供應(yīng)鏈金融模式的信用風(fēng)險(xiǎn)控制,貨幣銀行論文【題目】【第一章】【第二章】【第三章】【第四章】【第五章】供給鏈金融形式的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制【第六章】【總結(jié)/以下為參考文獻(xiàn)】第五章供給鏈金融形式的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制本章主要對供給鏈金融形式的貸前、貸中以及貸后的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析，并提出在貸前對供給鏈金融形式的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的建立與道德風(fēng)險(xiǎn)核查方面進(jìn)行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)貸前控制，在貸中對供給鏈金融形式的產(chǎn)品設(shè)計(jì)、額度限制以及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面進(jìn)行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)貸中控制，在貸后對供給鏈金融形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與損失控制的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)貸后控制。5.1供給鏈金融形式信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的貸前控制風(fēng)險(xiǎn)回避是指銀行發(fā)現(xiàn)某種風(fēng)險(xiǎn)的存在和發(fā)生可能會給其本身帶來損失，進(jìn)而回避從事這項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險(xiǎn)控制行為。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種銀行貸前風(fēng)險(xiǎn)控制的基本形式，主要依靠于銀行授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的建立和道德風(fēng)險(xiǎn)的審查。5.1.1供給鏈金融形式的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的建立在對客戶提供供給鏈金融形式業(yè)務(wù)服務(wù)之前，對客戶能否知足該產(chǎn)品準(zhǔn)入條件進(jìn)行審核，是風(fēng)險(xiǎn)回避的一項(xiàng)重要措施，也是銀行對信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防備和控制的第一道防線。銀行在供給鏈金融形式業(yè)務(wù)的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的辨別和評價(jià)的基礎(chǔ)工作上建立起授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，該產(chǎn)品的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)可劃分為行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、借款企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、核心企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和供給鏈準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)四個部分?！?〕行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，銀行將行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分為優(yōu)先支持產(chǎn)業(yè)和支持產(chǎn)業(yè)，慎重、積極地應(yīng)對逐步壓縮行業(yè)的授信增幅和穩(wěn)步降低的授信余額的信貸政策。行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的建立有助于銀行挑選具備市場發(fā)展?jié)摿Φ男袠I(yè)，躲避政策風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)?！?〕融資企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)銀行通過對供給鏈金融形式信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系對各指標(biāo)進(jìn)行分值設(shè)定和管理，希望能夠得到供給鏈金融形式業(yè)務(wù)支持的融資企業(yè)在評價(jià)體系中的分值要到達(dá)一定的要求才能獲準(zhǔn)進(jìn)入貸款審批和方案制定的流程。融資企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)能夠幫助銀行過濾掉企業(yè)產(chǎn)品不良或者有違法違規(guī)行為的客戶，也會淘汰不符合我們國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策、負(fù)債率高、融資成本高、信譽(yù)狀況持續(xù)惡化，易受匯率等市場波動影響、抗周期風(fēng)險(xiǎn)能力弱、盈利能力缺乏等的客戶，明確貸款低風(fēng)險(xiǎn)，提升貸款的使用效率?！?〕核心企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)核心企業(yè)的信譽(yù)狀況對供給鏈和借款企業(yè)信譽(yù)情況有著直接的影響力，所以銀行在對核心企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)制定時應(yīng)該予以十分關(guān)注。銀行對核心企業(yè)的準(zhǔn)入規(guī)則與借款企業(yè)類似，通過信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系的全面評估，核心企業(yè)的評級要到達(dá)銀行制定的標(biāo)準(zhǔn)才能獲得銀行授信額度的支持。行業(yè)排頭兵客戶以及在銀行內(nèi)部評級超過大型企業(yè)某一較高等級的客戶，而對于大額貸款集中度高、違背國家法律法規(guī)、缺乏核心技術(shù)優(yōu)勢、公司治理混亂、信譽(yù)狀況持續(xù)惡化、盈利能力差的客戶堅(jiān)決予以回避?！?〕供給鏈準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)銀行應(yīng)密切關(guān)注供給鏈的上游和下游客戶，與核心企業(yè)基于交易的關(guān)系不容忽視。假如二者相互依靠、交易年限較長、較頻繁，即可以為二者交易關(guān)系密切，對于整個鏈條的治理工作，核心企業(yè)能夠得心應(yīng)手，這樣的供給鏈就合適開展供給鏈金融形式服務(wù)。但是，上下游客戶的可替代性強(qiáng)，僅僅依靠單純的市場交易合作，通常情況下核心企業(yè)是不愿意幫助中小企業(yè)辦理融資業(yè)務(wù)的，這樣的供給鏈?zhǔn)遣缓线m開展供給鏈金融形式業(yè)務(wù)的。5.1.2供給鏈金融形式業(yè)務(wù)的道德風(fēng)險(xiǎn)核查供給鏈金融形式是不再僅僅關(guān)注借款企業(yè)本身，而是擴(kuò)展到整個鏈條上，因而辨識借款企業(yè)單獨(dú)的或者與核心企業(yè)合謀的欺詐騙貸行為，成為銀行防控該業(yè)務(wù)道德風(fēng)險(xiǎn)的重中之重。在該形式下，銀行核查道德風(fēng)險(xiǎn)的切入點(diǎn)即調(diào)查相關(guān)客戶整體的貿(mào)易背景真實(shí)性。融資企業(yè)提交該形式業(yè)務(wù)相關(guān)資料申請時，銀行要仔細(xì)審查客戶提交的交易合同文本，同時通過與貨運(yùn)單據(jù)等第三方單據(jù)進(jìn)行查證，核實(shí)購銷雙方的交易能否屬實(shí)。銀行對交易合同資料審查時需要注意下面幾點(diǎn)：〔1〕查證供給鏈金融形式業(yè)務(wù)申請資料能否填寫完好、準(zhǔn)確，與交易合同相關(guān)資料能否互相印證?！?〕審查貿(mào)易合同的信息能否完好，合同編號、簽訂地點(diǎn)、簽訂時間、貿(mào)易雙方的印章、標(biāo)的物的名稱、標(biāo)的物的金額、標(biāo)的物的數(shù)量、標(biāo)的物的單價(jià)、標(biāo)的物的規(guī)格、標(biāo)的物的質(zhì)量要求、交貨地點(diǎn)及方式、運(yùn)貨方式及費(fèi)用承當(dāng)、結(jié)算方式及期限、合同期限等要素能否齊備?！?〕核實(shí)交易的標(biāo)的物能否在營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的范圍內(nèi)，能否為正常業(yè)務(wù)。〔4〕核實(shí)二者交易經(jīng)過中所牽涉到的金額能否在其可承受的合理范圍之內(nèi)，相關(guān)資料能否有涂改現(xiàn)象，合作文本資料能否被重復(fù)使用。銀行對采購融資業(yè)務(wù)的交易背景核查主要集中于中標(biāo)、成交通知書和采購合同的真實(shí)性方面。銀行能夠通過登錄省市各級采購中心網(wǎng)站，查詢公示信息，確定融資企業(yè)提供的采購項(xiàng)目中標(biāo)、成交通知書及采購合同的真?zhèn)巍?.2供給鏈金融形式信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的貸中控制供給鏈金融形式的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)貸中控制，關(guān)鍵在于對已經(jīng)通過貸前審查的融資企業(yè)，利用不同授信產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)緩釋特點(diǎn)以及采取必要的額度限制和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施，進(jìn)行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防控。5.2.1供給鏈金融形式業(yè)務(wù)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)供給鏈金融形式業(yè)務(wù)，按詳細(xì)產(chǎn)品類型又可細(xì)分為應(yīng)收賬款質(zhì)押、國內(nèi)保理、存貨質(zhì)押、融通倉、訂單質(zhì)押、保兌倉、倉單質(zhì)押等系列產(chǎn)品。每種產(chǎn)品的設(shè)計(jì)都會根據(jù)本身的特點(diǎn)融入相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。下面我們根據(jù)該業(yè)務(wù)不同的分類形式來進(jìn)行分析?！?〕應(yīng)收賬款融資形式信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制辦理應(yīng)收賬款金額回籠的專門賬戶。融資企業(yè)會被要求在銀行開立專戶作為應(yīng)收賬款資金回籠賬戶，核心企業(yè)將貨款直接匯劃至該賬戶，而融資企業(yè)不能從該賬戶辦理提現(xiàn)或者轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。這樣一來，銀行就能夠?qū)?yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，防止借款企業(yè)將應(yīng)收款挪作他用。另外，應(yīng)收賬款作為優(yōu)先的還款方式，能夠隨時沖減所欠銀行的資金，保證了還貸來源的合規(guī)性；核對應(yīng)收賬款的真實(shí)性。銀行要定期與融資企業(yè)聯(lián)絡(luò)，確認(rèn)應(yīng)收賬款的金額、賬期及還款的可能性。與核心企業(yè)確認(rèn)應(yīng)收賬款是銀行的一種選擇，不過在實(shí)際操作中，核心企業(yè)不予配合是應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)開展所面臨的主要問題。〔2〕存貨融資形式信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制核本質(zhì)押物的真實(shí)性。銀行在接受存貨質(zhì)押融資業(yè)務(wù)時，要認(rèn)真核實(shí)存貨的真實(shí)性，包括存貨的所有權(quán)能否為借款人或者第三人完全所有，不存在含其他重疊權(quán)利在內(nèi)的所有權(quán)瑕疵，確保貨權(quán)清楚明晰，避免處置糾紛；選擇適宜的質(zhì)押物。質(zhì)押物是存貨融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施和第二還款來源，因而質(zhì)押物的選擇對于銀行來講十分重要。存貨的選擇包括品種確定和價(jià)值確定兩部分：存貨最好能夠知足價(jià)格波動較小、比擬容易儲藏、流動性好、變現(xiàn)能力強(qiáng)等特點(diǎn)，便于存貨的交易和轉(zhuǎn)讓；存貨的價(jià)值能夠通過市場的調(diào)查和比擬，結(jié)合提供的發(fā)票等交易材料來確定，同時要考慮處置質(zhì)押物的時間、費(fèi)用、損耗等因素。銀行要派人實(shí)地盤點(diǎn)和確認(rèn)存貨的質(zhì)量，并能夠通過調(diào)取企業(yè)財(cái)務(wù)資料了解存貨的流動情況。〔3〕預(yù)付款融資形式信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)付款融資是以將來提貨權(quán)作為擔(dān)保條件的融資業(yè)務(wù)，存貨的選擇和保證協(xié)議的簽訂。存貨的選擇與存貨融資業(yè)務(wù)形式的存貨選擇原則類似。保證協(xié)議的簽訂主要是指銀行與核心企業(yè)簽訂的回購協(xié)議、物流公司與銀行簽訂的擔(dān)保協(xié)議及融資企業(yè)向銀行交納保證金的協(xié)議。物流公司為銀行提供承兌擔(dān)保，核心企業(yè)承當(dāng)存貨回購的責(zé)任，融資企業(yè)要在銀行設(shè)立保證金專戶，作為提貨和歸還貸款的保證，從制度上將供給鏈各方捆綁在了一起，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)分散的防控要求。5.2.2供給鏈金融形式業(yè)務(wù)的額度限制額度限制是指銀行對某一客戶在一定時期內(nèi)授信額度設(shè)定上限，到達(dá)上限后，銀行將不再授予新的額度。當(dāng)核心企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)的授信總額度以及對外擔(dān)保額度超過計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)限額時，銀行就要降低甚至停止對核心企業(yè)的授信。銀行對供給鏈金融形式企業(yè)的授信額度也是有所限制的，這主要依靠計(jì)算押品的質(zhì)押率。按照在操作、變現(xiàn)、執(zhí)行、回收率等方面實(shí)際處置押品多年積累的經(jīng)歷體驗(yàn)以及國外銀行成熟的案例，該金融產(chǎn)品的供給鏈模型，主要是保證交易的應(yīng)收賬款和存貨類型，倉單，提單和其他資產(chǎn)費(fèi)用，當(dāng)前國內(nèi)銀行對上述押品的質(zhì)押率確定為70%左右。5.2.3供給鏈金融形式業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指銀行通過其他活動將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三人承當(dāng)。供給鏈金融風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式的商業(yè)形式主要是為了保證和保險(xiǎn)?！?〕擔(dān)保。引入擔(dān)保方式的情況下，銀行巧妙地將本身的客戶風(fēng)險(xiǎn)源轉(zhuǎn)嫁到擔(dān)保方。例如在采購融資業(yè)務(wù)中存在著由于采購部門的支付延遲導(dǎo)致供給商融資企業(yè)無法按時歸還貸款的風(fēng)險(xiǎn)。銀行就會選擇引入擔(dān)保公司為采購供給商提供擔(dān)保，假如采購回款未及時到賬，擔(dān)保公司會予以代償。銀行引入擔(dān)保公司能夠轉(zhuǎn)嫁可能存在的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的同時也在接手擔(dān)保公司的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，因而銀行在審核擔(dān)保公司時也會非常仔細(xì)?！?〕保險(xiǎn)。供給鏈金融形式業(yè)務(wù)中質(zhì)押品多為流動資產(chǎn)，易受人為或自然災(zāi)禍的影響而造成損失。銀行會要求融資企業(yè)為這些動產(chǎn)購買保險(xiǎn)，確保押品在質(zhì)押期的價(jià)值不受損害。在核對保單時，需要注意的是：保單的標(biāo)的物與押品能否一致；保單的生效期限能否覆蓋債項(xiàng)期限；保單的價(jià)值與押品的評估價(jià)值能否一致等。5.3供給鏈金融形式信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的貸后控制供給鏈金融形式信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的貸后控制覆蓋了從客戶使用銀行信譽(yù)到該授信完全終止前的整個經(jīng)過，主要防控方式為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和損失控制。5.3.1供給鏈金融形式業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警供給鏈金融形式業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是銀行通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場的方式對其進(jìn)行持續(xù)動態(tài)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)、辨別影響貸款客戶的警告信息，制定能夠降低、躲避信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的方案。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警流程主要包括：定期到客戶經(jīng)營現(xiàn)場檢查，走訪保證人，持續(xù)監(jiān)測客戶資金流向，監(jiān)督貸款資金的有效、合規(guī)使用，通過各種渠道收集授信業(yè)務(wù)相關(guān)信息，并完成貸款檢查報(bào)告，及時更新信貸系統(tǒng)的數(shù)據(jù)；負(fù)責(zé)檢查落實(shí)客戶能否到達(dá)授信持續(xù)條件，對達(dá)不到者施行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并落實(shí)貸前約定的控制措施；負(fù)責(zé)根據(jù)需求的變化和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，提出支持、維持、退出和其他信貸策略建議，進(jìn)行良好的抵押品管理。核心企業(yè)情況包括關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)互保、多頭授信、規(guī)模擴(kuò)張等；負(fù)責(zé)初步判定客戶所欠資金能否馬上到期，同時對應(yīng)該歸還的貸款進(jìn)行提示，對超過還款期限的客戶進(jìn)行催款；為保證該業(yè)務(wù)的自償性，貨物銷售回款應(yīng)立即用于歸還或轉(zhuǎn)入相應(yīng)保證金賬戶。5.3.2供給鏈金融形式業(yè)務(wù)的損失控制損失控制是指銀行在面對信貸資產(chǎn)發(fā)生不可避免的損失時所采取的各種資產(chǎn)保全措施。當(dāng)供給鏈金融形式下的融資企業(yè)或者核心企業(yè)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、信譽(yù)狀況持續(xù)惡化的情況下，銀行要立即采