付建華2016-03-31上海---大型企業邁入財務2.0時代大型企業需要邁入財務2.0時代1財務轉型始于共享服務2互聯網+財務共享服務幫助中國企業實現彎道超車3加強管理會計建設提高財務管理能力4分散管理集團企業財務變革歷程初級核算及報告共享服務管理會計為主財務核算為輔集中管理財務核算為主管理會計為輔財務管理的當前工作著眼點離企業的期望值很遠

9%決策支持9%報表編制16%管理控制66%交易業務處理角色轉變

50%決策支持報表編制10%管理控制18%交易業務處理22%貢獻收益財務轉型成為歷史使命邁入財務2.0時代財務數據查詢服務法定財務報告標準財務分析報告財務戰略和規劃集團財務制度和政策財務數據和分析需求財務數據需求財務數據查詢服務標準財務分析報告財務數據需求集團財務制度和政策為CEO/CFO提供決策支持制定財務戰略和規劃制定財務制度、規范和政策資金和投融資管理風險管控和績效管理稅務籌劃會計業務處理財務信息管理總賬關賬和財務報表內部會計稽查會計檔案為各業務單元提供經營決策支持管控業務經營過程中的風險支持業務單元的計劃、預算和預測支持業務單元的投資分析、成本費用分析、盈利性分析以及其他財務分析專題財務分析報告財務規劃和管控財務交易處理業務分析和支持大型企業需要邁入財務2.0時代1財務轉型始于共享服務2互聯網+財務共享服務幫助中國企業實現彎道超車3加強管理會計建設提高財務管理能力4各子公司保證各地的優先權直接響應客戶的需求核心業務職能-基礎財務職能部門-人力資源部服務部門統一標準和控制規模效應共享服務中心獨立于各子公司職能部門-其它核心業務職能-基礎財務職能部門-人力資源部服務部門職能部門-其它財務轉型始于共享服務職能-財務基礎職能（報銷、往來、收付款、核算等）各子公司幫助企業獲得五大價值降低財務運營成本提高財務工作效率滿足公司戰略發展要求推動財務管理轉型升級加強集團管控能力及標準化建設促進業務快速發展理念1——基礎財務工作納入共享基礎財務工作對公對私費用報賬應收管理和核算應付管理及核算收款與付款固定資產管理及核算薪資核算與發放總賬核算財務報表原始單據檔案管理未來財務共享中心的組織崗位分為兩類：一類是以業務循環劃分的操作型崗位；另一類是以對外溝通和內部管理為特征的崗位。理念2——按小組專業分工作業財務共享服務中心收入核算組成本核算組綜合核算組報賬業務組單據檔案組收入核算收款核算集團開票供應商結算發票處理對公費用報銷員工費用報銷服務管理組會計報表持續優化單據收發熱線服務合規檢查人員管理與培訓系統支持跨流程組各流程組總賬核算檔案管理收銀稽核資產核算項目成本核算供應商對賬資金結算組收款認領資金結算資金稽核理念3——優化流程,職責分解自制付款單報賬人審核專員財務初核復核專員結算會計掃描崗業務領導掃描原始單據業務審核業務會計初核審核付款單復核付款單付款結算業務單位業務單位NC供應鏈自動生成的應付單關聯應付單生成付款單生成總賬憑證共享服務中心服務請求服務請求服務請求服務請求1組（雙屏審單）2組（雙屏審單）3組……隨機提取響應式業務處理非響應式業務總賬結賬固定資產折舊計提報表編制……審核會計審核復核會計復核資金會計支付確認理念4——跨組織作業1組任務池2組任務池3組任務池作業任務規則隨機提取隨機提取理念5——業務流程優化調整案例：上海機場

運營流程：11大類共95組重新梳理精細化崗位分工信息化標準化費用與報銷核算流程物資管理流程薪酬核算流程工程結算核算流程資金管理核算流程稅費核算流程資產管理核算流程無形資產管理核算流程往來款項核算流程成本核算流程總賬報表編制流程收入核算流程共享作業支撐基本技術任務池派單搶單技術一機雙屏技術作業平臺流程平臺服務平臺企業+門戶移動報賬用友嘟嘟移動及協同技術影像掃描OCR識別電子檔案影像安全解決原始單證傳輸及保存的技術實時報告大數據分析技術理念6——充分利用信息技術服務理念管理思維創新能動組織氛圍以客戶為導向財務支持業務標準化作業快速響應能力流程管理提供有價值的信息支持公司最優決策員工能動流程優化量化績效運營提升樂于學習采取最佳實踐組織扁平化協同與溝通理念7——對組織文化的塑造伴隨著共享服務中心的運作成熟，其服務內容不會僅僅停留在會計基礎服務方面，而會擴展到財務深度管理內容甚至財務之外的管理范疇！財務共享中心發展前景企業報賬財務基礎流程及核算報告資金結算資金池/運營資金管理管理會計報告發票管理稅務管理大數據加工中心商旅管理檔案管理提供外包服務建設初期財務業務一體化服務提供咨詢業務甚至IT服務運行2-3年運行3-5年運行穩定之后大型企業需要邁入財務2.0時代1財務轉型始于共享服務2互聯網+財務共享服務幫助中國企業實現彎道超車3加強管理會計建設提高財務管理能力4福特公司第一個建立財務共享服務中心惠普、IBM等相繼建立財務共享服務中心埃森哲在上海成立亞太財務共享中心中興通訊是國內第一家成立財務共享服務中心的企業海爾在青島成立全球財務共享服務中心中英人壽保險公司成立財務共享服務中心惠普在大連成立北亞區財務共享服務中心摩托羅拉在天津成立亞洲財務結算中心杜邦、通用電氣相繼成立財務共享服務中心中國移動分省成立財務共享中心(報賬平臺)國家開發銀行成立財務共享中心珠江投資成立財務共享服務中心延長集團財務共享中心20世紀80年代80年代后期90年代1999年2003年2004年2005年2006年2007年～2009年2010～2013年2013～財務共享在中國的實踐已經非常成熟用友客戶案例：國泰君安、中國移動、珠江投資、國開行、合生元、交通銀行、陜西延長集團、中國國旅集團、雙胞胎集團、潤東汽車……財務共享服務的互聯網思維財務-業務-終極-客戶信息技術平臺化員工個人平臺化平臺化思維用戶思維社會化思維客戶參與感持續客戶體驗的追求社會化媒體在SSC的應用財務共享包虛擬職場及非現場運營影像掃描及條碼技術電子檔案管理技術異構系統集成技術移動應用及任務提醒技術財務共享外包服務互聯網金融創新技術私有云、公有云技術大數據存儲及分析技術作業及服務平臺技術雙屏工作技術共享服務中心績效管理平臺利用新技術實現彎道超車基于角色的門戶應用、主題分析推送員工經理客戶/經銷商供應商跨組織、跨業務財務業務共享服務平臺門戶應付管理應收管理費用管理資金管理薪資管理固定資產管理財務核算財務報告信息交互新技術——跨組織共享作業,量化管理績效管理質量管理信用管理溝通協同電子檔案管理作業平臺全球各地業務單位所有紙質原始單據存放在業務單位處，共享服務中心人員可查看原始單據影像。解決了原始單據流轉問題、原始憑證調閱問題、離岸處理問題、業務處理的分工和效率問題影像管理系統進行掃描設備的管理，統一分辨率設置及掃描規范；進行影像緩存及分時上傳管理。專業影像系統NC單據打印二維碼共享服務中心影像原始單據影像采集影像采集業務處理信息調用影像掃描條碼識別文件分組影像上傳影像退回及修正OCR影像識別考核統計影像調用數據調用新技術——影像掃描技術與OCR技術1.共享服務作業平臺應用—報賬人作業門戶2.共享服務作業平臺應用—共享服務中心核算會計作業門戶3.共享服務作業平臺應用—共享服務中心核算組長作業門戶新技術——輕量級/跨組織工作平臺新技術——量化績效新技術——員工門戶，辦公協同新技術——移動應用技術2個新技術——移動應用技術發票管理－開票空白票管理核心業務系統發票管理用友電子發票平臺稅率供應商稅種稅目客戶物料銀行賬號開票申請新技術——電子發票管理與稅收籌劃銷售管理采購管理費用管理應收管理應付管理項目管理（行業）。。。NC6NC5。。。增值稅負平衡與監控增值稅納稅申報三方伙伴發票驗偽平臺專用發票認證平臺金稅系統影像系統電子檔案系統電子發票開票電子發票查驗電子發票下載電子發票分發發票管理－收票發票電子檔案費用報銷發票預警分析采購結算采購發票發票OCR識別發票統計分析電子發票開票增值稅發票開票電子檔案系統功能架構會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算會計核算應用接口管理電子影像電子證券報表查詢檔案借閱庫房管理系統管理ERP系統網報系統OA系統終端設備新技術——電子檔案管理大型企業需要邁入財務2.0時代1財務轉型始于共享服務2互聯網+財務共享服務幫助中國企業實現彎道超車3加強管理會計建設提高財務管理能力4財務轉型升級:重點就在于大力培育與發展管理會計！績效與評價計劃與預算管理會計核算管理會計分析組織部門預算利潤中心分析組織業績評價利潤中心預算產品成本預算產品成本預算產品成本分析產