.-.-.可修編.可修編.廉潔風險點崗位防控措施二0一二年九月目 錄涉及廉潔風險重點業務事項及治理流程1一、印章使用治理1二、報帳治理2三、員工聘請及干部選拔錄用治理2四、物資出庫治理4五、廢鋼回收及報廢物資出售治理5六、備件、工具、設備、辦公用品等物資選購、驗收及付款治理6廉潔風險點崗位防控措施8一、辦公室主任崗位廉潔風險防控措施8二、勞資員崗位廉潔風險防控措施10三、庫工崗位廉潔風險防控措施12四、業務中心崗位廉潔風險防控措施15五、押運員崗位廉潔風險防控措施17六、門衛崗位廉潔風險防控措施18七、選購員崗位廉潔風險防控措施19八、固定資產治理員崗位廉潔風險防控措施24九、主管會計崗位廉潔風險防控措施25十、出納崗位廉潔風險防控措施27涉及廉潔風險重點業務事項及治理流程一、印章使用治理〔一〕廉潔風險點1．未按規定保管印章或攜帶印章外出，導致印章喪失、被盜，又未準時報告并實行有效補救措施，造成公司利益損失；2．未按規定使用印章，造成公司利益損失或謀取私利；〔二〕治理流程保管保管押印的提出審批簽字不予押印辦公室主任批準一般函件、證明、介紹信、上報材料等經理批準重要函件、合簽字的上報材料等部門負責人批準一押印登記押印〔三〕涉及崗位辦公室主任、銷售部長、會計、出納、財務部長、業務中心二、報帳治理〔一〕廉潔風險點1．違反報帳治理規定，未經公司領導批準私自報銷個人開支；對報帳審批不嚴格，造成假發票入帳或重復報帳；弄虛作假、仿照領導簽字，私自報銷個人開支；〔二〕治理流程經辦人憑原始票據填寫經辦人憑原始票據填寫報銷申請單部門主管領導審核業務并簽字經理審批簽字不予報帳不符合財務部門復核符合出納賜予報銷入帳〔三〕涉及崗位部門主管、會計、出納三、員工聘請及干部選拔錄用治理〔一〕廉潔風險點違反規定，將不符合錄用條件的人員列入錄用；推舉不符合任用條件的人員擔當干部或重要崗位；重要干部任免或重要崗位人事調整，未按規定召開領導班子會集體爭論打算；〔二〕治理流程提出需求打算和提出需求打算和聘請或任職條件領導班子會議討論確定人事部門公布公告負責人面試資格審查確認報名或XX推舉領導班子會議討論確定需報上級單位審批報上級單位審批公示宣布試用考察形成考核結果，班子會議通過辦理轉正手續〔三〕涉及崗位勞資員、部門負責人、公司領導、辦公室四、物資出庫治理〔一〕廉潔風險點1．違反工作流程，發貨核對不認真，導致貨物超發錯發，造成公司利益損失；2．違反公司規定，為客戶貨物出庫供給便利，擾亂公司正常生產次序；3．違反公司規定，私自將產品標簽置換、銷毀、造假，有意錯配出貨單據，造成換發、超發，導致公司利益損失；門衛未按規定檢查或違反規定私自批準外來車輛攜帶物資出廠，造成公司利益損失；〔二〕治理流程客戶供給提貨合同、提貨依據及有效XX明等出庫要求依據給業務中心

業務中心核對備案提貨依據，通知提貨方付款金額及事項到財務處付費生產、倉儲工段按出庫明細單要求，組織出庫，客戶對貨物、數量、質量簽字認可，開具出門證

業務中心核準客戶〔提貨方明細上簽字蓋章〔發票復印件備案〕并開具出庫單及附相關出庫明細單交倉儲工段司機到門衛處辦理出門手續〔三〕涉及崗位業務中心配貨員、收款員、庫工、門衛五、廢鋼回收及報廢物資出售治理〔一〕廉潔風險點1．未對廢鋼的回收進展全程監控，造成廢鋼出廠后被盜取或減報重量，導致公司利益損失；2．押運員違反規定，私自漏報、減報物資重量或數量，謀取私利；3．未經公司領導批準，私自出售公司報廢物資，謀取私利；〔二〕治理流程填寫廢鋼回收或報廢物資出售申報單填寫廢鋼回收或報廢物資出售申報單領導審批簽字通知車輛安排裝運押運員跟車門衛檢查，憑領導簽字的申報單出門押運員全程監控到指定位置過磅或出售將磅單連同申報單交部門負責人保管入帳將出售所得連同申報單交財務部統計入帳〔三〕涉及崗位押運員、門衛、財務六、備件、工具、設備、辦公用品等物資選購、驗收及付款治理〔一〕廉潔風險點1．虛報選購打算，多買或購置不必要的物資，謀取私利造成公司利益損失；2．推舉、選擇有傾向性或不合格的供給商，購置高價或不合格的物資，謀取私利造成公司利益損失；3．選購物資時不進展比價，或不按規定進展招標，導致購置高價物資，造成公司利益損失；4．有意以緊急選購或原廠家選購等理由直接選購應招標或比價的物資，謀取私利造成公司利益損失；5．向與有利益關系的供給商泄露其他供給商報價容，明示或示意壓底或抬高價格，謀取私利造成公司利益損失；謀取私利造成公司利益損失；7．驗收時有意允許數量、質量不符合合同規定的物資入庫，謀取私利造成公司利益損失；8．蓄意對不滿足質量要求或未到質保期的物資支付質保金，造成公司利益損失；9．違反規定向虛假的供給商支付預付款，造成資金損失；〔二〕治理流程申報選購打算 部門領導審核 選購部門負責人審核經理審核批準從長期供給商處直接選購的

需比價后選購的 需要招標的選購員選購驗收簽字，合格入庫，不合格退還

至少選擇3家以上供給商進展比價并編制購銷合同經理審批

報上級公司領導批示參與上級公司治理部門組織的招標形成招標結果簽定購銷合同擬訂合同報經理審核組織驗收 簽定合同報相關部門備案對選購物資或設備質量價格進展跟蹤反響 驗收合格要求整改 驗收不合格到期辦理結算手續供給商列入供給商數據庫

經理簽字審核財務付款〔三〕涉及崗位各部門負責人、選購員、倉庫保管員、設備主管廉潔風險點崗位防控措施(一)崗位職責負責黨支部、共青團、工會的各項工作；負責綜合材料的起草、各類文件的收發傳達、文書檔案、工作；負責公章的保管使用治理工作；負責衛生安全催促檢查、考核、年終評優評先工作；負責宣傳工作；負責來人接待、對外聯絡及會議的組織工作；負責車輛的安全治理、協調調配工作。黨團工作文件工作黨團工作文件工作公章治理檢查考核評先評優對外接待車輛治理制定年度工作打算用車申請維修申請領導審批發展黨員收繳黨費批準安排批準指定登記入檔登記入檔接起檢收承受接待收草查集申報文文考資件件核料安排接待領領領評事宜導導導優批審審申示批批報登記接待狀況督促規X督促領導落用落審實章實批(三) 崗位廉潔風險分析能存在廉潔風險如下：違反規定推舉黨員進展對象，未堅持黨小組推舉、支部爭論表決制度；不按規定收繳黨費或未準時上繳造成黨費遺失，造成損失；文件治理或公章使用未按規定執行，擅自對未審批文件加蓋公章，造成惡劣影響或利益損失；實；因制度不健全、執行不到位而導致在會議活動組織、公務接待、車輛使用修理等方面造成鋪張；(四) 防控措施1．黨團工作：嚴格黨員進展治理，黨員進展打算堅持由基層黨支部推舉，組織部門審核，黨支部爭論表決制；嚴格黨費治理，進展黨費收繳造冊登記，開據票據。2．公章治理：嚴格用印登記，有領導簽字；領導通知用印，做好記錄，事后補簽；嚴格保管印章，專人負責，專人治理；移交印章有交接人簽字，鑒證人簽字，時間記錄等。3．評優及考核治理：設置公示欄，對上級批轉或其他部門移交的檢查考核單據要在每月底進展公示評優評先的人員或集體承受由基層班組推舉或會議爭論的形式確定；4．對外接待及車輛治理：對外接待制定接待標準，建立接待審批登記制度，避開盲目消費報帳現象；用車實行提前申報審批登記，統一地點，做好修理具體記錄。5．加強法律法規學習，適時開展廉潔風險教育，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權力觀、利益觀。二、勞資員崗位廉潔風險防控措施(一) 崗位職責：工資、獎金、考核、加班工資等數據的調整、核算、造冊、發放和報表的報送；負責職工養老保險、根本醫療保險、工傷險、公積金的辦理、調整及核算；負責職工年度增發獎金及年度績效獎金的清算；續；負責勞動合同的簽定與保管工作；(二) 工作流程制定完善考勤治理方法和勞動紀律治理制度制定完善考勤治理方法和勞動紀律治理制度報公司領導審核批準制定工資安排方案報公司領導審批制定福利安排方案報公司領導審批收取各部門考勤表并審核統計考勤、考核事項執行公司工資福利調整方案計算工資、獎金、加班、福利數據，形成工資表公司領導審批職工工傷保險索賠發放職工工資對入廠職工登記建報送工資報表到財務部門年終統計、制定年終獎安排方案報公司領導審核批準匯總年度工作總額，進展清算上報工作(三) 崗位廉潔風險分析：依據崗位職責權限，可能存在的廉潔風險如下：1．不落實考核事項，或統計考勤數據失真，造成職工工資不公正公正現象；2．由于制度不健全，導致職工考勤弄虛作假的現象；(四) 防控措施：，杜絕弄虛作假現象的發生；2．加強法律法規學習，適時開展廉潔風險教育，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權力觀、利益觀。三、庫工崗位廉潔風險防控措施〔一〕崗位職責庫工是產品入庫驗收、出庫核對的第一關口，產品入庫時，將武鋼物流治理公司“產品明細單”與實際入庫產品進展嚴格核對，包括產品的外包質量以及產品的各項信息；產品出庫作業時，將“產品出庫通知單”與現場實物進展嚴格核對，核對容同上，確認無誤后，進展裝車作業，最終上車抄寫手工核對單，交由業務中心核對。〔二〕工作流程核對入庫產品的各項信入出核對現場貨物同出庫通庫庫否合格。作業流程作業流程合格。進展現場裝車作業記錄以及重量。品出庫核對單。將入庫完畢的全部單據將出庫通知單與核對單交由業務中心進展核對。交由業務中心進展統計以及輸機。〔三〕崗位廉潔風險分析依據庫工崗位工作性質，崗位廉潔風險有以下幾點：1、出入庫現場作業時，一些運輸單位司機為了“搶時間對現場作業人員進展直接賄賂，少則煙、水，多則直接賄賂現金。2、一些不法商販為了謀取暴利，以各種手段對庫工人員進展威逼利超發，少則賺取重量上的差量，多則甚至超發整件貨物。因此，庫工崗位廉潔風險較大。是武鋼成品材料入庫、出庫的第一道重要關口。〔四〕防控措施1、各崗位親熱協作，各自分工，不能將全部任務交由庫工辦理產品進展盤點、每日抽查盤點，由此來杜絕產品入庫問題；在出庫作息，并且將提貨人有效證件進展復印，建檔保管，其次將出庫通知單對單，然后交由業務中心進展信息比對，確認無誤后，由業務中心開具出門證；門衛要對出庫車輛進展抽查，核對產品信息。2、建立嚴格考核機制鼓舞庫工崗位人員堅持原則、廉潔奉公，必需依據“配送中心考評條例”進展嚴格考評，堅持對違反者絕不放過的原則，同時對廉潔奉公人員賜予嘉獎、鼓勵，通過獎懲手段來掌握大事的發生。3、視頻監控在配送中心現場安裝視頻監控，保證重要位置能夠全天候監控，防止作業人員違規操作。4、調度、治理人員、保衛部現場巡查調度員、各部門負責人、各級治理人員、保衛部不定期進展現場巡查，肯定程度掌握大事的發生。5、加強職工法律法規學習、思想教育對進職工要進展國家法律法規的學習工作，講清楚利弊關系，事態的嚴峻性，從根本處杜絕違規大事。四、業務中心崗位廉潔風險防控措施〔一〕崗位職責產品盤點，質量監控等工作，是公司全部信息、數據、單據的集中治理部門，隨著公司進展以及日益增大的信息量，業務中心的職責、責任更加突出。〔二〕工作流程客戶持貨權方提貨單到業務中心

業務中心審核確認

業務中心留存客戶提貨函及XX明復印件等客戶持配送中心出庫通知單到現場提貨

業務中心財務確認收費簽字、蓋章、開票

業務中心打印出庫通知單〔三〕崗位廉潔風險分析業務中心人員多配貨，錯配貨，有意不留提貨憑證，有意不留下提貨人的有效證件復印件，甚至修改數據，少收費等，因此，業務中心人要的容。〔四〕防控措施1、嚴格要求每單對應提貨憑證業務中心依據提貨客戶供給的“提貨單”進展配單，并且留下提對，每核對，不放過一提貨單。2、收費員、開票員各各負其責收費員嚴格依據由計算機打印的價格收費，嚴禁多收客戶一分票，發票、收費憑證裝訂在一起后，要準時交由財務，現金要存入公好每天的手工、電子臺賬，每月的總臺賬，并且每天、每月和公司財務進展核對。3、出門證嚴格比對各項需要填寫的工程要填寫完整，如有遺漏，保衛部不能放行。4、嚴格各項單據的保存治理，做到有依有據嚴格要求業務中心人員對入庫、出庫的全部單據進展裝訂及保管，入庫單據要有入庫的各項依據、憑證，出庫單據要有出庫單據的依據、憑證，多聯單據要保證發揮出每一聯單據的作用，全體業務中心人員必需生疏每一聯單據的作用和保存、保管方法。5、加強職工法律法規學習、思想教育對進職工要進展國家法律法規的學習工作，講清楚利弊關系，事態的嚴峻性，從根本處杜絕違規大事。6、視頻監控作業人員違規操作。7、不斷強化業務中心人員素養、崗位技能要不斷的對業務中心人員進展崗位技能培訓、考試，通過會議、集體學習等方式來加強業務中心人員的素養、責任心、細心程度，對消滅的任何問題堅決一查到底。8、開發嚴格、嚴謹的信息治理系統規大事的發生。五、押運員崗位廉潔風險防控措施〔一〕崗位職責負責廢鋼回收的押運工作；負責公司購進物資的押運過磅工作；〔二〕工作流程填寫廢鋼回收申報單報部門領導審批憑領導批準申報單出廠門填寫廢鋼回收申報單報部門領導審批憑領導批準申報單出廠門跟車押運過磅將磅單連同申報單交統計員保管購進物資入廠押車過磅卸貨后押車過磅取回磅單交選購部門統計入檔〔三〕崗位廉潔風險分析1．賄賂過磅單位職工，對磅單弄虛作假，謀取私利；收取物資供給單位或回收單位賄賂，不對押運全程監控，導致回收物資重量削減，購置物資重量增加，造成公司利益損失；〔四〕防控措施1．指定公司認可的過磅單位，避開對磅單弄虛作假現象發生；2．實行輪崗換崗機制，定期對押運人員進展更換，避開物資供給單位或回收單位的賄賂行為；3．加強職工法律法規學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權力觀、利益觀。六、門衛崗位廉潔風險防控措施〔一〕崗位職責對檢查；負責物資、人員出廠的檢查放行；負責廠區中夜班治安消防的巡查。〔二〕工作流程車輛、人員入廠 車輛、人員出廠外來車輛、人員入廠前檢查詢問不予入廠 準予入廠

收取出門證上車檢查核對物資

檢查出廠人員是否攜帶公司物資登記放行〔三〕崗位廉潔風險分析

不予出廠并通知值班調度

準予出廠1．收取客戶賄賂，未按規定檢查或違反規定私自批準車輛攜帶物資出廠，造成公司利益損失；〔四〕防控措施1．實行輪崗換崗機制，定期對門衛人員進展更換，避開違規違紀現象的發生；2．在門衛處安裝視頻監控，保證重要位置能夠全天候監控，防止作業人員違規操作。3．加強職工法律法規學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權力觀、利益觀。七、選購員崗位廉潔風險防控措施〔一〕崗位職責包裝材料、工具、備件、設備的選購工作；負責考察供貨商的產品質供給商，以確保供給資源寬闊的選擇圍；對供給商進展詢價、比價、〔品質標準、價格條件等；負責編制并簽訂購貨合同；負責對所選購材料質量、數量核對驗收工作；負責保存選購工作的必要原始記錄，做好統計臺帳；負責辦理報帳、結算付款手續。〔二〕工作流程申報選購打算 部門領導審核 選購部門負責人審核經理審核批準從長期供給商處直接選購的

需比價后選購的 需要招標的選購員選購驗收簽字，合格入庫，不合格退還

至少選擇3家以上供給商進展比價并編制購銷合同經理審批

報上級公司領導批示參與上級公司治理部門組織的招標形成招標結果簽定購銷合同擬訂合同報經理審核組織驗收 簽定合同報相關部門備案對選購物資或設備質量價格進展跟蹤反響 驗收合格要求整改 驗收不合格到期辦理結算手續供給商列入供給商數據庫

經理簽字審核財務付款〔三〕崗位廉潔風險分析依據崗位職責權限，崗位廉潔風險有以下幾點：1．推舉、選擇有傾向性或不合格的供給商，購置高價或不合格的物資，謀取私利造成公司利益損失；2．選購物資時不進展比價，或不按規定進展招標，導致購置高價物資，造成公司利益損失；3．有意以緊急選購或原廠家選購等理由直接選購應招標或比價的物資，謀取私利造成公司利益損失；4．向與有利益關系的供給商泄露其他供給商報價容，明示或示意壓底或抬高價格，謀取私利造成公司利益損失；謀取私利造成公司利益損失；6．驗收時有意允許數量、質量不符合合同規定的物資入庫，謀取私利造成公司利益損失；7．違反規定向虛假的供給商支付預付款，造成資金損失；〔四〕防控措施1．完善選購治理制度和審批手續物資的選購必需填報申購單并得到公司領導審批前方能進展采購；推舉供給商應報公司領導審批后確定；選購金額超出規定的，必需實行比價制度，比價單位至少三家，并報公司領導審批；大額選購事項必需經領導班子會議爭論確定；2．建立部招標治理制度定，并報上級公司派紀檢監察部門參與監視公司部招標事宜；3．建立獎懲保障機制為鼓舞崗位人員堅持原則、廉潔奉公，可按“效能監察責任制嘉獎制考評”等制度規定，對堅持原則的崗位人員進展多渠道、全方位的政治理公務損害保險”及設立“從嚴治理嘉獎基金”等形式，對拒收的保障。完善合同治理制度選購合同在編制后必需報主管領導審核；簽定選購合同必需要有的哄騙，造成資金損失。建立供給商數據庫跟蹤考察供貨商的產品質量、供貨力量、企業信譽等，建立企業進展評價、考核，覺察不合格的供給商要馬上刪除。6．對物資的驗收實行倉庫保管員和需求部門人員及選購員共同驗收的方式，避開不符合質量或數量要求的物資入庫；7．加強職工法律法規學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權力觀、利益觀。八、固定資產治理員崗位廉潔風險防控措施〔一〕崗位職責負責對公司固定資產定期進展清查、盤點、匯總造冊，對消滅的盈虧、毀損要查明緣由，并提出處理意見；負責固定資產核算工作，定期反映資產增減變動狀況和資產原值、凈值、折舊狀況；按期填報資產報表；負責公司固定資產報廢工作，并組織實施，切實抓好固定工作；負責增固定資產的各種報表的收集、匯總和造冊工作。〔二〕工作流程選購人員對固定資產進展選購選購人員對固定資產進展選購對資產外觀質量進展檢查參與聯合驗收驗收供給方調試驗收填寫《固定資產驗收單》各相關部門簽字使用定期盤點、日常維護填報每月報表報廢非正常報廢遺失正常到期報廢提出報廢處置申請損壞無法修復辦公會爭論確定使用部門填寫《固定資產報廢申請單》報財務部進展賬務處理報主管領導申核，辦理相關手續〔三〕崗位廉潔風險分析依據崗位職責權限，可能存在如下廉潔風險：對固定資產驗收流于形式，或對固定資產錄入不準時，致使公司利益受到損失；未按規定對固定資產登記入帳，造成資產流失，致使公司資產受到損失；固定資產處置不符合公司規定，造成資產流失，致使公司資產受到損失；〔四〕防控措施建立完善的固定資產治理制度，固定資產的購置、折舊、報廢、處子會議爭論確定；加強對固定資產日常使用的維護治理，確保正常使用；加強職工法律法規學習、思想教育，定期開展崗位廉潔風險教育培訓，提高崗位人員的法律意識、自律意識，樹立正確的權力觀、利益觀。