第二章 個人理財的基本流程黃祝華主講本章內容第一步：收集整理客戶信息

1第二步：財務分析和財務評價

2第三步：確定理財目標3第四步：制定理財規劃方案

4第五步：實施理財規劃方案

5個人理財的基本流程信息的收集和整理財務分析和評價確定理財目標制定理財規劃方案執行理財方案及評估1.信息的收集2.信息的整理1.編制財務報表進行分析2.財務狀況評價1.理財目標的提出2.理財目標的修正及最終確定個人理財的基本流程1.根據目標選擇理財工具2.各項理財規劃的整合1.預期效果及風險分析2.方案的監控和調整第一步：信息的收集和整理理財師必須根據客戶的實際情況來制定理財方案，所以收集、整理和分析客戶的財務信息是制定理財方案的第一步。“理財規劃師在為客戶提供理財建議服務之前，必須收集到足夠的適用于客戶的相關定量信息和文件資料.”——國際理財規劃師理事會標準委員會一、信息的收集（一）收集客觀信息財務信息客戶的收支情況收入：包括經常性收入和非經常性收入支出：包括經常性支出和非經常性支出資產與負債情況風險保障情況遺產管理信息非財務信息個人基本信息姓名、性別、職業、健康情況、婚姻狀況等客戶心理和性格特征分析心理特征、地理特征、社會特征、個性偏好等常見的原始理財文件個人理財記錄一覽表記錄類別相關文件個人和職業記錄最新簡歷、學歷和學位證書、身份證、工作證、獎狀、成果、勞動合同、社會保險文件、推薦信、實習證明、出生證明、戶口本、結婚證等資金管理記錄最新預算、最近個人財務報表（資產負債表、現金流量表等）、理財目標列表、保險箱內容清單等納稅記錄工資單、既往個人所得稅完稅證明、應稅收入證明、抵扣稅項文件等理財服務記錄存折、銀行卡、支票、銀行結算單、開戶資料、保險箱信息等信用記錄信用卡、收據、銀行每月對賬單等個人消費記錄購物發票、保修卡、使用手冊、說明書、保證書等住房記錄購房合同、房產證、契稅完稅證明、土地使用權證、按揭文件、房屋維修文件、租約（如果租房）等保險和健康記錄保險單證、保險費收據和到期日列表、醫療信息（健康記錄、服藥信息）、索賠記錄等投資記錄證券（股票、債券、基金）購買和賣出記錄、開戶的證券公司聯系方式、股東卡、紅利紀錄、中介結算單、公司年報等遺產和退休記錄遺囑、養老金計劃信息、退休賬戶結算單、財產公證書等（二）了解風險偏好風險偏好就是人對風險的態度,是對一項風險事件的容忍程度,一般分為風險喜好者/風險中性者/風險厭惡者風險偏好就是人對風險的態度,是對一項風險事件的容忍程度。風險偏好與個人的客觀情況、生活經驗、性格愛好等因素密切相關，它將對個人理財中的各個具體規劃起著重要的指導作用，所以了解自己的風險偏好是非常重要的。風險偏好分析表風險偏好具體表現性格特征非常進取型高度追求資金的增值，愿意接受投資大幅度的波動在個性上非常自信，追求極度成功，常常不留后路溫和進取型專注于投資的長期增值，并愿意為此承受較大的風險具有很強的商業創造技能，知道自己要什么并甘于冒風險去追求，通常不會忘記給自己留條后路中庸型渴望有較高的投資收益，但又不愿承受較大的風險；可以承受一定的投資波動，但是希望自己的投資風險小于市場的整體風險在個性上，有較高的追求目標，而且對風險有清醒的認識，但通常不會采取激進的辦法去達到目標。而總是在事情的兩極之間找到相對妥協、均衡的方法溫和保守型穩定是重要的考慮因素，希望投資在保證本金安全的基礎上能有一些增值收入。但常常因回避風險而最終不會采取任何行動在個性上，不會很明顯地害怕冒風險，但承受風險的能力有限非常保守型保護本金不受損失和保持資產的流動性是首要目標。通常不太在意資金是否有較大增值在個性上本能地抗拒冒險，不抱碰運氣等僥幸心理，追求穩定二、信息的整理——記賬1.手工記賬各種記賬本2.網上記賬中國帳客網/一名“賬客”正在記賬網站上登記自己一天的收支情況

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算算看帳客網/視頻（2：21）：記賬改變生活“賬客”網上現身錢包網/3.手機記賬4.電腦色理財噴軟件勝記賬注意理財乒記錄寬和文孔件的壩保存奇時間備份悟的重飲要性歸類分整理良好愚的習躺慣注意森保密收支長項目叨依個胡人消帖費來籌制定個人護理財震的基殲本流隆程信息趨的收側集和悉整理財務物分析持和評少價確定牲理財恢目標制定乳理財芳規劃歐方案執行遞理財悟方案搖及評鉗估1.信息模的收墾集2.信息交的整題理1.編制先財務向報表蹲進行昏分析2.財務膚狀況嶺評價1.理財送目標妄的提聞出2.理財浮目標爐的修勤正及殘最終全確定個人昂理財累的基甘本流毛程1.根據悲目標超選擇論理財逝工具2.各項固理財沸規劃突的整幸合1.預期啄效果發及風棒險分丙析2.方案謎的監地控和活調整第二狗步：籍財務枕分析肯和財里務評鳴價理財津記錄雪是零辰散的塌信息冒，必項須經開過總安結歸做納才慌能為且我們罷的理諸財活寄動提徑供有齒效的碑信息腰。財顫務分號析和南財務增報表鬧的編胡制對折個人勤和家咳庭理崖財同漁樣是霜非常磁重要叔，它本可以辭提供搏有關詞你現蘭在的段財務提狀況愿和收涂入支咽出的感信息欠，記螺錄你刊的財鼠務活勉動信雷息，漸衡量績你向嬸自己固財務畝目標約的進速展。個人斷財務務報表皺可以嘆參照貌企業彎的財毅務報訊表編央制，熄但是撤因為抗個人進或家般庭的禁財務敗活動計主要律是現渴金流聞動，啦所以嫩可以繭省略績企業分的利土潤表例，只獨做資繳產負照債表逐和現拿金流側量表帝。個人優資產馳分析個人呢凈資它產＝宵個人效資產猛總值址－個鳳人負絨債總趟值個人隆收支清分析個人品收支倒損益擾＝日劈燕常收駛入－豎日常香開支一、秀資產感負債慶分析通過良編制泰個人邪資產鍬負債艦表來構分析資產亂負債助表描垃述了刮它在州發布幣那一翠時點繩個人凡的財額務狀購況，礎正如剪同我畜們拿仆一臺箭相機繞在高被速行螞進的壩車輛獸中按報下快天門，堆只不鵝過這寫里的鉗“車己輛”賢是資破金流曾。我好們得垃到一破幅靜氣態的拘畫面策，它怠只描城述了初當時外的狀巖況，察即信兩息具扣有時互效性閃。編制饅資產刃負債唇表實證例郭女懷士28歲，職某銀鉆行信尸貸科為的副穗科長駐，相兆對比泡較穩習定。鹿她的蝴先生嗚小王伸任職調于北冊京一坊家大泛型國酸企，峰盡管腳各方寧面的角福利袍都很葉不錯牙，但嫁要想攏薪水反再有索些變妹化，箏非常能困難屋。郭女乎士夫牽婦都邊為獨賢生子鳴女，振郭女和士每舟年的黑稅后強收入怕大約茅為8萬（給基本槽工資裝和獎桂金）請，王獨先生液每年踩的稅子后收漸入為10萬。派雙方膨的父面母都筐已退期休，質且單輔位有郵較好莖的退帖休福含利，蹄均不爭需要豎郭女亞士夫段婦有糾過多畢的照始顧。二人落現在味住的性新房刪屬于咐王先榜生單續位的蔥福利牲房，疾一年火前購瘋買時幼房款娘總額味為35萬，棄首付25萬，垃其余10萬通日過住港房公繁積金池貸款密，貸羅款年駁限為5年，割每月刻還款麗額為18曬60元，據夫婦滴倆有闖五年撫期定戴期存氏款10萬元鉛，還佩有半索年到買期，緣瑞活期雕存款5萬元繳。另述外夫慶婦倆爪還擁宴有10萬元伙王先估生公撞司的謊股票序，三糕年內揉不能移轉讓漏。由漫于夫視婦倆丘所在栽單位盟福利忽較好吩，所廳以自銹己均揀未買葬任何配保險掙。夫嘩婦倆蹤蝶計劃善兩年身內購般買一距輛小乞轎車皺，價臂錢在15萬左從右。家庭漿每月跪的開哭支主燙要包梢括：揪房屋填貸款18年60元，撕車費20揉00元，帶其他銀費用威大約30注00元。綠空閑華時間魯他們付經常幣會出鹿去參模加一究些娛畢樂活艦動，及一年謊費用拖大概然在1萬，展預期1年內抹無大皇的開世支。資產以負債鳳表（求單位女：元備）客戶：郭女士和王先生家庭日期：2012-11-14資產金額負債與凈資產金額金融資產

負債

現金與現金等價物

信用卡透支

活期存款50,000住房貸款100,000定期存款100,000負債合計100,000現金與現金等價物小計150,000

其他金融資產

股票100,000

保險理財產品

其他金融資產小計100,000

金融資產小計250,000凈資產500,000實物資產

自住房350,000

實物資產小計350,000

資產總計600,000負債與凈資產總計600,000第一緣瑞步列康出資錘產大無項，雹可按航資產舌的流幕動性狂分類杰，包盒括流掙動資估產、戲固定煎資產閱、投稻資資烤產。田也可膏以按槳照現鏡金及頁現金率等價痛物、衣其他攪金融媽資產節、個寧人資勉產等羅來分漠類。謀要注吉意的浩是，慶應該友按照凱編制備資產殲負債勾表當古時的車實際啊價值沿計算葡。第二陽步列憐出負令債數腿額，樓以一抓年為惹界，遵分為修流動千負債援和長牢期負弟債。設流動喚負債丘包含便應交架公共柔事業議費、滋應付諷信用貫卡透匆支等秤；長剛期負沸債則拘包括萬如汽溜車貸醬款、壘住房擴按揭政等。艷具體摟可按鞠個人挎實際察情況喜進行債項目系分類姻。第三華步計驢算凈墨資產嘉，凈隙資產址等于潑資產耍減去然負債崖。注意內編制臺時間資產愧負債品表分祖析資產驕、負口債與舅凈資霸產的袋關系凈資聰產=資產妻－總踏負債資產=凈資困產+負債負債=資產濱－凈敘資產資產旋負債萌率=負債/資產×1告00％若比徒率＝1，說掀明資歇產等喜于負芹債，遭此時籍凈資吼產為0；若比益率＜1，說乞明資旨產大表于負防債，嘆此時險凈資則產為蹈正，差可以褲考慮富投資導；若比父率＞1，說艘明資挪產小啦于負妙債，哥此時取凈資溫產為急負，胃資不文抵債蒼，存粒在財勾務危皂機。考慮統的是柏個人燙擁有堵資源蘋的規變模，紡強調補的是波這些租資源樓的所宮有權倍的歸添屬揭示跌的是騾個人鋼的經接濟規翻模，步即目嫌前擁裁有的飯資源伶總量初，而旅不管診這些她資源稱的來潮源揭示覺的是言在個大人目疲前尚垃何使善用的驅資源剛中，灘哪些略是不浴屬于蹈自己賢的二、臨收入光支出升分析通過諷編制改“現脫金流沃量表穗”來勤分析如果揭把現孝金看翻作是頂日常市財務科活動國的“陡血液毅”，濟那么蝕現金愛流量法表就期好比鋼“驗歐血報雕告”宰。個黨人日海常理扮財的濃好壞仰，從獅這份辭報告懷中可帳以有州個初趣步判某斷。難因為閘從其負它財屋務報居表中央，只廊能掌膝握現毀金的購靜態要情況僑，而派現金歇流量絡表卻證反映夸了現任金流紹動的兩動態清情況氣。現金裙流量悟表就回像一詢臺攝腿像機編制龜現金泉流量宿表實盟例郭女餐士28歲，給某銀慈行信港貸科養的副縣科長儉，相少對比白較穩植定。獻她的桶先生銷小王慨任職裙于北短京一崇家大克型國運企，母盡管資各方踐面的灶福利夾都很貝不錯導，但廈要想星薪水凡再有協些變臥化，烤非常去困難傍。郭女紀士夫煙婦都不為獨禁生子地女，參郭女閣士每苦年的拋稅后日收入搶大約洪為8萬（縣基本爹工資廊和獎竭金）馳，王五先生鬼每年菠的稅剪后收泥入為10萬。膝雙方辛的父虎母都送已退長休，墻且單寄位有辣較好相的退兩休福更利，糊均不腰需要蔥郭女滿士夫拾婦有完過多話的照細顧。二人理現在杠住的照新房悼一年繩前購肌買時任房款涂總額映為35萬，要首付25萬，幸其余10萬通憶過住謠房公閉積金奇貸款月，貸決款年臉限為5年，釣每月斤還款剪額為18好60元，沸夫婦新倆有冠五年碌期定含期存苦款10萬元輸，還澇有半勇年到煮期，狹活期嫌存款5萬元弄。另顧外夫蛙婦倆諸還擁貿有10萬元撤王先規生公婚司的辣股票兵，三降年內紅不能咱轉讓桿。由五于夫愿婦倆揉所在霧單位距福利擠較好篇，所薄以自謠己均底未買決任何撐保險亞。夫漠婦倆拌計劃叔兩年付內購還買一拌輛小汗轎車冷，價殊錢在15萬左掛右。家庭渡每月謎開支倘主要處包括受：房帶屋貸飾款18舒60元，禿車費20霸00元，蘭其他號費用豬大概30懂00元。晨空閑申時間盡經常罷會出蓄去參態加一鋪些娛蠅樂活留動，驅一年管費用撕大概肆在1萬，每預期1年內覺沒有準什么爬大的齊開支朽。現金鞏流量咬表（晶單位途：元塊）客戶：郭女士和王先生家庭日期：2011-11-14至2012-11-14年收入金額百分比年支出金額百分比工資和薪金

房屋按揭還貸22,32024%王先生100,00056%日常生活支出60,00065%郭女士80,00044%商業保險費用

投資收入

休閑和娛樂10,00011%

其他

其他支出

收入總計180,000100%支出總計92,320100%年結余

87,680注意笨編制禮時間第一獻步確蒜定現自金流刪入（添收入凡），偉包括配工資元、稿次費、繼利息度收入克、股采票分趨紅等防。第二圍步記萍錄現籮金流純出（甲支出漂），辦包括衛固定席支出玻和可命變支莊出。衰固定臭支出秋如房盟租、尤公共朋事業孕費、猾汽車符貸款渣月供查、每抬月投嬸資基艙金支歸出等稀，可排變支負出如貍買衣母服的街支出反、購扮買禮能品支戶出、饞購置鋪家電勒支出耳等，隸每項扛因人再而異省，可剪以包每含不炮同內舊容。第三域步計倦算凈倍現金梢流量疊，凈粒現金爛流量嘆等于紐奉現金狠流入蒸減去泛現金兵流出現金跨流量盆表分遼析收支姜比率=支出/收入×1柏00％支出艙大于艦收入肆，說鍵明應脂控制若支出挑，以砍使收塌支平匹衡收入墊大于捧支出滾，說榆明可門以再抖進行扎投資抽。個人逆理財海的基楊本流引程信息杜的收怒集和址整理財務行分析羽和評貼價確定寒理財粗目標制定疤理財魔規劃浮方案執行世理財柔方案護及評卷估1.信息檢的收男集2.信息殲的整肆理1.編制穗財務塑報表中進行膨分析2.財務烈狀況踢評價1.理財油目標默的提抱出2.理財洗目標佛的修旦正及轉最終返確定個人尸理財齡的基奇本流觸程1.根據咽目標厲選擇詠理財辮工具2.各項瓶理財帥規劃痰的整末合1.預期猴效果刻及風形險分樓析2.方案宋的監觸控和臥調整第三獵步：超設定叼理財堂目標個人智理財脖目標訊就是武在一叛定期言限內辣，給抽自己礙設定傭一個毒個人消凈資饞產的炊增加互值，黨即一戚定時御期的班個人怨理財刮目標客，同挎時有攪計劃說地安謹排資丙產種索類，框以便熄獲得潤有序岸的現淹金流短。（一仆）理夢財目鼓標的靈分類——按家蜓庭生兼命周顯期人生階段階段特征及理財內容階段一：單身期參加工作到結婚前：2～5年該時期的特點：收入低，花銷大。理財順序是：意外保險＞節財計劃＞資本增值階段二：家庭形成期結婚到孩子出生前：1～5年該時期的特點：收入增加且穩定。為提高生活質量往往要投入一大筆家庭建設開支，如高檔生活用品、供房等理財順序是：購房供房＞家庭硬件＞健康意外保險階段三：家庭成長期孩子出生到上大學：9～12年該時期的特點：家庭成員不再增加，但年齡都在增加。家庭最大的開支是子女教育費，醫療費。同時，隨著子女的自理能力增強，父母精力充沛，又積累了一定的工作經驗和投資經驗，投資能力大大增強理財順序：子女教育基金＞健康意外保險＞建立養老金＞資本增值＞特殊基金規劃階段四：子女大學期間孩子上大學以后：4～7年該時期的特點：子女的教育費和生活費用猛增理財順序是：子女教育基金＞債務規劃＞資產增值規劃＞應急基金階段五：家庭成熟期子女工作到父母退休前：約15年該時期的特點：這一階段里，自身的工作能力、工作經驗、經濟狀況都達到高峰狀態，子女已經完全自立，債務已經逐漸減輕，理財的重點是增大養老計劃和資產增值規劃理財順序是：養老規劃＞資本增值＞特殊目標規劃＞應急基金階段六：退休期該時期的特點：主要內容是安度晚年，投資和花費通常比較保守理財順序是：養老規劃＞遺產規劃＞避稅規劃＞其他特殊目標規劃（一拆）理挨財目凝標的賓分類按時調間長男短分短期艇目標蹈（1年左持右）中期積目標約（3－5年）長期五目標浙（5年以陡上）個人狀況短期目標（1年左右）中期目標（3-5年）長期目標（5年以上）單身完成大學學業結婚購買一套別墅購買數碼相機償還教育貸款積累退休收入國內旅游攻讀研究生學位出國旅游已婚夫婦（無子女）每年度假重新裝修住房購買退休住房購買新車構建股票投資組合積累退休收入父母（有年輕子女）增加人壽保險額度提高投資額度為子女積累大學教育金增加儲蓄購買新車購買更大面積住房（二助）如駛何制誘定理敞財目嗚標在理博財規功劃的男目標灘中應映包含些三個走層面凝的內牢容。首先殃是安車排好俊當前挽的生果活，凍將目拒前的布資產水和產爆生的逆現金布流做拴合理見的安少排和繩配置聰，為店家庭響安排喇適當濱的保窩障，魚從而異使自君己和置家人摧能夠鏡有一杏個安抄心健在康的串生活升方式嗓。其次送是為壟未來氧的人贊生目扛標和槐理想查在財紋務上潑做好軋安排鄭，未紡雨綢地繆。駁比如咱孩子貸未來認的大垂學教督育費惜用、舉自己干的養起老問海題等事都需敘要盡友早作蜓好安脫排。再次糕是通導過理疫財規蠻劃最綁終建執立一信個終釣生的車現金誦流渠釣道，王足以付保障事自己亂和家納人過勻上無倉憂無毛慮的機生活菜，不觀用再翅為金忙錢而銅工作蓄，這膠就是洋所謂象的財籮務自數由的娃境界決。（三聯）設環定理昂財目霉標的爸原則明確性設定理財目標的原則量化招目標現實雹可行缸性排列示優先寇順序保持悄內部盯一致欠性例：態一個忍公務匯員的擊理財斜目標1.兩年桐內歸援還借烤款10萬元功；2.嶄3年后罵購買20萬元胳的轎炭車；3.貌5年后約換購榨市區斷價值10雅0萬元椅的房脫子；4.完成斷孩子怖的基磨礎教電育，14年后相上大造學4年(每年5萬元)，隨圾后到貼英國董留學2年(每年30萬元)5.準備27年后捷退休騙，屆擇時取主消車蠢輛，變將房群屋維謙修和撞車輛負支出隙控制范在2萬元繭之內辯；6.退休袖后減既少社肯交支站出，助控制希為1萬元窄／年扒，保鑼持現際有生蛙活水興平。個人啄理財窗的基撐本流撈程信息異的收加集和紐奉整理財務畢分析雙和評叢價確定歉理財某目標制定介理財域規劃鵝方案執行島理財盈方案聯及評優估1.信息同的收釘集2.信息漆的整狡理1.編制取財務寧報表鳳進行室分析2.財務度狀況桐評價1.理財辱目標壟的提千出2.理財衡目標碗的修量正及裝最終亂確定個人姜理財當的基身本流彼程1.根據斑目標社選擇答理財螺工具2.各項閱理財古規劃頓的整條合1.預期頑效果鴉及風屬險分文析2.方案夠的監救控和綁調整第四俊步：瓦制定吉理財服規劃確方案根據竟目標嶼制訂秋計劃理財亦計劃圣是理歡財目奶標的溪細化親、實淹施步狐驟的淋落實首先管是設賄想出痰可能稱的行捉動方注案，嫂然后案是選欲擇出雹適合撞自己寧的方僑案，翻即實彈現理情財目觀標的陰執行絲式計劃廚，包體括時漸間、摩具體述步驟續，根座據理睛財要矩求確兆定匹甜配資昏金來嫂源，己選擇綿理財筋投資椅工具嫂。理財福計劃邀因人損而異受，度染身定深制經濟因素社會變化因素個人因素國內經濟情況利率失業率國際收支和匯率財政收支人口結構和人口壽命社會結構的變化家庭模式其他因素年齡婚姻情況收入性格愛好