某混凝土攪拌站建設項目可行性研究報告###市#####混凝土攪拌站可行性研究報告

目錄第一章總論 11.1項目概況 11.2可行性研究編制依據、范圍 31.3主要經濟指標 4第二章項目建設的背景及必要性 52.1項目建設的背景 52.2項目建設的必要性 8第三章市場分析預測 11第四章項目區概況和建設條件 154.1項目場址所在位置及區域經濟現狀 154.2建設地點選擇 154.3建設條件 16第五章建設規模及產品方案 185.1建設規模 185.2產品方案 19第六章生產建設方案 206.1示范園總體布局 206.2土建工程 21第七章技術方案和技術流程 247.1主要生態農業模式 247.2主要高新技術內容 24 27第八章生態環境保護及綜合利用 308.1生態環境改善及綜合利用 308.2生態保護 318.3環境影響評價 32第九章節能、安全生產、勞動保護與衛生防疫 339.1節能 339.2勞動安全 339.3衛生防疫 34第十章項目組織管理與招標 35 35 36 38第十一章投資估算與資金籌措 4011.1投資估算 4012.2資金籌措及使用計劃 42第十二章財務評價 4412.1財務評價 4412.2財務計算 4412.3財務盈利能力分析 4512.4盈虧平衡分析 4612.5財務評價結論 47第十三章項目總體評價與結論 5013.1項目總體評價 5014.2建議與結論 50第一章：總論一、項目名稱：########市############混凝土攪拌站二、可行性報告編制的依據1、申請設立攪拌站的請示函及########市領導及相關部門批示。2、########市中長期基本建設投資計劃及國家、########市對商品混凝土的產業政策。3、投資機會研究比選及########市商品混凝土市場的調研與市場前景、市場份額分析。4、在此可行性研究報告之前，已進行了初步可行性研究，初步可行性研究的研究結果表明，設立攪拌站是一個良好的投資項目。三、項目提出的理由和過程1、商品混凝土近十年來在我國發展十分迅速，連年來投資商品混凝土攪拌站效益可觀，投資回報率大大超過了社會平均投資回報率。為了尋求最佳投資機會，我公司專門成立了籌備小組，認為投資攪拌站優于其它投資主要在于：投資回報率高，投資回收期短，市場風險小，市場前景好，可實現持續發展，商品混凝土屬國家和地方鼓勵發展行業，具有寬松的政府和市場環境。2、從產業政策上，商品混凝土符合國家和########市技術政策和產業政策要求，符合保護環境、可持續發展的要求。3、在建站可選區域方面，我們通過對商品混凝土推廣普及較好的城市進行分析比較認為：########自從開始參與環北部灣經濟區建設以來，政府投資開發力度大，商品混凝土市場需求穩步上升的空間大，商品混凝土在########市可持續發展的后勁強，能夠獲得良好的投資回報。4、在########設立攪拌站，從項目本身來講，能夠獲得良好的經濟效益；從行業和國民經濟評價來講，符合國家和地方產業政策，是一個良好的投資機會。第二章：市場調查與研究一、國內商品混凝土現狀與國家產業政策1、國內商品混凝土現狀商品混凝土作為一門建材行業，近十幾年來得到了飛速發展，已在全國各大中城市及重點工程中普及使用。推廣應用商品混凝土已是建筑業生產方式的一項重要改革，是推動建筑產品工業化、商品化，提高工程質量，縮短工程建設周期，改善城市環境的一項重要措施。商品混凝土在我國已有三十多年的生產歷史，特別是在近十幾年來，北京、江蘇、上海、廣東等經濟發達地區商品混凝土普及應用發展迅速，應用商品混凝土已占當地全部混凝土用量的50%以上。北京、上海已占65—70%。接近于工業發達國家使用水平。根據全國混凝土協會統計數據，自1986年開始有記錄至2007年，全國預拌混凝土產量一直呈現良好上升勢頭，且15年無逆轉。專家分析，全國預拌混凝土產量持續上升勢頭還將延續10—15年，也就是說穩定上升勢頭持續的時間將長達20—25年。

2、商品混凝土的產業政策

近幾年來，國家對發展預拌混凝土高度重視，出臺了一系列強有力的政策法規，為預拌混凝土的快速健康發展提供了保障。2003年，國家商務部、公安部、建設部、交通部發布了《關于限期禁止在城市城區現場攪拌混凝土的通知》，確定了124個禁止現場攪拌的城市，并且明確規定了城區禁止現場攪拌的時間表。各地政府根據國家政策法規及本地實際情況，也紛紛出臺叻相關文件，大力鼓勵和支持預拌混凝土，大大促進了建設單位和施工單位使用預拌混凝土。由于建筑業發展自身的需要及國家政策的支持，商品混凝土行業是一個朝陽產業，經濟效益可觀，行業平均純利潤可達15%—20%，商品混凝土產業備受投資者青睞。二、########市商品混凝土行業現狀1、########市商品混凝土行業概況########市預拌混凝土行業起步較晚，直到2006年真正意義上的商品混凝土才開始進入建材市場。但########市商品混凝土行業總體水平還有待提高，與########城市的地位還不相稱，與其它發達城市相比，還有很大的發展的空間。三、########市商品混凝土未來市場需求預測分析1、市場分析2008年廣西現有攪拌站30個，其中########市形成生產規模的攪拌站3個，另有籌建中2個，2007年實際產量為80萬方，設備開工率大大的高于全國的和廣西全區攪拌站企業的平均開工率，很多時候在超負荷運轉。隨著離國家經貿委發布的混凝土發展時間表所規定的時間的到來，和########市建筑市場的快速發展，########市的混凝土發展速度將得到較大的提升，在較發達的########港地級市建立攪拌站，是結合整體環境的發展趨勢的。中石油廣西石化10萬噸級碼頭工程,是國家“十一五計劃”重點項目中石油千萬噸煉油項目的重要配套工程。項目工程量大，位于廣西北部灣經濟區中心地帶的########市，是中國－東盟自由貿易區的前沿城市。中國－東盟“一軸兩翼”區域經濟合作戰略的實施，使########市的區位優勢進一步凸顯。特別是隨著中石油千萬噸煉油項目建設的加快推進，為########與世界第三大煉油中心新加坡的經貿合作開辟了更加廣闊的空間與舞臺。目前，東方資源、來寶集團等新加坡知名企業已先后到########投資發展。圍繞“建設中國重要進口能源基地”這一戰略目標，########市舉辦了石化項目專場推介會，瞄準的是新加坡眾多資金和技術力量都十分雄厚的石化企業。推出的50多個石化項目，一期工程2007年至2012年項目投資388億元人民幣，二期工程2013年至2020年項目投資472億元人民幣，所有項目均布局在########港經濟開發區石化工業園。########港“臨海工業港和廣西大型臨海工業園區”的定位，將########經濟開發區的建設提高到國家戰略的高度，廣西將傾全區之力建設########經濟開發區，城市的擴張對混凝土的需求急劇膨脹，商機無限。########作為北部灣經濟區的重要經濟城市的地位，開發力度大，發展速度快，基本建設及基礎設施投資總量逐年增大。由此可見，########市預拌混凝土行業前景廣闊。2、########預拌混凝土行業發展的有利條件環北部灣經濟區開發對促進########市預拌混凝土生產的發展，無疑將起到極大的促進作用，并且發展的速度必將大大加快，現有攪拌站的生產能力難以跟上發展的步伐，現有攪拌站的生產供應將經受嚴峻的考驗。2.1市場供求行情正在趨于有利目前市場狀況已經由買方市場初步過度到供需基本平衡，比較好的攪拌站已過渡到了供不應求的局面，正在考慮擴大再生產。有選擇性的接訂單（拒絕不良訂單）。回收混凝土貨款情況也開始改善，今年以來的新訂單貨款按月回收率在80%以上。四、產品目標市分析1、商品混凝土產品目標市場現狀2007年，########市3家攪拌站的市場供應總量為80萬立米，市場的需求量預計為120萬立方米，自2008年初到目前，########商品混凝土市場一致呈現需求大于供應的局面，主城區供不應求、綜合實力較強的攪拌站供不應求，現有2家攪拌站做到了滿負荷運轉，攪拌站正在考慮通過技術改造擴大再生產,并在市場上有選擇性的接訂單（拒絕不良訂單）。目前，########市場商品混凝土供應強度等級從C10—C60，但主要以C25、C30混凝土為主，其中C25占市場總量的45%，C30占25%，其它強度等級混凝土合計占30%。混凝土市場需求以普通商品混凝土為主，干硬性混凝土及其它有特殊要求的混凝土較少。現有3家攪拌站基本都在以本站為中心20公里為市場輻射半徑，超出20公里承接任務則運輸能力難以滿足要求。現有攪拌站組織生產供應的能力、服務質量等雖經攪拌站挖掘潛力，但仍達不到市場的要求。########市現有3家攪拌站自各家建站以來尚無一家出現虧損，平均利潤率超過15%，從利潤指標水平上，########商品混凝土的利潤指標在全國名列前茅。2、目標市場開拓與市場份額分析為了搶占先機，盡早搶占市場份額，獲得豐厚的投資回報，2008年我們應盡早申請在########設立攪拌站。攪拌站建成后，計劃在投產半年內完成15萬立米混凝土，第一年完成25-30萬立米混凝土，打開市場并迅速搶占市場，第二年上一個新臺階，完成40萬立米混凝土以上，貨款回收率90%以上，產銷量穩步上升，經濟效益穩步提高，順利實現經營目標。4、價格現狀與預測近年來，########市商品混凝土的價格一直比較穩定，這主要是因為商品混凝土市場需求逐年凝增，生產所需原材料的資源豐富，來源廣泛，引起價格波動的因素較少。在未來的年頭內，商品混凝土的供需量會持續增加，在近十年內是商品混凝土的繁榮時期，加之########市建委對建站規模的控制，攪拌站不可能大模地上馬，攪拌混凝土所需原材料價格也會有大的波動，因此商品混凝土價格會持續穩定下去，攪拌站的獲利能力不會降低。同時，回收混凝土貨款情況也開始改善，今年以來的新訂單貨款按月回收率都在80%以上，商品混凝土供應的尾款都能及時回收，這主要是市場行規及########市建委發揮了積極的作用。5、市場競爭力分析“知己知彼、百戰不殆”。有效地分析########市現有攪拌站發展的現狀，并對他們今后的經營狀況進行預測分析，有利于我們在投資時妥善地考慮選址地點，規模大小，經營策略。目前########市商品混凝土存在著一種畸形現象：一方面是政府主管部門采取強而有力的措施強制使用商品混凝土；另一方面現有攪拌站無法滿足########市迅速發展的城市建設對商品混凝土的需要。這些攪拌站無論大小，優劣均能做到“不愁沒活做、就愁干不完”。通過市場需求分析，可以看出，在未來十年內，市場需求量會顯著增加，各家攪拌站都基本能維持現有的生產能力和獲利水平，市場競爭的加劇將在10年以后。將來，攪拌站的規模、設備的優勢、管理、市場營銷、質保能力、服務將成為競爭的主要方面，這些也正是我們本次籌建攪拌站重點考慮的問題，我們的攪拌站的配置及管理上充分考慮到使攪拌站的綜合實力要強，抗風險能力要強，具有可持續發展的后勁與較強的市場競爭力，相信我們本次攪拌站的配置是一流的設施，融合我們一流的管理，我們攪拌站必然具有較強的綜合競爭力。

第三章：攪拌站原材料供應及其它資源分析一、原材料供應情況1、水泥：########市及周邊水泥廠眾多，連年來，########市的水泥價格基本穩定，供應能力充足，水泥不會成為影響攪拌站原材料的因素。2、砂：攪拌混凝土用砂主要為河砂（中砂、中粗砂）與########江特細砂摻和使用，其中河砂主要是依靠船運，擬建攪拌站建站地址距離碼頭較近，運輸比其它攪拌站有優勢，江砂的取砂地點多，且價格便宜，江砂終年可取，不會影響到攪拌站的正常生產。3、石子：########攪拌混凝土所用石子均為采石廠軋制石子，########交通發達，石子原材料運輸較為方便，石子供應完全能滿足市場需求。從以上分析可以看出，生產混凝土的原材料組織供應難度不大，不會因季節或外部環境的變化而受到大的影響。第四章：建站規模與產品方案一、建站用地規模在考慮建站規模與產品方案時，充分考慮了場地的容量、場地的適應性和為今后發展留有發展空間的需要。1.1攪拌站場地規模應不小于30畝，將攪拌站的生產區域與生活區域分成兩個獨立區域布置。1.2整個場地生產區域及生活區域水文、地質條件應良好，地基堅固耐久，沒有斷層、滑坡、淤泥軟土等不良地質結構，整個場地應不受雨季沖刷等自然現象受到影響或增加成本。1.3整個攪拌站周邊居民較少，這樣攪拌站生產不受周邊環境的制約，考慮到政府總體規劃及環保的要求限制，所有建筑物的高度不超過兩層。二、生產設備的規模2.1在比選設備規模時綜合考慮了設備的適應性、設備的生產能力、設備生產能力的利用率、市場份額、市場需求、市場競爭力及綜合成本最低。并對########市現有攪拌站的設備進行了比較的論證，既要在設備上比其它攪拌站有優勢，保持在同行業內五內左右的時間不落后，同時又要使運行維護費用低，還有留有發展空間。2.2經過綜合比選論證，攪拌樓宜配置兩臺120m3/h攪拌設備，連體布置。按行業通用計算公式，以2臺120m3/h攪拌設備計算生產能力。計劃每月設備檢修1.5天，實際有效工作日為20天，每工作日按8小時計算，臺班工時利用系數η值取0.6，年度效率系數η值取0.9：年生產能力：W年=120####8####20####12####0.9####2臺=414720m3取W年值為41萬m3則臺班生產能力：W臺=[410000/（20*12)]*η=[410000/（20*12)]*0.6=1025m3/臺班取W臺值為1000m3/臺班攪拌設備配置規模：配置兩臺2臺120m3/h攪拌設備。三、運輸設備的規模在生產能力能夠滿足要求的前提下，誰的運輸能力強，誰就能搶占到更多的市場份額，就能提供更多、更優質的服務，同時又充分考慮到與生產能力相匹配，既要使市場份額內運輸任務的要求，同時又考慮了不能使設備閑置而增加成本損失，在盡可能的程度上提高運輸設備的效率。1、水平運輸設備，水平運輸全部采用混凝土罐車運輸統一按8M3罐車考慮，假定每輛罐車平均往返一個來回需要50分鐘，每天有效工作時間為10小時，臺班工時利用系數為0.9，罐車完好率為95%，不均稀系數為0.95，則需要配備的罐車數量為：1000/[（8*60/50）*10*0.9*0.95*0.95]]=12.82輛水平運輸設備配備20輛8M3罐車。2、垂直運輸設備垂直運輸設備按汽車泵與拖泵綜合考慮，根據########市商品混凝土所用工程具體情況并考慮到綜合投資的實際情況，配置一臺37米汽車泵，其余均配置拖式混凝土泵，汽車泵的設計運輸能力為60M3/小時，拖式混凝土泵設計運輸能力為40M3/小時。汽車泵臺班有效工作時間為10小時，設計運輸能力效率值為0.75，臺班利用系數為0.8，考慮檢修，按完好率90%計算，不均衡系數為0.9。拖式混凝土泵臺班有效工作時間為10小時，設計運輸能力效率值為0.75，臺班利用系數為0.8，考慮檢修，按完好率90%計算,不均衡系數為0.9。攪拌機臺班產量為1000立方米。則需配備拖式汽車泵的數量為：[1000-60*10*0.75*0.8*0.9*0.9]/[40*10*0.75*0.8*0.9*0.9]=3.64臺運輸設備配置規模：配置20輛8M3罐車，一臺37米汽車泵，4臺拖式混凝土泵。四、產品方案以銷售預拌混凝土為主，以砂漿為輔，以冼車余料制作砌塊、路邊石等附屬產品。根據########市場對商品混凝土強度等級的需求情況，先期以生產銷售普通混凝土為主。攪拌站生產主要生產混凝土強度等級為C10—C60，著重以市場需求量較大的C25、C30、C35、混凝土為技術攻克的主要對象，在這幾種產品上加大技術投入力度，并在這幾種產品上大力降低成本，隨著市場需求的變化，逐步發展干硬性混凝土、其它有特殊要求的混凝土及高標號混凝土。第五章：建站選址一、########市現有攪拌站數量########市現有攪拌站3家二、攪拌站的選址攪拌站選址應遵循以下幾個原則：1、運輸合理，靠近市場的選址原則2、環境寬松，規模可擴的選址原則3、場地使用費用及居民情況初步選址：根據########市城市發展總體規劃，############商品混凝土攪拌站擬選址在位于########市########港之間的欽南區黎合江工業園（離########市7km，離########港12km，離########北高速路口2km）。項目建設規模：擬建浩江商品混凝土攪拌站總占地面積20000平方米，總建筑面積9000平方米，主要建設內容：用地、土建工程、設備機械及其他設施建設。

第六章：設備方案和工程方案一、攪拌設備方案為打造出攪拌站的形象與品牌，提高攪拌站在市場中的競爭力，并有利于充分發揮機械自身的效率，結合市場份額及未來市場分析。在設備比選時充分比選了產品質量穩定，價格優惠，付款條件寬松，售后服務方便，運行維護方便且費用較低的情況來綜合考慮。通過對各家設備技術資料的評選，上海華建設備具有適應性強，檢修及配件方便，售后服務好。另外，上海華建生產廠家在上海，便于聯系售后服務等優點，經初步評選擬選用上海華建的放入車庫設備。

攪拌設備建議選用上海華建HZS120雙臥軸攪拌機。二、運輸設備方案運輸設備方案按第四章運輸設備配置規模所述，配置20輛8M3罐車，一臺37米汽車泵，4臺拖式混凝土泵。三、工程方案1、總平面布置：根據攪拌站實際可利用場地和自然地貌和特征，將攪拌站的生產區域與生活區域分成兩個獨立區域布置，生產區域及生活區域全部用圍墻封閉圍護。2、生活區域主要建筑物及構筑物：職工單身宿舍、8套職工家屬宿舍、食堂、餐廳、車庫、浴室、配電房、圍墻。3、生活區域主要建筑物及構筑物：現場辦公室、實驗室、地磅房、機修車間、門衛房、攪拌樓及生產配套設施、料場、水池、冼車臺、廁所、變配電房、車場、水泵房、轉墻、大門等。4、攪拌站總圖與環境布置：現場排水設三級沉淀池后排入排水明渠。供電由力部門從高壓電網引入，在生產區域現場設變配電房，將電力用電纜輸送到各用電地點。道路按總平面規劃做成硬化道路，與外部運輸道路相接。5、建站進度計劃：籌資到位后，先后開工生活區及生產區建設，整個攪拌站建設工期三個月，即自建站之日起三個月投入生產運行。6、整個工程方案將設計成施工詳圖，并經有關專家及股東審核后實施。

第七章：運輸與輔助工程一、布置運輸的原則1、攪拌站場內總圖運輸將按照短捷、流暢、連續、運輸便捷、安全，避免過多倒車或錯車讓車現象發生的原則來布置。2、場內外材料運輸將做到接卸、貯存、攪拌上料形成完整的、連續的系統。二、輔助工程：攪拌站的輔助工程主要有變配電房、泵房、圍墻、水池及其它生產生活用土建設施，因土建設施在總投資中占比重較小。將在設備訂貨后統一布置，布置時將按面局合理、經濟節約、滿足要求的原則另行設計出圖。

第八章：節能與環保評價一、節能攪拌站的主要能源為水、電、氣。攪拌站設備方案及技術方案確定后，消耗的能源難以通過技術創新來實現，主要是通過加強管理、合理循環使用來實現。水、電、氣的具體管理辦法由董事會制定并落實。二、環保環保是攪拌站建成驗收時必須檢查的一項內容，也是建設文明拌站的一項基本要求，攪拌站的環保達標主要是有效地控制粉塵、廢水、噪音、固體廢棄物。1、粉塵控制：攪拌站易產生粉塵的地方主要是攪拌樓投料口和料場。所選設備的攪拌樓屬封閉攪拌，為進一步消除粉塵，增設活動彩鋼板作塵面，密閉排塵口的空間，在水泥投料口增設兩外對稱水霧噴射管，防止粉塵擴散。料場的粉塵可根據堆放地的固定位置，設置電控或手動的噴霧裝置，控制粉塵的逸散，確保粉塵達標。2、廢水處理：在產生廢水的地方設排水溝，在排水溝終端設三級沉淀池，將固液分離，配置一臺自吸式水泵，將沉淀后的水循環使用，使整個生產區域的廢水實現經全部處理后循環使用，即達到環境排放標準。3、噪音控制：噪音主要來自設備，所選的設備經配置優化，設備自身的噪音較小，在使用過程中加強保養和檢修，即延長設備的使用壽命，又可降低噪音污染。根據實際情況也可設隔間墻、隔間帶。4、固體廢棄物處理：在生產及生活中產生的不可循環利用的廢棄物和生活垃圾，將建垃圾池統一堆放并統一管理、統一處理。攪拌站周圍無學校，基本無居民，環保投入要求不高，投入費用不大。攪拌站將通過加強環保管理把攪拌站建成一個綠色環保型攪拌站。

第九章：組織管理與資源配置一、管理規劃攪拌站的管理將嚴格按照股份有限公司的有關規定，設立股東會、董事會、監事會等管理機構。在總結和吸收上海及其它區域攪拌站先進管理經理的基礎上，科學組織，嚴格規范各項管理。在攪拌站管理上將實行拌站分離，單獨核算，充分提高資源配置的利用率和效率。具體管理細則由董事會另行制定。二、攪拌站章程由股東會商議決定。三、管理制度及人力資源配置管理制度由成立公司后的總經理負責起草，經董事會按議事規則通過后實施。機構設置及人力資源配置由董事會負責擬定規劃。

第十章：建站實施計劃一、現場準備辦理建站用地的各項手續及施工準備工作。二、技術準備技術準備工作的主要內容是做現場總體平面規劃、總圖及管線布置、生活區建構筑物布置、生產區域布置、生產區建構筑物布置、道路改造的現場放樣等。攪拌站的建構筑物將以施工圖做詳細設計，技術工作將以圖紙為依據實施。三、物資準備組織實施建站所用的材料供應。四、勞動力組織及管理成立攪拌站建站項目部，由項目部負責實施建站，先期由籌備組代表攪拌站全面協調管理，攪拌站注冊后，籌備組將各項工作移交董事會，經董事會審議后，由董事會另行安排。勞動力的組織由建站項目部負責組織，暫由籌備組代為審核把關，董事會成立后，移交董事會審核。五、建設工期及進度安排攪拌站建站進度計劃工期（天）

工程名稱102030405060708090100110生活區土建工程

生產區域土建工程

設備采購、安裝、調試

場內總圖與道路

試運轉交付

計劃2009年月日開始三通一平，2009年月日前三通一平完成。2009年月日正式開工建設，月日竣工，月日交付使用，保證工期的前提是資金到位。

第十一章：投資預算一、投資組成及測算方法及依據1、攪拌站投資的主要由以下部分組成攪拌站所有投資由場地租賃費用、建筑及構筑物建造費用、設備及工器具構置費用及安裝費用、流動資金、開辦費、工程建設其它費用。因資金來源屬慕股籌資，建站工期短，按籌資一資到位，在投資測算中只計算靜態投資，不計算無形資產、基本預備費、漲價預備費、建設期利息及其它動態投資。2、投資費用測算的依據2.1、本次投資測算是在大量市場詢價的基礎上，結合攪拌站的建造工程量，依據########市現行人工、材料、機械的價格作到得學合理計算，計算費用的量價有充分的依據，測算的偏差較小。2.2、場地購置費：場地購置按########同期市場價。2.3、建、構筑物建造費用：根據攪拌站總平面布置及各建筑物、構筑物的初步設計計算工程量，結合########市預算定額及人工、材料、機械市場單價進行計價。2.4、設備、工器具購置費用及安裝費用：設備工器具是在廣泛市場詢價并邀請供應商競標報價的基礎上取價，價格真實合理。2.5、流動資金：流動資金按分項估算法，周轉次數按2個月計算，對風險因素進行了充分的計算考慮。2.6、開辦費：開辦費按前期攪拌站投入生產運營所必須的辦公設施費用生產輔助生產設施費用。在以后生產中需逐步更新和逐步完善配備的設施費用未計。2.7、工程建設其它費用：工程建設其它費用按當地政府部門、電力部門等現行政策性收費進行計算。二、投資費用組成明細表序號投資項費用名稱單位數量合價（萬元）

1攪拌站場地購置年30畝400(預估)

2設備費及安裝費混凝土攪拌設備套2400(預估)雙機120型連體設備，秤量、輸送、電控、電控、氣路、水路、上料系統配套。筒料倉個880(預估)兩套共8個料倉裝載機臺250(預估)

實驗設備套150(預估)

混凝土罐車臺12400

混凝土汽車泵臺170

混凝土輸送地泵臺170

3建筑工程攪拌站建筑工程

100(預估)

土建費用：

100萬元

4其它費用攪拌站流動資金

400

攪拌站開辦費

40用于購置必備的辦公設施用電擴容

30315KVA總投資

2190

總投資估計2190萬元左右。三、攪拌站總投資投入時間計劃因攪拌站的建站工期較短，絕對工期100天，110天交付使用，因此投入資金計劃不必按月劃分，按一次性投資到位考慮。

第十二章：融資方案一、融資方式選擇攪拌站屬新設法人，全部資金面向有志投資此項目者融資，即采用投資者直接投資的融資方式，選用此種融資方式有以下優點：1、攪拌站具有良好的市場前景和投資回報，投資者直接投資是攪拌站行業通常采用的融資方式，此種方式資金來源廣泛，出資可靠。2、投資人直接投資融資成本低，股本結構合理，附加費用少，并能充分結合項目的特點和投資者的意愿。3、直接投資有利于投資者參與攪拌站的經營管理，能夠把所有者和經營進更緊密地結合在一起，經營管理能夠更充分地體現投資者的意志。二、融資方案1、攪拌站采用慕集設立，注冊資本人民幣貳仟萬元整（￥20000000元），出資者自愿出資，每一位出資者均為攪拌站的股東，股東總數為2人。2、股份：攪拌站股份為等額股份，每股人民幣壹萬元整（￥10000元），總計2000股，均為普通股。股份慕集齊備，攪拌站登記注冊后，股份將以股權證的形式發放給出資者。3、股份用途：慕集股份全部用于攪拌站投資，專款專用。4、入股方式：以資金人民幣（現金、支票、銀行匯票）方式出資，不吸收專利技術、無形資產、有價證券、質押資產、期票等其它出資方式，暫不吸收實物資產出資。5、股份轉讓：股份轉讓的有關規定將由股東大會討論通過后在攪拌站《章程》中約定。6、攪拌站董事會設董事5名，由股東大會選舉產生，董事會成員合計股份份額不低于攪拌站總股份份額的50%。7、慕股時間：暫定自2009年月日至2009年月日，委托####################財務部收款，由財務部出具收款憑證。8、股份利潤分成：攪拌站每一年分配利潤一次，每一個會計年度終了后，按攪拌站《章程》有關規定經審計后在三個月內公布利潤分配方案。

第十三章：財務評價與盈利能力分析一、評價指標按財務評價的科學方法，在科學、客觀真實地選擇基礎參數的基礎上，主要評價攪拌站的投資利潤率，投資回收期、內部收益率、財務凈現值和盈虧平衡分析。二、評價基礎數據的選取按投資一次性到位，一次性投資，攪拌站的有效運營期15年計算。1、產量與銷售價格A、產量：如前所述，配置兩臺2臺120m3/h攪拌設備，攪拌機臺班生產能力W臺為1000m3/臺班。按市場分析及市場份額預測，第一年產銷量為30萬立方米，第二年至第三年為35萬立方米每年,第四年以后為40萬立方米每年。B、價格：########市商品混凝土近兩年價格穩定，評價指標計算時，按一般市場價格取價，表1年列為########市近兩年來商品混凝土銷售價格。表1：商品混凝土銷售價格序號混凝土強度等級銷售價格（元/m3）備注1C20280一般市場價2C25290一般市場價3C30300一般市場價4C35310一般市場價5C40220一般市場價6C45330一般市場價以強度等級選擇上，根據########市市場行情，其中C25占市場總量的45%，C30占25%，其它強度等級混凝土合計占30%，財務評價中按此比例計算。2、混凝土單方成本

表2：商品混凝土單方成本序號混凝土強度等級銷售價格（元/m3）備注1C20220

2C25225

3C30230

4C35240

5C40250

6C45260

四、利潤分析1、稅前單方利潤根據以上計算，按固定成本不分混凝土強度等級平均分配，則各強度等級混凝土單方混凝土獲利如表3（見下頁）：按########市現行商品混凝土市場需求狀況，其中C25占市場總量的45%，C40占25%，其它強度等級混凝土合計占30%（暫不生產C60混凝土，因市場需求極少），則加權平均單方利潤為：平均利潤＝65####45%＋70####25%＋30%####70＝29.25＋17.5＋21＝67.75元/m3

表3:常用混凝土配合比單價（元/m3）序號強度等級混凝土單方價市場銷售價單方利潤1C20220280602C25225290653C30230300704C35240310705C40250320706C45260330702、投資利潤率A、年銷售收入按攪拌站投入后產量達到正常年份計算，即按年產量30萬立米方米計算，銷量中C25占總銷量的45%，C30占總銷量25%，其它強度等級混凝土合計占總銷量的30%（暫不生產C60混凝土，因市場需求極少），按靜態投資計算，則：年銷售收入＝300000####｛290####45%＋300####25%＋30%####（280＋310＋320＋330）/4｝＝300000####｛130.5＋75＋93｝＝300000####298.5＝8955萬元B、每年應上交稅金稅率按總銷售收入的6%計算，年應交稅金＝8955萬元####6%＝537萬元C、年投資利潤率：年投資利潤率＝（年產量####單方平均利潤－每年應上交稅）/總投資＝{（300000####67.75－537）/2690萬元}####100%：＝55.59%五、混凝土攪拌站盈虧平衡點（警戒生產量）分析假設混凝土銷售市場不景氣，而又要保持混凝土攪拌站平穩過渡的最低年生產量。1、混凝土攪拌站全年固定支出：A、混凝土攪拌站設備折舊、大修、維修費用F1F1按200萬元/年算B、攪拌站全年人工費按30人計（含管理人員工資性支出）F2F2按120萬元/年算C、攪拌站全年管理費用支出F3F3按200萬元/年算D、攪拌站場地、實驗設備攤銷、土建及道路改建年攤銷、用電設備所攤銷費用支出F4：F4按130萬元/年算攪拌站全年費用F：F＝F1+F2+F3+F4＝200+120+200+130=650萬元/年2、每一立方米混凝土能用于彌補攪拌站支出的收入A的確定按市場上需求量最大的C25混凝土、粗骨料為0.5-2.5碎石的最低銷售價為最不利銷價進行測算，即：混凝土最不利的銷價為280元/m3A=最低銷價-材料成本）=280-225=55元3、攪拌站盈虧平衡點（警戒產量）WminWmin=F/A=5500000÷55=100000m3/年臺班（既單班制的日）產量警戒值W日minW日min=100000÷12÷20=416.67m3/日取W日min=417m3/日結論：按市場最不利的情況考慮，該攪拌站若能年銷售混凝土10萬立方以上就可獲利。六、財務凈現值及投資回收期按前面章節分析結果，攪拌站投入運營期第二年再增加100萬元流動資金，這筆資金在第一年投產營運后，用第一年計提的折舊追加投資，不必讓股東再投資。攪拌站行業基準收益率按15%計取，銷售稅金及附加按總銷售額的6%計算。因設備按5年折舊，財務分析只需要分析到投產后的第5年，以后各年相當于投資再循環。設備殘值按設備原價的10%計算，流動資金在第6年末回收。1、固定資產投資2008年：2190萬元2009年：項目總投資＝固定資產投資＋流動資金＝1790＋（400）＝2190萬元2、回收固定資產殘值殘值＝1790####10%＝179萬元。3、銷售收入A、2009年：年銷售30萬立方米(按半年計算)銷售收入＝30####｛（290####45%＋300####25%）＋30%####（280＋310＋320＋330）/4｝＝30####298.5＝8955萬元B、2010年：年銷售35萬立方米銷售收入＝35####｛（290####45%＋300####25%）＋30%####（280＋310＋320＋330）/4｝＝35####298.5＝10447萬元C、2011－2012年：年銷售35萬立方米銷售收入＝35####｛（290####45%＋300####25%）＋30%####（280