013173.9142166.36442.5.4累計未分配利潤278.5581811.55842120.173685.3985182.677說明：2．管理費用包括業務招待費，固定資產折舊，壞賬準備等；3．主營業務稅金及附加包括營業稅（按主營業務收入的3%計提），城市維護建設稅（按營業稅的7%計提）及教育費附加（按營業稅的3%計提）；4．企業所得稅按新規定25%計提；5．銀行三年期長期貸款年利率為7.56%，到期還本付息。9.2.2利潤表表9-2利潤表編制單位：愛巢萬家有限責任公司單位：萬元序號項目年份計算期123451營業收入18003400961012700143502營業稅金及附加17.1631.7081.21103.16110.493總成本費用1198.602261.696778.069246.3410916.364增值稅171.57316.98812.061031.641104.955利潤總額412.68789.631938.682318.862218.196彌補以前年度虧損0.000.000.000.000.007應納稅所得額412.68789.631938.682318.862218.198所得稅103.17197.41484.67579.71554.559凈利潤309.51592.221454.011739.141663.6410期初未分配利潤0.00278.56811.562120.173685.4011可供分配利潤309.51870.782265.573859.315349.0412提取法定盈余公積金30.9559.22145.40173.91166.3614可供投資者分配的利潤278.56811.562120.173685.405182.6815提取任意盈余公積金0.000.000.000.000.0017各投資方利潤分配0.000.000.000.000.0018未分配利潤278.56811.562120.173685.405182.6819息稅前利潤414.16800.981987.732387.742299.3320息稅折舊攤銷前利潤451.60850.902037.642437.662349.249.2.3現金流量表表9-3現金流量表編制單位：愛巢萬家有限責任公司單位：萬元序號項目年份計算期123451經營活動凈現金流量160290.47443.03349.5829.641.1現金流入1701.543214.029084.3212005.313565.041.1.1營業收入14402720768810160114801.1.2增值稅銷項稅額261.54494.021396.321845.32085.041.2現金流出1541.542923.548641.311655.72135經營成本1159.672200.426679.19127.5410785.321.2.2增值稅進項稅額89.97177.03584.27813.66980.091.2.3營業稅金及附加17.1631.781.21103.16110.491.2.4增值稅171.57316.98812.061031.641104.951.2.5所得稅103.17197.41484.67579.71554.552投資活動凈現金流量-1026.53-125.47-504.6-265.61-163.962.1現金流入000002.2現金流出1026.53125.47504.6265.61163.962.2.1建設投資881.4200002.2.3流動資金145.11125.47504.6265.61163.963籌資活動凈現金流量1025.04114.11755.55196.7282.833.1現金流入1026.53125.47804.6265.61163.963.1.1項目資本金投入10000300003.1.2建設投資借款000003.1.3流動資金借款26.53125.47504.6265.61163.963.2現金流出1.4911.3549.0568.89各種利息支出1.4911.3549.0568.89償還債務本金000003.2.3應付利潤000004凈現金流量158.51279.12693.98280.69-51.55累計盈余資金158.51437.631131.611412.31360.819.3財務