2018年銀行業專業人員職業資格考試《銀行業法律法規與綜合能力》真題及詳解1.【單選題】下列行為（江南博哥）中，屬于違反銀行業從業人員職業操守關于“風險提示”規定的是（??）。A.提示產品涉及的主要風險B.提示客戶貿易合約中的免責條款C.從有利和不利兩個方面向客戶介紹產品D.僅介紹產品或服務的有利之處正確答案：D參考解析：根據“風險提示”規定，從業人員的下述做法明顯不妥：①因個人利益驅動，著力推薦對自己業績或獎金有利的產品，卻忽視客戶的需要；②僅介紹產品或服務的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；③不以足以引起客戶注意的方式提示免責條款；④對客戶提出的問題閃爍其詞，刻意回避或提供虛假信息。2.【單選題】下列關于商業銀行開展貸款業務應當遵守的資產負債比例，不正確的是（??）。A.資本充足率不得低于百分之八B.我國法律規定，對同一貸款人貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過百分之十C.流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十D.國務院銀行業監督管理機構對資產負債比例管理的其他規定正確答案：C參考解析：商業銀行開展貸款業務應當遵守下列資產負債比例管理的規定：(1)資本充足率不得低于百分之八；(2)流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五；(3)對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過百分之十；(4)國務院銀行業監督管理機構對資產負債比例管理的其他規定。3.【單選題】C銀行的某客戶在未來一年的違約概率是1％，違約損失率是40％，違約風險暴露100萬元，則該筆信貸資產的預期損失為（??）萬元。A.0.4B.0.5C.1D.4正確答案：A參考解析：在信用風險中，預期損失等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。因此，本題中這筆信貸資產的預期損失＝1％×40％×100＝0.4（萬元）。4.【單選題】根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，關于我國商業銀行資本充足率監管要求的說法，不正確的是（??）。A.第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為4％、6％和8％B.第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求分別為2.5％和0～2.5％C.第三層次為系統重要性銀行附加資本要求為1％D.第四層次為第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實質性風險正確答案：A參考解析：參考第三版巴塞爾資本協議的規定，將資本監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；需要說明的是，我國對核心一級資本充足率的要求高于第三版巴塞爾資本協議的規定(為4．5％)。第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求。儲備資本要求為2．5％，逆周期資本要求為0～2．5％，均由核心一級資本來滿足。第三層次為系統重要性銀行附加資本要求。國內系統重要性銀行附加資本要求為1％，由核心一級資本滿足。若國內銀行被認定為全球系統重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統一規定。第四層次為第二支柱資本要求。確保資本充分覆蓋所有實質性風險。根據《資本辦法》的規定，正常時期我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率要求分別為11．5％和10．5％。5.【單選題】下列關于合規管理的說法，不正確的是（??）。A.合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致B.商業銀行的經營活動違反了法律、規則和準則可能遭受合規風險C.商業銀行應當設立專門負責合規管理職能的部門、團隊或崗位D.商業銀行因經營活動不合規造成聲譽損失的風險不屬于合規風險正確答案：D參考解析：合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。6.【單選題】下列關于第三版巴塞爾資本協議的說法，錯誤的是（??）。A.引入了杠桿率監管標準B.界定并區分一級資本和二級資本的功能，強調優先股在一級資本中的主導地位C.增強風險加權資產計量的審慎性D.提高了資本充足率監管標準正確答案：B參考解析：第三版巴塞爾資本協議界定并區分一級資本和二級資本的功能：一級資本應能夠在銀行持續經營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產清算條件下承擔損失。7.【單選題】下列關于商業銀行銷售理財產品，說法錯誤的是（??）。A.應當遵循誠實守信、勤勉盡責、如實告知原則B.應當遵循公平、公開、公正原則，充分揭示風險，保護客戶合法權益，不得對客戶進行誤導銷售C.在特殊情況下，商業銀行可以向客戶銷售風險評級略高于客戶風險承受能力評級的理財產品D.商業銀行銷售理財產品，應當加強客戶風險提示和投資者教育正確答案：C參考解析：商業銀行銷售理財產品，應當遵循風險匹配原則，禁止誤導客戶購買與其風險承受能力不相符合的理財產品。風險匹配原則是指商業銀行只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產品。8.【單選題】貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的______；對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的______。（??）A.5％；10％B.10％；15％C.15％；20％D.20％；25％正確答案：B參考解析：貸款公司發放貸款應當堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10％；對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15％。9.【單選題】我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（??）。A.15％B.20％C.60％D.120％正確答案：D參考解析：貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據計算公式可得：撥備覆蓋率＝貸款損失準備÷不良貸款×100％＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100％＝120％。10.【單選題】小張碩士畢業后，準備前往美國自費攻讀博士學位。在他取得前往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業銀行持有（??）。A.個人通知存款B.定活兩便儲蓄存款C.外匯儲蓄存款D.個人保證金存款正確答案：D參考解析：個人保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業銀行向居民個人收存一定比例人民幣作為居民取得外匯的保證金，以解決境內居民個人自費出國留學需要預交一定比例的外匯保證金才能取得前往國的入境簽證的特殊需要。11.【單選題】商業銀行的票據貼現業務屬于（??）。A.衍生產品業務B.授信業務C.中間業務D.表外業務正確答案：B參考解析：票據貼現是指商業匯票的合法持票人，在商業匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。票據貼現屬于銀行授信業務。12.【單選題】根據中國人民銀行發布的《個人外匯管理辦法》，可以通過外匯儲蓄賬戶辦理的業務是（??）。A.轉賬B.存入外匯C.貸款D.直接存入任何一種可自由兌換的外幣正確答案：B參考解析：中國人民銀行發布的《個人外匯管理辦法》(以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行)規定：“個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。”外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬，但本人或與其直系親屬之間同一主體類別的儲蓄賬戶的資金劃轉等情況除外。13.【單選題】關于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（??）。A.是發行的銀行B.主要同商業銀行發生業務關系，集中商業銀行的準備金并對它們提供信用C.代表國家貫徹執行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務D.在特定的業務領域內，協助政府發展經濟正確答案：D參考解析：中央銀行的職能主要有：①中央銀行是發行的銀行；②中央銀行是銀行的銀行；③中央銀行是政府的銀行。D項屬于政策性銀行的職能。14.【單選題】根據中國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》，正常時期我國系統重要性銀行的資本充足率不得低于（??）。A.11.5％B.11％C.8％D.10.5％正確答案：A參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，根據《資本辦法》的規定，正常時期我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率要求分別為11．5％和10．5％。15.【單選題】甲公司向乙銀行交付35萬元，申請簽發銀行匯票向丙公司付款。這份匯款的當事人為（??）。A.出票人乙銀行、付款人甲公司、收款人丙公司B.出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司C.出票人乙銀行、付款人乙銀行、收款人丙公司D.出票人甲公司、付款人乙銀行、收款人丙公司正確答案：C參考解析：匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票分為銀行匯票和商業匯票，其中，銀行匯票是由出票銀行簽發的。16.【單選題】關于個人存款業務，下列說法中正確的是（??）。A.儲戶可以選擇計息方式B.所有存款種類，均按復利計算利息C.存款人必須使用實名D.定期存款不能提前支取正確答案：C參考解析：A項，具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式；B項，除活期存款在每季結息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利；C項，國務院頒布的《個人存款賬戶實名制規定》規定，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示本人身份證件，使用實名；D項，提前支取的定期存款計息，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。17.【單選題】以下屬于壟斷競爭行業特征的是（??）。A.市場上只有唯一的一個企業生產和銷售產品B.所有的資源具有完全的流動性C.市場上存在許多生產者，且其對自己經營的產品的價格有一定的控制力D.企業生產和銷售的產品沒有合適的替代品正確答案：C參考解析：壟斷競爭行業的特點是：①生產者眾多，各種生產資料可以流動；②生產的產品同種但不同質，即產品之間存在著差異；③由于產品差異性的存在，生產者可以樹立自己產品的信譽，從而對自己經營的產品的價格有一定的控制力。AD兩項屬于完全壟斷行業的特征；B項屬于完全競爭行業的特征。18.【單選題】擅自設立金融機構罪侵犯的客體是（??）。A.國家對銀行業務的準入管理制度B.國家對金融機構的準入管理制度C.國家對貸款業務的管理制度D.國家對存款業務的管理制度正確答案：B參考解析：擅自設立金融機構罪，是指未經中國人民銀行批準，擅自設立商業銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構的行為。本罪侵犯的客體是國家的金融管理制度，具體而言，是國家對金融機構的準入管理制度。19.【單選題】遠期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風險管理的需要，下列關于銀行遠期外匯交易的說法，不正確的是（??）。A.遠期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率B.遠期外匯升水表示在直接標價法下，遠期匯率數值大于即期匯率數值C.遠期外匯交易只能夠對沖匯率下降的風險D.遠期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內的任何一天交割正確答案：C參考解析：遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。遠期外匯交易是在即期外匯交易的基礎上發展起來的，其最大的優點在于能夠對沖匯率在未來上升或者下降的風險，因而可以用來進行套期保值或投機。C項，遠期外匯交易最大的優點在于能夠對沖匯率在未來上升或者下降的風險，可以用來進行套期保值或投機。20.【單選題】“以客戶為中心”是發達國家商業銀行各業務線的共同理念，具體要求個人客戶的基礎金融服務由（??）負責。A.商業銀行業務B.財富管理業務C.零售業務D.金融市場業務正確答案：C參考解析：發達國家商業銀行的業務線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分的，“以客戶為中心”是其共同的理念：個人客戶的基礎金融服務由零售業務負責，高端金融服務由財富管理業務負責，公司客戶的基礎金融服務由商業銀行業務負責，高端金融服務由金融市場業務和投行業務負責，同時金融市場業務還承擔著銀行的流動性操作和自營投資業務。21.【單選題】以下關于商業銀行分支機構的說法中，符合法律規定的是（??）。A.商業銀行分支機構具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，但具有單獨的經營許可證B.商業銀行分支機構不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，但具有單獨的經營許可證C.商業銀行分支機構具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，也沒有單獨的經營許可證D.商業銀行分支機構不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，也沒有單獨的經營許可證正確答案：B參考解析：商業銀行根據業務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準。商業銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔。經批準設立的商業銀行分支機構，由國務院銀行業監督管理機構頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。22.【單選題】（??）作為股份公司的權力機構，決定公司戰略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。A.股東大會B.董事會C.公司經理D.監事會正確答案：A參考解析：股東大會（或股東會）作為公司的權力機構，決定公司戰略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。股東大會還有監督董事會和監事會的職責。23.【單選題】下列選項中不屬于代理銀行業務的是（??）。A.代理政策性銀行業務B.代理保險業務C.代理商業銀行業務D.代理中央銀行業務正確答案：B參考解析：代理銀行業務包括：①代理政策性銀行業務，是指商業銀行受政策性銀行的委托，對其自主發放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監管的一種中間業務；②代理中央銀行業務，是指根據政策、法規應由中央銀行承擔，但由于機構設置、專業優勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業銀行承擔的業務；③代理商業銀行業務，是商業銀行之間相互代理的業務。24.【單選題】法院持法定手續去某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行客戶經理小劉因與該貿易公司保持良好的業務關系，聞訊后立即告知該貿易公司。此行為違反了銀行業從業人員職業操守中關于（??）的規定。A.監管規避B.協助執行C.內部交易D.風險提示正確答案：B參考解析：銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務，在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息，不協助客戶隱匿、轉移資產。本條要求從業人員在其職業行為中不僅要保護客戶隱私，也應該根據法律、行政法規規定依法履行協助執行的義務。依法協助執行與保護客戶隱私是兩項看似矛盾的商業銀行的法定義務。實踐中，往往存在以下四個方面的問題：一是為維持與客戶的業務關系或出于私情，不協助有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關依法對客戶賬戶進行查詢、凍結、扣劃的執法行為，甚至為客戶通風報信或協助轉移客戶的資產，使執法行為無法進行；二是忽視客戶隱私保護的法律和內部管理規定，未經任何法定程序將客戶的存款信息或交易信息向其他不應該知道的人透露，造成客戶與從業人員所在機構之間的矛盾和紛爭；三是不了解各個有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關執法的權限，協助一些未經法律或行政法規授權的機構的查詢、凍結、扣劃行為，造成客戶信息泄露或資產損失，并最終使從業人員所在機構產生聲譽上的風險；四是不了解協助執行工作的法定程序以及內部工作流程，不嚴格審核協助執行的法定手續，或不按照內部工作流程及時向內部相關部門尋求支持。25.【單選題】甲利用自動存款機，先后三次將手中的假人民幣存入銀行，數額高達20萬余元，則他犯了（??）。A.以假幣換取貨幣罪B.私藏假幣罪C.持有、使用假幣罪D.購買假幣罪正確答案：C參考解析：持有、使用假幣罪，是指違反貨幣管理法規，明知是偽造的貨幣而持有、使用，數額較大的行為。使用，是將假幣作為真幣使用。需要注意的是，使用可以是以外表合法的方式使用，如購買商品、兌換他種貨幣、存入銀行、贈與他人、繳納罰款等，也可以是以非法的方式使用，如用于賭博等。26.【單選題】關于信用風險，下列說法錯誤的是（??）。A.非系統性信用風險可以采取分散的策略進行控制B.按照風險發生的形式，可分為結算前風險和結算后風險C.按照風險暴露特征和引起風險主體不同，可分為非零售信用風險暴露、零售信用風險暴露、股權信用風險暴露和其他信用風險暴露D.結算風險在外匯交易中較為常見正確答案：B參考解析：B項，按照風險發生的形式，可分為結算前風險和結算風險。結算前風險指的是交易對手在合約規定的結算日之前違約帶來的風險。結算風險作為一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算過程中一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。結算風險在外匯交易中較為常見，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結算交易。27.【單選題】我國商業銀行的最主要資產是（??）。A.庫存現金B.在中央銀行存款C.現金資產D.貸款正確答案：D參考解析：貸款是指經批準可以經營貸款業務的金融機構對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產，也是銀行最主要的資金運用。28.【單選題】中國人民銀行公布的當日外匯牌價是（??）。A.現鈔賣出價B.現鈔買入價C.現匯買入價D.中間價正確答案：D參考解析：中間價（基準價）是指中國人民銀行授權外匯交易中心對外公布的當日外匯牌價。A項，現鈔賣出價（鈔賣價）是指銀行賣出外幣現鈔的價格；B項，現鈔買入價（鈔買價）是指銀行買入外幣現鈔的價格；C項，現匯買入價（匯買價）是指銀行買入外匯的價格。29.【單選題】商業銀行在我國發揮著重要的作用，這與它的代理業務的廣泛性密不可分。下列關于商業銀行的代理業務，說法不正確的是（??）。A.張大媽在中國工商銀行既能繳納水電費又能認購開放式基金份額，她使用了商業銀行的代收代付業務B.代理銀行業務包括代理政策性銀行業務、代理中央銀行業務以及代理商業銀行業務C.中國民生銀行能為中信證券提供代理資金清算服務等有關代理證券業務的服務D.銀行客戶可以通過銀行營業網點購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債（電子式）以及柜臺記賬式國債正確答案：A參考解析：代收代付業務主要包括代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代發工資、代扣住房按揭消費貸款等。目前主要是委托收款和托收承付兩類。A項中，張大媽在中國工商銀行認購開放式基金份額屬于商業銀行的開放式基金代銷業務。30.【單選題】辦理資金收付業務，收到客戶支付的100元手續費，這屬于商業銀行的（??）。A.中間業務B.票據業務C.負債業務D.貸款業務正確答案：A參考解析：題中的資金收付業務屬于支付結算業務。支付結算業務是銀行的中間業務，主要收入來源是手續費收入。31.【單選題】當本國利率水平高于外國利率時，會引起（??）。A.對本國貨幣需求增大B.外匯升值，本幣貶值C.對外匯需求增大D.資本流出正確答案：A參考解析：當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當一國降低利率或本國利率低于外國利率時，會引起資本從本國流出，由此對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。32.【單選題】下列關于商業銀行整存整取定期存款的表述，正確的是（??）。A.期限越長，利率越低B.期限越長，利率越高C.利率高低與期限長短無關D.相同期限，本金越多，利率越低正確答案：B參考解析：定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長利率越高。如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。33.【單選題】銀行買入外國紙幣時所使用的外匯牌價是（??）。A.現鈔賣出價B.現匯賣出價C.現匯買入價D.現鈔買入價正確答案：D參考解析：銀行外匯牌價表中的現匯買入價/現鈔買入價/現匯賣出價/現鈔賣出價都是以銀行為主體的表示方法。現匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據。現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。現匯買入價（匯買價）是銀行買入外匯的價格；現鈔買入價（鈔買價）是銀行買入外幣現鈔的價格；現匯賣出價（匯賣價）是銀行賣出外匯的價格；現鈔賣出價（鈔賣價）是銀行賣出外幣現鈔的價格。34.【單選題】銀行從業人員處理客戶投訴時，下列行為正確的是（??）。A.若在機構規定的投訴反饋期限內無法提出處理意見，只能擱置B.對客戶錯誤的投訴和建議無需理會C.應當耐心聽取客戶投訴，事后若經過調查發現客戶投訴不當則不必再答復客戶D.應當將處理的進展和結果適時地反饋給客戶正確答案：D參考解析：從業人員應當耐心、禮貌、認真處理客戶的投訴，并遵循以下原則：①堅持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；②所在機構有明確的客戶投訴反饋時限，應當在反饋時限內答復客戶；③所在機構沒有明確的投訴反饋時限，應當遵循行業慣例或口頭承諾的時限向客戶反饋情況；④在投訴反饋時限內無法拿出意見，應當在反饋時限內告知客戶現在投訴處理的情況，并提前告知下一個反饋時限。35.【單選題】某公司2015年6月公布了其財務數據，已知公司股票價格為24元/股，上年度每股收益為1.2元，未來年度每股收益預計為1.6元，則該公司的靜態市盈率為（??）。A.20B.15C.14D.12正確答案：A參考解析：市盈率（P/E）＝股票價格（P）/每股收益（E），它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價；若每股收益取的是已公布的上年度數據，則計算結果為靜態市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預測值，則得到動態市盈率。本題中，靜態市盈率＝24/1.2＝20。36.【單選題】關于債券發行方式的說法，錯誤的是（??）。A.債券的發行方式分為直接發行和間接發行兩種B.選擇直接發行方式一般都是一些信譽較高、知名度較高的大公司C.直接發行使債券發行迅速而穩定，有利于保證按期有效完成發行任務D.現代債券發行，特別是國債發行大部分是采取間接發行的方式正確答案：C參考解析：C項，間接發行的優點是可以通過掌握金融業務的專業機構及人員，使債券發行迅速而穩定，有利于保證按期有效完成發行任務。37.【單選題】支付結算業務屬于商業銀行的（??）。A.負債業務B.其他業務C.中間業務D.資產業務正確答案：C參考解析：支付結算業務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。支付結算業務是銀行的中間業務，主要收入來源是手續費收入。38.【單選題】下列關于銀團貸款的說法不正確的是（??）。A.銀團貸款成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為B.單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20％，分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％C.代理行不可以由牽頭行擔任，只能由銀團貸款成員協商在除牽頭行以外的成員中確定D.銀團參加行主要職責是參加銀團會議，在貸款續存期間應了解掌握借款人的日常經營與信用狀況的變化情況正確答案：C參考解析：代理行經銀團成員協商確定，可以由牽頭行或者其他銀行擔任。借款人的附屬機構或關聯機構不得擔任代理行。39.【單選題】下列選項中，不屬于商業銀行咨詢顧問業務的是（??）。A.財務顧問服務B.企業信用評級C.企業咨詢服務D.資產管理顧問正確答案：B參考解析：商業銀行開辦的咨詢顧問業務主要有企業信息咨詢服務、資產管理顧問業務、財務顧問業務。40.【單選題】匯款和捐贈應該記入國際收支平衡表中的（??）。A.資本與金融項目B.經常項目C.儲備與相關項目D.凈差額與遺漏正確答案：B參考解析：經常賬戶，是指針對本國對外經濟交易經常發生的和實際資源在國際間的流動行為進行記錄的賬戶。它包括貨物、服務、收入和經常轉移，是國際收支平衡表中最主要和最基本的賬戶。41.【單選題】金融市場最主要、最基本的功能是（??）。A.融通貨幣資金B.調節經濟C.優化資源配置D.風險分散與風險管理正確答案：A參考解析：金融市場具有以下功能：①貨幣資金融通功能；②優化資源配置功能；③風險分散與風險管理功能；④經濟調節功能；⑤交易及定價功能；⑥反映經濟運行的功能。其中，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。42.【單選題】《中華人民共和國票據法》中所指的票據不包括（??）。A.發票B.匯票C.支票D.本票正確答案：A參考解析：按照《票據法》的規定，票據包括匯票、本票、支票。43.【單選題】在中央銀行的一般性貨幣政策工具中，與存款準備金政策相比，公開市場業務的優點之一是（??）。A.富有彈性，可對貨幣進行微調B.對商業銀行具有強制性C.時滯較短，不確定性小D.不需要發達的金融市場條件正確答案：A參考解析：公開市場業務政策具有主動性、靈活準確性、可逆轉性、可微調、操作過程迅速、可持續操作等優點，所以成為中央銀行常用的主要貨幣政策工具。44.【單選題】下列理財計劃中，投資者承擔的風險最大的是（??）。A.固定收益理財計劃B.保本浮動收益理財計劃C.非保本浮動收益理財計劃D.保證收益理財計劃正確答案：C參考解析：按照本金與收益關系分類，理財計劃可分為：①非保本浮動收益理財產品；②保本浮動收益理財產品；③保證收益理財產品，包括保本固定收益產品和保證最低收益產品兩類。其中，非保本浮動收益理財產品既不保證投資者本金安全、也不承諾收益水平，投資者承擔的風險最大。45.【單選題】下列關于普通股的表述，錯誤的是（??）。A.享有經營決策的參與權B.享有優先于債權人的清償權C.收益分配隨利潤變動而變動D.享有優先認股權正確答案：B參考解析：普通股股票是股票中最普遍的一種形式。普通股股票的股利分配不固定，在對公司盈利和剩余財產的分配順序上列在債權人和優先股股東之后，所以普通股股票是風險最大的股票。普通股股東享有的主要權利有：①經營決策的參與權。②公司盈余的分配權。普通股股東有權從公司的利潤分配中得到股息，但收益分配隨利潤變動而變動。③剩余財產索取權。當公司破產和清算時，公司資產在滿足了債權人的清償權和優先股股東的索取權后還有剩余的，普通股股東有按持有股份的比率索取剩余財產的權利。④優先認股權。46.【單選題】治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（??）。A.減少賦稅B.減少基礎貨幣投放C.提高利率D.減少政府支出正確答案：D參考解析：通貨膨脹的治理對策有：①緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應量和提高利率；②緊縮的財政政策，主要是增收節支、減少赤字，其中增收的措施主要是增加稅賦，節支的措施主要是壓縮政府機構費用開支，抑制公共事業投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。47.【單選題】商業銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃是（??）。A.固定收益理財計劃B.非保本浮動收益理財計劃C.保本浮動收益理財計劃D.保證收益理財計劃正確答案：C參考解析：保本浮動收益理財產品是商業銀行按照約定條件向投資者保證本金支付，本金以外的投資風險由投資者承擔，并依據投資收益情況確定投資者實際收益的理財計劃。保本浮動收益理財產品在本質上也是銀行保證投資者本金安全的理財產品，但由于投資收益是浮動的，因此該產品類型可以看作是附條件的合同關系。48.【單選題】銀行憑借獲得的貨運單據質押權利，有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為是（??）。A.福費廷B.進口押匯C.保理D.出口押匯正確答案：D參考解析：出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業務。貼現則是銀行對未到期的遠期票據有追索權地買入，為客戶提供短期融資業務。對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯；如為遠期收匯，則在國外銀行承兌可申請貼現。49.【單選題】關于無效民事行為與可撤銷的民事行為的聯系和區別，下列表述錯誤的是（??）。A.可撤銷的民事行為被依法撤銷后，其效力與無效的民事行為一樣，自行為開始時無效B.無效民事行為與可撤銷的民事行為都從行為開始就沒有法律約束力C.無效民事行為與可撤銷的民事行為都欠缺民事法律行為的有效要件D.可撤銷的民事行為被依法撤銷后，其法律后果與無效民事行為相同正確答案：B參考解析：無效民事行為，是指因欠缺民事法律行為的有效條件，不發生當事人預期法律后果的民事行為；可撤銷的民事行為，又稱為“相對無效的民事行為”，是指依照法律的規定，可以由當事人請求人民法院或者仲裁機關予以變更或者撤銷的民事行為。B項，無效的民事行為從行為開始起就沒有法律約束力；可撤銷的民事行為，被撤銷后其效力自行為開始時無效，若撤銷權未在規定的時限內行使，撤銷權消滅，相應的民事行為有效。50.【單選題】無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權的情況屬于（??）。A.表見代理B.委托代理C.指定代理D.法定代理正確答案：A參考解析：表見代理是指無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。B項，委托代理是根據委托人的委托授權而產生的代理關系；C項，指定代理是指代理人根據人民法院或者指定機關的指定而進行的代理；D項，法定代理是根據法律的規定而直接產生的代理關系。51.【單選題】銀行從業人員的下列行為中，違反銀行業從業人員職業操守關于“崗位職責”規定的是（??）。A.未經批準幫同事代班B.不打聽與工作無關信息C.保管好自己的交易密碼D.對反洗錢信息保密正確答案：A參考解析：“崗位職責”要求銀行業從業人員應當遵守業務操作指引，具體包括：①不打聽與自身工作無關的信息；②除非經內部職責調整或經過適當批準，不代其他崗位人員履行職責或將本人工作委托他人代為履行；③不得違反內部交易流程及崗位職責管理規定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關的物品或信息交與或告知其他人員。52.【單選題】下列選項中，屬于銀行可以直接利用的資本是（??）。A.監管資本B.經濟資本C.商品資本D.會計資本正確答案：D參考解析：賬面資本又稱為會計資本，屬于會計學概念，是指商業銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業銀行資產中享有的經濟利益，其金額等于資產減去負債后的余額，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態反映。53.【單選題】由出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據是（??）。A.銀行匯票B.銀行承兌匯票C.支票D.商業匯票正確答案：A參考解析：銀行匯票是由出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。匯款人使用銀行匯票結算時，須將款項交給當地銀行，由銀行簽發給匯款人持往異地辦理結算。銀行匯票的出票人為經中國人民銀行批準有權辦理該類業務的銀行，銀行匯票的出票銀行即為銀行匯票的付款人。C項，支票是出票人簽發的，委托出票人支票賬戶所在的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，可用于單位和個人的各種款項結算。54.【單選題】根據中國銀監會2011年發布的《商業銀行貸款損失準備管理辦法》，我國銀行業金融機構貸款撥備率不得低于（??）。A.2.5％B.2％C.4％D.4.5％正確答案：A參考解析：銀監會于2011年出臺了《商業銀行貸款損失準備管理辦法》，明確貸款損失準備是指商業銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金，不包括在利潤分配中計提的一般風險準備。設置貸款撥備率和撥備覆蓋率指標考核商業銀行貸款損失準備的充足性。貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比，其基本標準為2．5％；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比，其基本標準為150％。55.【單選題】僅附金融單據，不附帶發票、運輸單據的托收方式為（??）。A.跟單托收B.出口托收C.光票托收D.進口托收正確答案：C參考解析：光票托收是指不附帶商業單據的金融票據的托收，是委托人向銀行提交憑以收取款項的金融票據，要求托收行通過其聯行或代理行向付款人提示要求其付款的一種結算方式。56.【單選題】下列選項中，違反銀行業從業人員職業操守關于“信息保密”規定的是（??）。A.依法向有權機構提供客戶賬戶信息B.向反洗錢主管機構提供反洗錢需要的材料C.與本行專家討論某股票的走勢D.出于好奇向其他同事打聽客戶個人信息正確答案：D參考解析：從業人員的下述行為明顯違反了“信息保密”的規定：①向與業務無關人或其他組織，包括向其所在機構同事透露客戶的個人信息；②出于好奇或其他目的向其他同事打聽客戶的個人信息和交易信息；③不妥善保管或銷毀填有客戶信息的單據、憑證、開戶申請書或交易指令等，使得無關人員有機會接觸到客戶的個人信息；④將客戶信息用于未經客戶許可的其他目的。57.【單選題】高級管理人員績效薪酬的（??）以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。A.40％B.20％C.25％D.50％正確答案：A參考解析：商業銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40％以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50％。58.【單選題】商業銀行貸款業務流程一般為（??）。A.貸款申請、貸款審批、貸款調查、貸款發放、貸后管理B.貸款申請、貸前調查、貸款審批、貸款發放、貸后管理C.貸款申請、貸款審批、貸款發放、貸款檢查、貸后管理D.貸款申請、貸前調查、貸款審批、貸款發放、貸后調查正確答案：B參考解析：一般來說，一筆貸款的管理流程分為以下九個環節：①貸款申請；②受理與調查；③風險評價；④貸款審批；⑤合同簽訂；⑥貸款發放；⑦貸款支付；⑧貸后管理；⑨貸款回收與處置。59.【單選題】盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款是（??）。A.可疑類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.損失類貸款正確答案：B參考解析：A項，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。60.【單選題】根據《中華人民共和國商業銀行法》，商業銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（??）。A.70％B.25％C.80％D.75％正確答案：B參考解析：流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業償還短期債務的能力。計算公式為：流動性比例=流動性資產余額÷流動性負債余額x100%。流動性比例的最低監管標準為不低于25％。61.【單選題】現實購買力是（??）。A.M0B.M2C.M1D.M2－M1正確答案：C參考解析：M1被稱為狹義貨幣，是現實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。62.【單選題】下列選項中不屬于有利于商業銀行合規風險管理基本制度的是（??）。A.合規問責制度B.合規績效考核制度C.誠信舉報制度D.公平競爭制度正確答案：D參考解析：有利于合規風險管理的基本制度主要包括三項：①建立對管理人員合規績效的考核制度，體現倡導合規和懲處違規的價值觀念；②建立有效的合規問責制度，嚴格對違規行為的責任認定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進經營管理流程，適時修訂相關政策、程序和操作指南；③建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業操守或可疑的行為，并充分保護舉報人。63.【單選題】下列選項中，既具有結算功能，又具有融資功能的是（??）。A.票匯B.電匯C.信用證D.信匯正確答案：C參考解析：信用證是指由銀行(開證行)依照(申請人的)要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規定單據向第三者(受益人)或其指定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。64.【單選題】最后貸款人的援助對象是（??）。A.流動性充足的金融機構B.暫時出現流動性不足但仍然具有清償力的金融機構C.已經瀕臨破產倒閉的銀行D.出現清償力危機而資不抵債的金融機構正確答案：B參考解析：最后貸款人的援助對象是暫時出現流動性不足但仍然具有清償力的金融機構。最后貸款人沒有責任救助那些因管理不善出現清償力危機而資不抵債的金融機構。但應減輕單個金融機構失敗引發的溢出效應、傳染效應。所以，為了避免道德風險，應只向暫時出現流動性不足但仍然具有清償力的機構提供援助。出現清償力危機，則表明銀行已經瀕臨破產倒閉，一般不應施以救助。65.【單選題】下列銀行業犯罪中，其主觀方面不是故意的是（??）。A.變造貨幣罪B.受賄罪C.簽訂、履行合同失職被騙罪D.票據詐騙罪正確答案：C參考解析：C項，簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國有公司、企業、事業單位直接負責的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的行為。本罪主觀方面是過失。行為人既可能是未盡嚴格審查合同、認識被騙結果的注意義務，也可能是對結果有所認識，但未盡避免國家利益遭受重大損失的結果避免義務。66.【單選題】一物一權原則的含義是（??）。A.一個物上不能同時設立兩個或者兩個以上在性質上相互排斥或內容上不相容的物權B.物權受法律保護C.不動產物權的設立、變更、轉讓和消滅，應當依照法律法規登記D.物權的種類和內容由法律規定正確答案：A參考解析：一物一權原則一方面是指一個物之上只能設立一個所有權而不能同時設立兩個以上的所有權；另一方面，也是指在一個物上不能同時設立兩個或者兩個以上在性質上相互排斥或內容上不相容的物權。67.【單選題】下列屬于同業拆借市場特點的是（??）。A.是在有擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，要求拆借主體具有較低的信用等級B.是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，要求拆借主體具有較高的信用等級C.是在有擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，要求拆借主體具有較高的信用等級D.是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，要求拆借主體具有較低的信用等級正確答案：B參考解析：同業拆借市場具有以下特點：一是資金融通的期限較短，主要用于金融機構臨時性資金需要。二是同業拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，潛在信用風險較高，因此要求拆借主體具有較高的信用等級。三是同業拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和整個金融市場中起到基礎性作用。68.【單選題】反映一國貿易和勞務往來狀況的國際收支項目是（??）。A.勞務收支B.資本項目C.出口項目D.經常賬戶正確答案：D參考解析：經常賬戶，是指針對本國對外經濟交易經常發生的和實際資源在國際間的流動行為進行記錄的賬戶。它包括貨物、服務、收入和經常轉移，是國際收支平衡表中最主要和最基本的賬戶。69.【單選題】信托法律關系中的受益人由（??）指定。A.受托人B.信托公司C.委托人D.信托財產管理人正確答案：C參考解析：委托人是信托關系的創設者，應當是具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織。委托人提供信托財產，確定誰是受益人以及受益人享有的受益權。70.【單選題】商業銀行的借貸業務不應集中于同一行業、同一區域，這種風險管理策略是（??）。A.風險補償B.風險轉移C.風險對沖D.風險分散正確答案：D參考解析：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。風險分散對商業銀行信用風險管理具有重要意義。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可以通過資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險。71.【單選題】集資詐騙罪區別于非法集資的重要特征是（??）。A.使用高端工具B.犯罪主體資格C.以非法占有他人財物為目的D.集資總量大正確答案：C參考解析：集資詐騙罪主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區別于非法集資等行為（主要指《刑法》第一百七十六條規定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規定的擅自發行股票、公司、企業債券罪等）的重要特征之一。72.【單選題】（??）負責對高級管理人員違反法律、行政法規或者章程的行為和損害銀行利益的行為進行監督。A.監事會B.合規部門C.內審部門D.董事正確答案：A參考解析：監事會是商業銀行的內部監督機構，對股東大會負責。除依據《公司法》等法律法規和商業銀行章程履行職責外，還應當重點監督評估本行的發展戰略、經營決策、風險管理和內部控制，對董事、監事和高級管理人員履職情況進行評價，對全行薪酬管理制度及高級管理人員薪酬方案進行監督等。73.【單選題】根據《票據法》的規定，票據被稱為無因證券，其含義是指（??）。A.取得票據無需合法原因，即便是盜竊罪而得的票據，持票人也享有票據權利B.當事人簽發、轉讓、承兌等票據行為須依法定形式進行C.票據一經簽發，其票據權利與基礎關系相分離，無論基礎關系是否存在或者是否有效，對票據權利的效力和行使都不產生影響，票據權利人對原因關系的取得無需說明D.票據權利以票面記載為準，即使票據上記載的文義與記載人的真實意思有出入，也要以該記載為準正確答案：C參考解析：票據是一種無因證券。票據的持票人行使票據權利時，無須說明其取得票據的原因，只要占有票據就可以行使票據權利。至于取得票據的原因，持票人無說明的義務，債務人也無審查的權利，即使取得票據的原因關系無效，對票據關系也不發生影響。票據的無因性，有利于保障持票人的權利和票據的順利流通。A項，根據《票據法》的規定，票據權利的取得有兩項限制：①以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據的，或者有重大過失取得票據的，不得享有票據權利；②以無償或者不以相當對價，取得票據的，不得享有優于其前手的票據權利。B項表示票據行為需合法，與無因性無關。D項表示票據是文義證券。74.【單選題】國債的債務人是（??）。A.中央銀行B.國家C.地方政府D.金融機構正確答案：B參考解析：國債是國家為籌措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定的時期內按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。國債以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險，而且國債的二級市場非常發達，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅。75.【單選題】下列屬于商業銀行中間業務的是（??）。A.吸收外匯存款B.基金托管C.同業拆借D.投資國債正確答案：B參考解析：中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業務。AC兩項屬于負債業務；D項屬于資產業務。76.【單選題】以下不屬于商業銀行戰略風險主要來源的是（??）。A.商業銀行簽署的合同缺乏執行力B.商業銀行發展目標缺乏整體兼容性C.商業銀行缺乏實現發展目標的資源D.商業銀行缺乏戰略實施過程的質量保證措施正確答案：A參考解析：戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。戰略風險主要來源于四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現目標所需要的資源匱乏；④整個戰略實施過程中的質量難以保證。77.【單選題】下列選項中符合銀行業從業人員職業操守關于“協助執行”的規定的是（??）。A.按規定審核有權機關來人的證件B.為圖方便，簡化協助執行程序C.未經法定程序透露客戶信息給司法人員D.協助客戶轉移資產正確答案：A參考解析：銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務。在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息。不協助客戶隱匿、轉移資產。78.【單選題】在我國貨幣政策間接傳導過程中，運用貨幣政策工具首先影響到的是貨幣政策的（??）。A.中介目標B.操作目標C.增長目標D.最終目標正確答案：B參考解析：中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標的變動，操作目標的變動又通過一定的途徑傳導到整個金融體系，引起中介目標的變化，進而影響宏觀經濟運行，實現貨幣政策最終目標。79.【單選題】下列關于支票的表述，正確的是（??）。A.轉賬支票可以提取現金B.劃線支票可以提取現金C.支票等同于現金D.普通支票可以提取現金正確答案：D參考解析：支票上未注明“現金”或“轉賬”字樣的為普通支票。普通支票可以支取現金，也可以轉賬。A項，支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬，不能支取現金。B項，在普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票。劃線支票只能轉賬，不能取現。C項，支票是一種票據，不等同于現金。80.【單選題】存款業務是屬于商業銀行的（??）。A.中間業務B.資產業務C.負債業務D.其他業務正確答案：C參考解析：負債業務是商業銀行形成資金來源的業務，是商業銀行資產業務和中間業務的重要基礎。商業銀行負債業務包括存款業務和非存款業務。81.【單選題】我國劃分貨幣層次的標準是（??）。A.收益性B.期限性C.流動性D.風險性正確答案：C參考解析：1994年10月，按照國際通行的原則，以貨幣流動性差別作為劃分各層次貨幣供應量的標準，中國人民銀行制定了《中國人民銀行貨幣供應量統計和公布暫行辦法》。82.【單選題】商業銀行對本行發售的理財產品進行風險評級依據的因素不包括（??）。A.理財產品期限、成本、收益測算B.理財產品運營過程中存在的各類風險C.本行不相似的信貸產品過往業績D.理財產品投資范圍、投資資產和投資比例正確答案：C參考解析：商業銀行對理財產品進行風險評級的依據應當包括但不限于以下因素：①理財產品投資范圍、投資資產和投資比例；②理財產品期限、成本、收益測算；③本行開發設計的同類理財產品過往業績；④理財產品運營過程中存在的各類風險。83.【單選題】下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（??）。A.對違法票據承兌、付款、保證罪B.違法發放貸款罪C.偽造、變造金融票證罪D.違規出具金融票證罪正確答案：C參考解析：C項，偽造、變造金融票證罪主體是一般主體，包括自然人和單位；ABD三項，犯罪主體均是特殊主體，為銀行或其他金融機構及其工作人員。84.【單選題】下列不屬于商業銀行公司治理制衡機制的是（??）。A.履職要求B.職責邊界C.激勵約束D.組織架構正確答案：C參考解析：商業銀行公司治理是指股東大會、董事會、監事會、高級管理層、股東及其他利益相關者之間的相互關系，包括組織架構、職責邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執行、監督、激勵約束等治理運行機制。85.【單選題】董事會對（??）負責。A.監事會B.股東大會C.高級管理層D.合規部門正確答案：B參考解析：董事會對股東大會負責，對商業銀行經營和管理承擔最終責任。86.【單選題】通常貨幣資金總是流向最有發展潛力、能為投資者帶來最大利益的地區、部門和企業，這屬于金融市場的（??）。A.經濟調節功能B.貨幣資金融通功能C.資源配置功能D.風險分散與風險管理功能正確答案：C參考解析：通常貨幣資金總是流向最有發展潛力、能為投資者帶來最大利益的地區、部門和企業，而金融資產的價格變動則反映了整體經濟運行的態勢和企業、行業的發展前景，是引導貨幣資金流動和配置的理想工具。金融市場能夠引導資金的合理配置，將資源從利用效率低的部門轉移到利用效率高的部門。金融市場通過充當資金融通媒介，促進資金合理流動，可以實現經濟資源跨時間、跨地區、跨行業的再配置，使社會經濟資源有效地配置到效率高的部門，實現資源優化配置和有效利用。87.【單選題】商業銀行保有一定量的高流動性資產，其主要目的是（??）。A.為了取得較高盈利B.滿足調節國際收支需要C.應付存款人提取存款D.滿足貨幣發行需要正確答案：C參考解析：商業銀行的流動性是指商業銀行滿足存款人提取現金、支付到期債務和借款人正常貸款需求的能力。商業銀行提供現金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務本息，這部分現金稱為基本流動性。88.【單選題】貨幣經紀公司的服務對象是（??）。A.地方政府B.上市公司C.事業單位D.金融機構正確答案：D參考解析：貨幣經紀公司是指經批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。在我國，按照國務院銀行業監督管理機構批準經營的業務范圍，貨幣經紀公司可以經營下列經紀業務：境內外外匯市場交易、境內外貨幣市場交易、境內外債券市場交易、境內外衍生產品交易等。89.【單選題】商業銀行的薪酬機制應堅持一定的原則，不包括（??）。A.薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應B.短期激勵與長期激勵相協調C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統一D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧正確答案：C參考解析：薪酬機制一般應堅持以下原則：①薪酬機制與銀行公司治理要求相統一；②薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧；③薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應；④短期激勵與長期激勵相協調。C項，基本薪酬只是薪酬中的一種。90.【單選題】根據《公司法》的規定，下列說法不正確的是（??）。A.公司營業執照簽發日期為公司取得法人資格的日期B.公司營業執照簽發日期為公司成立日期C.具備公司設立條件，公司即取得法人資格D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設立批準正確答案：C參考解析：C項，僅具備公司設立條件，而不履行公司設立登記程序，公司不能成立，也不能取得法人資格。91.【多選題】在實際應用中，商業銀行對降低風險加權總資產采取的方法有（??）。A.調整資產結構B.多發放零售貸款C.少發放高風險的貸款D.發放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質押品E.縮小資產總規模正確答案：A,B,C,D參考解析：降低總的風險加權資產的方法，主要是調整資產結構，減少風險權重較高的資產，增加風險權重較低的資產。對銀行不同的風險暴露，其風險權重差異較大，對住房按揭、個人貸款、信用卡等業務，平均的風險權重較低，資本節約幅度大，因此銀行可以多發放零售貸款；對公司類貸款，應主動減少評級低、風險高等資本消耗型資產的投放，在發放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質押品，且要保證抵質押品足值等。E項，銀行縮小總體的資產規模在提高資本充足率方面能夠能起到立竿見影的效果，但不利于一家正常經營的商業銀行保持市場份額、提高盈利能力，因此很少有采取直接減少信貸投放，或處置資產等降低規模的方法。92.【多選題】下列關于美國的銀行監管體制，說法不正確的是（??）。A.“州法銀行”即州立銀行B.證券交易委員會不負責對商業銀行進行監管C.美聯儲、FDIC是兩類最主要的監管機構D.美國所有州法銀行都是聯邦儲備體系的成員E.商業銀行可以自由選擇是否成為聯邦存款保險公司的被保險人正確答案：A,B,D,E參考解析：A項，“州法銀行”指依照各州法律登記注冊的銀行，而并非州立銀行；B項，證券交易委員會（SEC）也須從自身的職責出發對商業銀行進行監督和管理；D項，美國所有國法銀行都是聯邦儲備體系的成員，而州法銀行則可自主選擇是否成為聯儲的成員；E項，基于美國法律的規定，所有商業銀行都是聯邦存款保險公司的被保險人。93.【多選題】設立公司必須依法制定公司章程，公司章程對（??）具有約束力。A.公司B.董事C.股東D.監事E.基層員工正確答案：A,B,C,D參考解析：公司章程是股東共同一致的意思表示，載明了公司組織和活動的基本準則，對公司、股東、董事、監事、高級管理人員具有約束力，是公司的憲章。94.【多選題】關于行政強制措施的實施，下列說法正確的有（??）。A.行政強制措施由法律、法規規定的行政機關在法定職權范圍內實施，且應當由行政機關具備資格的行政執法人員實施B.行政強制措施不得委托，也不得由行政機關不具備資格的其他人員實施C.實施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的場所、設施或者財物，不得查封、扣押與違法行為無關的場所、設施或者財物；不得查封、扣押公民個人及其所扶養家屬的生活必需品D.當事人的場所、設施或者財物已被其他國家機關依法查封的，不得重復查封E.實施凍結存款、匯款的，凍結存款、匯款的數額應當與違法行為涉及的金額相當，已被其他國家機關依法凍結的，可以重復凍結正確答案：A,B,C,D參考解析：行政強制措施，是指行政機關在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據損毀、避免危害發生、控制危險擴大等情形，依法對公民的人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。E項，根據《行政強制法》的規定，實施凍結存款、匯款的，凍結存款、匯款的數額應當與違法行為涉及的金額相當；已被其他國家機關依法凍結的，不得重復凍結。95.【多選題】下列關于資產負債組合管理的內容，說法正確的有（??）。A.資產組合管理以資本約束為前提B.資產組合管理以平衡資金來源和運用為前提C.負債組合管理以資本約束為前提D.負債組合管理以平衡資金來源和運用為前提E.資產負債匹配管理立足資產負債管理正確答案：A,D,E參考解析：資產負債組合管理包括資產組合管理、負債組合管理和資產負債匹配管理三個部分。資產組合管理以資本約束為前提；負債組合管理以平衡資金來源和運用為前提；資產負債匹配管理立足資產負債管理。96.【多選題】通過現場檢查還要檢查非現場監管難以監管和發現的問題，主要包括（??）。A.有關的貸款標準和政策B.貸款的基本程序與風險控制C.不良貸款的劃分標準和確認程度D.呆賬準備金提取E.管理人員的素質與水平正確答案：A,B,C,D,E參考解析：通過現場檢查，除要核實非現場監管的一些主要數據和信息，還要檢查非現場監管難以監管和發現的問題，如有關的貸款標準和政策，貸款的基本程序與風險控制，不良貸款的劃分標準和確認程度，呆賬準備金提取和壞賬核銷的標準與政策，管理人員的素質與水平，內部報告與信息系統等。97.【多選題】ARROW評級體系的特點包括（??）。A.對風險過程進行評估B.關注被監管機構內部存在的、對監管目標構成威脅的風險C.設置了統一的評價標準和風險評估程序D.根據關注程度的大小確定具體監管措施E.單純就經營結果進行評級正確答案：A,B,C,D參考解析：ARROW體系具有如下特點：①ARROW是一種對風險過程進行評估的程序和方法，不是簡單就經營結果進行評級；②它關注被監管機構內部存在的、對監管目標構成威脅的風險，其風險的大小由對風險的關注程度來表示，關注程度取決于風險的影響程度和風險發生的可能性；③它設置了統一的評價標準和風險評估程序，通過對被監管機構內部存在的風險進行持續確認和評估，進而科學確定風險的影響程度和風險發生的可能性；④根據關注程度的大小確定具體監管措施。98.【多選題】下列關于民事法律行為的說法，正確的是（??）。A.民事法律行為的主體之間是平等的B.民事法律行為依意思表示的內容而發生效力C.限制民事行為能力人、無民事行為能力人接受獎勵、贈與的行為不是民事法律行為D.在我國，民事法律行為的形式只能是書面形式E.無效民事行為，是指因欠缺民事法律行為的有效條件，不發生當事人預期法律后果的民事行為正確答案：A,B,E參考解析：C項，限制民事行為能力人、無民事行為能力人從事“純獲法律上利益”的行為是民事法律行為，如接受獎勵、贈與等。D項，在我國，民事法律行為有以下形式：①口頭形式；②書面形式；③其他形式。其他形式主要是推定形式和沉默形式。99.【多選題】《銀行業從業人員職業操守》中“尊重同事”原則要求從業人員（??）。A.任何情況下均不得引用同事的工作成果B.和同事分享專業知識和工作經驗C.尊重同事的個人隱私D.尊重同事的工作方式和工作成果E.和其他部門的同事分享和交流客戶信息正確答案：C,D參考解析：《銀行業從業人員職業操守》中“尊重同事”原則要求：①銀行業從業人員應當尊重同事，不得因同事的國籍、膚色、民族、年齡、性別、宗教信仰、婚姻狀況、身體健康或殘障而進行任何形式的騷擾和侵害，禁止帶有任何歧視性的語言和行為；②尊重同事的個人隱私，工作中接觸到同事個人隱私的，不得擅自向他人透露；③尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。B項屬于“團結合作”原則的內容；E項違反了“保護商業秘密與客戶隱私”的原則。100.【多選題】下列關于風險與損失的說法，不正確的有（??）。A.風險是一個事前概念，損失是一個事后概念B.風險的概念不涵蓋損失發生概率的高低C.通常將金融風險造成的損失分為預期損失、非預期損失和極端損失D.風險等同于損失E.風險的概念涵蓋了未來可能損失的大小正確答案：B,D參考解析：BD兩項，風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念，風險的概念既涵蓋了未來可能損失的大小，又涵蓋了損失發生概率的高低。101.【多選題】經濟資本是可以根據不同角度來區分的銀行資本，它是（??）。A.銀行實實在在擁有的資本B.資產減去負債后的余額C.是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本D.是銀行的一種內部管理工具E.維持金融體系穩定必須持有的資本正確答案：C,D參考解析：經濟資本是描述在一定的置信度水平下(如99％)，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金。經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。從銀行審慎、穩健經營的角度而言，銀行持有的資本數量應大于經濟資本。A項，經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本；B項，資產減去負債后的余額是會計資本，也稱賬面資本；E項，維持金融體系穩定必須持有的資本是監管資本。102.【多選題】下列關于銀行市值的說法，不正確的有（??）。A.總市值等于發行總股份數乘以股票市價B.總市值等于發行總股份數乘以股票面值C.是衡量銀行規模的重要綜合性指標D.以H股為基準的市值（美元）＝（A股股價×A股股數＋H股股價×H股股數/港元對人民幣匯率）/人民幣對美元匯率E.以H股為基準的市值（美元）＝（A股股價×A股股數/人民幣對港元匯率＋H股股價×H股股數）/港元對美元匯率正確答案：B,D參考解析：B項，總市值等于發行總股份數乘以股票市價；D項，以A股為基準的市值（美元）＝（A股股價×A股股數＋H股股價×H股股數/港元對人民幣匯率）/人民幣對美元匯率。103.【多選題】下列關于定期存款不同種類的說法，正確的有（??）。A.對于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取B.零存整取的存取期為一年、二年、三年、五年C.整存整取的支取期為分一個月、三個月或六個月一次D.零存整取的起存金額為50元E.對于存本取息，可以一個月或幾個月取息一次正確答案：A,E參考解析：B項，零存整取的存取期為一年、三年、五年；C項，整存零取的支取期為分一個月、三個月或半年一次，整存整取沒有支取期的說法；D項，零存整取的存取金額為5元。104.【多選題】對違反審慎經營規則的銀行業金融機構，國務院銀行業監督管理機構可以采取下列哪些措施？（??）A.責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務B.限制分配紅利和其他收入C.禁止資產轉讓D.責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利E.對于情節嚴重者，可以強制注銷并沒收其財產正確答案：A,B,D參考解析：銀行業金融機構違反審慎經營規則的，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，可以區別情形，采取下列措施：①責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務；②限制分配紅利和其他收入；③限制資產轉讓；④責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；⑤責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；⑥停止批準增設分支機構。105.【多選題】下列關于個人外匯儲蓄存款，說法不正確的有（??）。A.我國不區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理B.個人外匯賬戶按主體類別區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶C.現鈔和現匯獨立核算D.外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬E.按賬戶性質區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶正確答案：B,E參考解析：中國人民銀行發布的《個人外匯管理辦法》(以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行)規定：“個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。”外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶一般不得轉賬，但本人或與其直系親屬之間同一主體類別的儲蓄賬戶的資金劃轉等情況除外。《辦法》對個人外匯管理進行了相應調整和改進，“不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理”。現鈔和現匯管理的界限雖然取消，但由于現鈔和現匯的成本費用不一樣，各家銀行在日常操作上還會有區分，現鈔和現匯仍執行兩種不同的匯率，進行獨立核算。BE兩項，個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。106.【多選題】根據銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業銀行監管資本包括（??）。A.補充資本B.二級資本C.其他一級資本D.核心一級資本E.附屬資本正確答案：B,C,D參考解析：2012年6月，中國銀監會發布了《商業銀行資本管理辦法(試行)》(以下簡稱《資本辦法》)，這標志著我國資本監管制度在更高層次上實現了與國際標準接軌。資本充足率是指商業