2019年初級銀行從業資格考試公司信貸模擬試題及答案第三套一、單項選擇題(本大題共80小題，每小題0.5分，共40分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求。請將正確選項的代碼填入括號內)我國商業銀行內外部環境分析所用的主要方法為()。A.SWOT分析法波特五力模型C.GE矩陣D.PEST分析法正確答案:A解析:銀行主要采用SWOT分析方法對其內外部環境進行綜合分析。項目財務分析的基礎性工作是()。財務預測的審查現金流量分析C.盈利能力分析D.清償能力分析正確答案:A解析:財務預測的審查是對項目可行性研究報告財務評價的基礎數據的審查，是項目財務分析的基礎性工作。下列選項中，不屬于流動負債的是()。短期借款應付票據C.預收賬款D.預付賬款正確答案:D解析:流動負債是借款人在生產經營過程中應付給他人的資金，是借款人承擔的應在1年或在一個營業周期內償還的債務， 包括短期借款、應付票據、應付賬款、預收賬款、應付工資、應交稅費、應付利潤、其他應付款和預提費用等。預付賬款屬于流動資產。1下列選項中，不屬于信貸審查崗職責的是()。貸款業務辦理后對借款人執行借款合同的情況和經營狀況進行檢查和管理完整性審查C.審查借款人、借款用途的合規性D.審查借款行為的合理性正確答案:A解析:A項屬于信貸業務崗的職責?！顿J款通則》規定，現行短期貸款展期的期限累計不超過()。原貸款期限原貸款期限的一半C.原貸款期限的2/3D.1年正確答案:A解析:《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規定：現行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限 ;中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期的期限累計不得超過 3年。6.2016年度B企業的銷售利潤率為 30%，銷售利潤為60萬元，則其銷售收入凈額為()萬元。A.180B.200C.18D.150正確答案:B解析:由公式：銷售利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額×100%，可得銷售收入凈額=銷售利潤/銷售利潤率=60/30%×100%=200(萬元)。凈現值法中，較難確定的是()。利率收益率2C.貼現率D.回報率正確答案:C解析:在凈現值法中，貸款的利率和貼現率是決定貸款凈現值的重要因素，但貼現率的確定較為困難。在()時，應盡可能地明確行業的性質，在必要情況下，將行業劃分為細分市場。分析行業供求分析行業盈利C.確定行業定義D.分析行業所處周期正確答案:C解析:在確定行業定義的時候，應盡可能地明確行業的性質，在必要|青況下，將行業劃分為細分市場。下列因素中，()直接影響到投資環境的優劣和區域發展的快慢。區域自然條件區域經濟政策C.區域產業結構D.市場的成熟和完善與否正確答案:D解析:市場的成熟和完善與否，直接影響到投資環境的優劣和區域發展的快慢。通常情況下，市場化程度越高，區域風險越低。中、長期貸款的檔案，結清后原則上再保管()年。A.5B.10C.15D.20正確答案:D3解析:貸款檔案的保管期限自貸款結清 (核銷)后的第2年起計算。其中：(1)5年期，一般適用于短期貸款，結清后原則上再保管 5年。(2)20年期，一般適用于中、長期貸款，結清后原則上再保管 20年。(3)永久，經風險管理部及業務經辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。下列選項中，不屬于貸款發放原則的是()。計劃、比例放款原則進度放款原則C.資本金足額原則D.最低保證資本金原則正確答案:D解析:貸款發放的三大原則包括計劃、比例放款原則、進度放款原則、資本金足額原則。下列選項中，不屬于季節性資產增加的融資渠道的是()。季節性負債增加內部融資C.出售原材料D.銀行貸款正確答案:C解析:季節性資產增加的三個主要融資渠道為： (I)季節性負債增加：應付賬款和應計費用。(2)內部融資，來自公司內部的現金和有價證券。 (3)銀行貸款。下列關于經營業績分析的說法中，錯誤的是()。A.經營業績指標通常指與行業比較的銷售增長率， 高于行業平均的增長率說明客戶經營業績較好B.市場占有率指標通常指客戶產品的市場份額， 所占市場份額較大說明客戶在行業中的地位較高，其價格策略的調整對行業整體銷售狀況能產生影響C.價格策略的調整對行業整體銷售狀況不能產生影響D.主營業務指標通常指主營業務收入占銷售收入總額的比重， 比重較大說明客戶主營業務不夠突出，經營方向不夠明確正確答案:D4解析:主營業務指標通常指主營業務收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業務突出，經營方向明確 ;反之，則說明客戶主營業務不夠突出，經營方向不夠明確。評估設備使用壽命時，需考慮的因素不包括()。設備的物質壽命設備的技術壽命C.設備的參數壽命D.設備的經濟壽命正確答案:C解析:對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：設備的物質壽命、設備的技術壽命、設備的經濟壽命。對公司高管人員素質的評價不包括()。修養品德相貌C.經營作風D.商業經驗正確答案:B解析:對公司高管人員素質的評價主要包括以下內容： 教育背景、商業經驗、修養品德、經營作風和進取精神。在面談過程中，調查人員使用的“6C”標準原則不包括()。品德能力C.穿著D.資本正確答案:C解析:在面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“ 6C”標準原則，即品德、能力、資本、擔保、環境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。5下列關于貸放分控的說法中，正確的是()。A.貸放分控并沒有將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節， 小地區的分支行可以合并進行B.“貸”是指信貸業務流程中貸款調查、貸款審查和貸款發放等環節，尤其指貸款發放環節C.“放”是指放款，不僅指銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發放出去的環節，還包括上級放權到下級進行貸款授權的環節D.貸放分控是為了降低信貸業務操作風險正確答案:D解析:貸放分控是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別進行管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的。 貸放分控中的“貸”，是指信貸業務流程中貸款調查、貸款審查和貸款審批等環節，尤其是指貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節。 “放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發放或支付出去的業務環節。18.()是公司信貸產品中最基本、最重要的組成部分。擴展產品基礎產品C.核心產品D.延伸產品正確答案:C解析:核心產品是指客戶從產品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產品中最基本、最重要的組成部分，也稱為利益產品。信貸資金運動是信貸資金的籌集、運用及()過程的總稱。分配配置和增值C.增值D.分配和增值正確答案:D6解析:信貸資金運動是信貸資金的籌集、運用、分配和增值過程的總稱。關于停止發放貸款的情況，下列說法中錯誤的是()。借款人用貸款進行股本權益性投資的，銀行不必停止發放貸款未按借款合同的規定清償貸款本息，意味著借款人在財務安排上已出現問題，或者主觀故意違約，此時不宜再發放貸款C.在貸款發放階段，銀行務必密切關注借款人的資金使用方向，一旦出現影響企業償債能力的違約情況，要立即終止借款人提款D.使用貸款進行非法經營，例如，走私販毒、開辦賭場等嚴重違反國家政策法規的行為，銀行貸款絕對禁止投入此類非法經營活動正確答案:A解析:在挪用貸款的情況下，銀行一般可以采取停止發放貸款的措施，甚至提前收回貸款。具體而言，挪用貸款的情況一般包括： (1)用貸款進行股本權益性投資。(2)用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營。 (3)未依法取得經營房地產資格的借款人挪用貸款經營房地產業務。 (4)套取貸款相互借貸牟取非法收入。(5)借款企業挪用流動資金搞基本建設或用于財政性開支或者用于彌補企業虧損，或者用于職工福利。銀行營銷機構的組織形式不包括()。直線職能制事業部制C.有限合伙制D.矩陣制正確答案:C解析:銀行公司信貸營銷組織的形式多種多樣，概括地說有直線職能制、矩陣制、事業部制。故 A、B、D三項不符合題意。有限合伙制是《合伙企業法》規定的一種合伙企業制度.不是銀行營銷機構的組織形式。 此題的有限合伙制很有迷惑性，考生需要重點注意。下列關于貸款發放管理的說法不正確的是()。在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款7借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實C.貸款實務操作中，先決條件文件不會因貸款而異，因風險因素而異D.銀行應針對貸款的實際要求，根據借款合同的約定進行對照審查， 分析是否齊備或有效正確答案:C解析:貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異。23.根據我國票據貼現相關規定，持票人可向商業銀行貼現的票據必須是 ()的商業票據。未到期已到期的已承兌C.未到期的已承兌D.已到期的未承兌正確答案:C解析:可用作貼現貸款的票據必須未到期并且已承兌，這樣票據才具有價值(未來收益權)，已到期或者未承兌的票據不能為銀行提供未來現金流保障， 因而無法用作貼現貸款。根據《貸款通則》的規定，銀行信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成()。傾向性意見綜合性診斷結果C.貸前調查報告D.紀要文件正確答案:C解析:根據《貸款通則》的規定，信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成貸前調查報告，供風險管理部門或風險評審委員會評審、批準。提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協議規定的還款計劃，提前償還()，由借款人提出申請，經貸款行同意，縮短還款期限的行為。本息全部貸款8C.全部或部分貸款D.部分貸款正確答案:C解析:提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協議規定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此.C為正確選項。下列不屬于流動負債的是()。應付票據應付賬款C.短期借款D.待攤費用正確答案:D解析:流動負債指需要在 1年或者超過1年的一個營業周期內償還的債務。流動負債又稱短期負債，具有成本低、償還期短的特點。銀行采取常規清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應在立案之日起()個月內作出判決。A.3B.6C.12D.24正確答案:B解析:人民法院審理案件，一般應在立案之日起 6個月內作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的 .有權在判決書送達之日起 15日內向上一級人民法院提起上訴。以下關于可持續增長率的假設條件的說法，錯誤的是()。資產周轉率不變銷售增長率不變C.紅利發放政策不變D.增加負債是唯一的外部融資來源9正確答案:B解析:可持續增長率的假設條件如下：①公司的資產使用效率將維持當前水平;②公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息;③公司保持持續不變的紅利發放政策;④公司的財務杠桿不變;⑤公司未增發股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。所以B項錯誤，應該是銷售凈利率不變。關于固定資產原值的確定，下列說法正確的是()。購入固定資產按合同協議確定的價值入賬融資租人的固定資產按繳納各期租金的現值入賬C.購建固定資產繳納的投資方向調節稅、耕地占用稅不計人固定資產原值D.與購建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和匯兌損失應計入相應固定資產原值正確答案:D解析:A項，購入固定資產應按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費，安裝成本和繳納的稅金確定 ;B項，融資的固定資產，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調試費人賬： C項，企業購建固定資產所繳納的投資方向調節稅、耕地占用稅、進口設備增值稅和關稅應計入固定資產原值。價格競爭一般會出現在()。啟動階段末期成長階段末期C.成熟階段末期D.長期負債末期正確答案:B解析:在成長階段的末期，行業中也許會出現一個短暫的“行業動蕩期”。這一時期，很多企業可能為了生存而發動“價格戰爭”，采取大幅度打折的策略.否則它們將面臨被淘汰的地步。對于固定資產很高或者其他方面需要高投資的行業來說，出現“價格戰爭”的現象更為普遍。31.()是將為債務提供的動產擔保品存放在債權人處的行為。抵押質押10C.保證D.留置正確答案:B解析:質押是將為債務提供的動產擔保品存放在債權人處的行為。 債權人(銀行)取得對擔保品的占有權,而借款人保留對該財產的所有權。對于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費用__________在擔保金額中，保證合同期限__________。()不包括：不變不包括;延長C.包括：延長D.包括;不變正確答案:C解析:對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力：借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和， 包括因貸款展期而增加的利息費用。 保證合同的期限因借款人還款期限的延長而延長至全部貸款本息、費用還清日止。開辦費在項目投產后按不短于()年的期限平均攤銷。A.5B.10C.15D.20正確答案:A解析:開辦費在項目投產后按不短于5年的期限平均攤銷。無形資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產規定有效期限的，按規定期限平均攤銷;沒有規定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。利潤達到最大化的是行業的()。啟動階段成長階段11C.成熟階段D.衰退階段正確答案:C解析:成熟階段由于銷售的持續上升加上成本控制，利潤達到最大化?？蛻糁亟M不包括()這一基本方式。重整改組C.合并D.公司章程變更正確答案:D解析:客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式， D項不在范圍內。36.()被用作定價基礎的標準利率。固定利率法定利率C.市場利率D.基準利率正確答案:D解析:基準利率是被用作定價基礎的標準利率。當公司()時，資產效率下降和商業信用減少可能成為公司貸款的原因?，F金需求低于現金供給現金需求高于現金供給C.現金需求增加D.現金供給減少正確答案:B解析:如果公司的現金需求超過了現金供給，資產效率的下降和商業信用的減少可能成為公司貸款的原因。因為資產效率的下降和商業信用的減少可能導致公司經營周期發生變化(暫時或永久的)，這必然會要求企業增加額外的現金。 通常，應收賬款和存貨的增加、應付賬款的減少(反映商業信用的減少)將導致企業的借款需求。1238.()是將客戶的有關財務數據與同行業平均水平或在不同企業之間進行比較，找出差異及其產生原因，用于判斷客戶管理水平和業績水平。趨勢分析法結構分析法C.比較分析法D.因素分析法正確答案:C解析:比較分析法是將客戶的有關財務數據與同行業平均水平或在不同企業之間進行比較，找出差異及其產生原因 .用于判斷客戶管理水平和業績水平 .對逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須()開出催收貸款通知函，并同時發送擔保單位簽收。每周每月C.每季D.半年正確答案:C解析:對逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開出催收貸款通知函，并同時發送擔保單位簽收。貸款發放后，關于對保證人保證意愿的監控，做法錯誤的是()。應密切注意保證人的保證意愿是否出現改變的跡象如保證人與借款人的關系發生變化，要密切關注主要保證人是否愿意繼續擔保C.主要關注保證人與借款人關系變化后的結果，不關注變化的原因D.保證人與借款人關系發生變化后，應判斷貸款的安全性是否受到實質影響正確答案:C解析:貸款發放后，銀行應密切關注保證人的保證意愿是否出現改變的跡象。如保證人和借款人的關系是否出現變化， 保證人是否出現試圖撤銷和更改擔保的情況。同時還應分析其中的原因， 判斷貸款的安全性是否受到實質性影響， 并采取相關措施。13“6C”標準原則的內容不包括()。A.品德B.實力C.資本D.擔保正確答案:B解析:“6C”標準原則包括品德,(Character) 、能力(Capacity) 、資本(Capital) 、擔保(Collateral) 、環境(Condition) 和控制(Control) 。某食品企業經營狀況最近發生如下變化，銀行應重點監控的是()。A.企業上月產量5000件.本月產量下滑至 4900件企業主業務由零售業轉向餐飲服務業C.企業利潤率再次居行業首位D.企業在北京擁有多家食品分店 .最近又在當地新開一家食品分店正確答案:B解析:在信貸經營中，銀行對企業監控的重點是一些可能導致經營風險的異常狀況：如企業的經營狀況發生了顯著的變化， 處于停產、半停產或經營停止狀態;企業的業務性質發生變化;主要數據在行業統計中呈現不利變化或趨勢;兼營不熟悉的業務或在不熟悉的地區開展業務。A項屬于企業生產的正常波動，不屬于顯著的變化：B項企業的業務性質發生變化，如轉型不成功，將會給企業帶來較大影響，銀行應重點監控;C項企業的利潤率在行業中呈現出了有利的變化：D項企業在熟悉的地區開展熟悉的業務 .一般也不會導致經營風險。關于信貸承諾的含義，說法不正確的是()。信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾B.在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下， 銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持C.它為客戶的交易作出了一種減免安排D.它是狹義的銀行信貸的組成部分正確答案:C14解析:信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。 減免交易保證金是一種減免安排。下列各項中，不屬于不良貸款處置方式的是()。正常展期核銷C.打包處置D.重組正確答案:A解析:A。解析：不良貸款的處置方式有：現金收清、重組、呆賬核銷、金融企業不良資產批量轉讓管理 (打包處置)。下列屬于信貸業務崗職責的是()。審查授信業務是否符合國家和本行信貸政策投向政策對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見C.負責信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效D.審查借款行為的合理性.審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是否具有合理性正確答案:C解析:只有C項屬于信貸業務崗的職責。而其余選項都屬于信貸審查崗的職責：其中，A項屬于合規性審查;B項屬于表面真實性審查：D項屬于合理性審查。計算現金流量時，以__________為基礎，根據__________期初期末的變動數進行調整。()A.利潤表;股東權益變動表資產負債表：利潤表C.利潤表：資產負債表D.資產負債表：股東權益變動表正確答案:C15解析:計算現金流量時，以利潤表為基礎，根據資產負債表期初期末的變動數進行調整。下列選項中，不屬于產品特征的是()。產品的現狀產品的名稱C.產品的規格D.產品的性能正確答案:B解析:產品特征主要指產品本身的特點，如產品的現狀、規格、性能以及用途等。公司信貸業務的交易對象為()。自然人銀行的合作單位C.信貸產品D.銀行和銀行的交易對手正確答案:D解析:公司信貸業務的交易對象包括銀行和銀行的交易對手，銀行的交易對手主要是指經工商行政管理機關 (或主管機關)核準登記，擁有工商行政管理部門頒發的營業執照的企(事)業法人和其他經濟組織。49.()主要用于投資額不等的項目的比較， 其值越大，表明項目的效益越好。財務內部收益率財務凈現值C.投資回收期D.凈現值率正確答案:D解析:凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。下列選項中，不會形成企業的借款需求的是()。應收賬款的增加16存貨的增加C.存貨的減少D.應付賬款的減少正確答案:C解析:通常，應收賬款、存貨的增加，以及應付賬款的減少將形成企業的借款需求。商業銀行追求的主要目標是()。利潤最大化擴大市場份額C.保證貸款安全D.維護銀行形象正確答案:A解析:商業銀行是經營貨幣信用業務的特殊企業。作為企業，實現利潤最大化始終是其追求的主要目標。下列選項中，不屬于不良貸款的成因的是()。社會融資結構的影響微觀經濟制度的影響C.社會信用環境的影響D.商業銀行自身及外部監管問題的影響正確答案:B解析:不良貸款的成因有社會融資結構的影響、宏觀經濟體制的影響、社會信用環境的影響和商業銀行自身及外部監管問題。在擔保問題上，銀行主要有兩個方面要重點考慮：一是法律方面，二是()。經濟方面政治方面C.風險方面D.收益方面正確答案:A17解析:在擔保的問題上，銀行主要有兩個方面要重點考慮： (1)法律方面，即擔保的有效性。(2)經濟方面，即擔保的充分性。54.()是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發生的損失和費用，不預計或少預計可能帶來的利潤。及時性原則審慎會計原則C.充足性原則D.盈利性原則正確答案:B解析:審慎會計原則又稱為保守會計原則，是指對具有估計性的會計事項，應當謹慎從事，應當合理預計可能發生的損失和費用， 不預計或少預計可能帶來的利潤。下列關于商業銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準備金的說法中，錯誤的是()。A.損失類的貸款，應按貸款余額的 100%計提專項準備金可疑類貸款有必要也可以從貸款組合中區別出來逐筆計算C.如果大額次級類貸款可能的還款來源僅僅是抵押品， 相對明確并且容易量化，應該區別出來逐筆計提D.對單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值正確答案:D解析:對于單筆貸款計提準備金時，應當扣除該筆貸款抵押品的價值 ;對批量貸款計提準備金時，則不需要扣除。故 D項錯誤。下列關于保證人資格的說法中，錯誤的是()。保證人必須是具有民事行為能力的人企業法人的分支機構不能作保證人C.保證人必須具有代為履行主債務的資力D.國家機關可以作為保證人正確答案:D18解析:《中華人民共和國擔保法》規定，國家機關不得作保證人，但經國務院批準對特定事項作保證人的除外。銀行信貸人員必須充分地發現和理解企業集團間的關系，集團額度必須由一個對所有集團關系負責的()進行監管和控制。信貸專員會計主管C.信貸經理D.部門經理正確答案:B解析:銀行信貸人員必須充分地發現和理解企業集團間的關系，集團額度必須由一個對所有集團關系負責的會計主管進行監管和控制。58.()是指在基礎產品的基礎上，為客戶提供的系列化服務，這類服務雖然是從屬產品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。利益產品延伸產品C.核心產品D.附加產品正確答案:D解析:擴展產品也稱為附加產品，是指在基礎產品的基礎上，為客戶提供的系列化服務，這類服務雖然是從屬產品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。銀行可以通過觀測貸款是否具有三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險，下列選項中，不屬于這三個信號的是()。貸款用途與借款人原定計劃不同與合同上還款來源不一致的償付來源C.與借款人主營業務無關的償付來源D.與借款人主營業務密切相關的貸款目的正確答案:D19解析:銀行可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險，即：貸款用途與借款人原定計劃不同 ;與合同上還款來源不一致的償付來源;與借款人主營業務無關的貸款目的或償付來源。我國在推進利率市場化進程中，應建立健全由()決定的利率形成機制，中央銀行通過運用貨幣政策工具引導市場利率。中國銀監會市場供求C.商業銀行D.中國人民銀行正確答案:B解析:利率市場化是指金融機構在貨幣市場經營融資的利率水平。利率市場化下，利率的形成是由市場供求決定的。人民銀行將按照先外幣、后本幣、先貸款、后存款，存款先大額長期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場供求決定的金融機構存、貸款利率水平的利率形成機制。下列選項中，屬于企業的非流動資產的是()。預付賬款存貨C.無形及遞延資產D.應收賬款正確答案:C解析:非流動資產包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產和其他長期資產等。在流動資金貸款貸前調查報告中，借款人的基本情況不包括()。借款人名稱借款人的主要客戶C.借款人的經營年限D.借款人所屬行業正確答案:B20解析:借款人的主要客戶屬于流動資金貸款貸前調查報告中借款人生產經營及經濟效益情況的內容。下列對項目現金流量分析的說法中，錯誤的是()。在編制自有資金現金流量表時，借款利息應作為現金流出項目生產經營期間所支付的利息不應計入產品總成本中C.在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作為現金流出D.在編制全部投資現金流量表時，利息支出不應作為現金支出正確答案:B解析:在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作為現金流出。項目生產經營期間所支付的利息應計入產品總成本中，但在編制全部投資現金流量表時，全部投資都假設為自有資金，以全部投資為計算基礎，利息支出不作為現金支出，而在編制自有資金現金流量表時，借款利息應作為現金流出。關系定價策略是指()。A.在產品投放市場時將初始價格定得較高， 從市場需求中吸引精華客戶的策略B.采用很低的初始價格打開銷路， 以便盡早占領較大的市場份額， 樹立品牌形象后，再相應地提高產品價格，從而保持一定的利潤率C.把一攬子服務打包定價，對很多服務項目給予價格優惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業務中獲得補貼D.以上說法均錯誤正確答案:C解析:關系定價策略就是把一攬子服務打包定價，對很多服務項目給予價格優惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業務中獲得補貼。下列選項中，不屬于貸放分控操作要點的是()。設立獨立的放款執行部門放款流程監督C.明確放款執行部門的職責21D.建立并完善對放款執行部門的考核和問責機制正確答案:B解析:貸放分控的操作要點包括以下三個方面：(1)設立獨立的放款執行部門。(2)明確放款執行部門的職責。(3)建立并完善對放款執行部門的考核和問責機制。行業發展的四個階段不包括()。啟動階段成長階段C.成熟階段D.高潮階段正確答案:D解析:行業發展的四個階段為啟動階段或初級階段、成長階段、成熟階段、衰退階段。貸款人應對流動資金貸款申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守()原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。依法合規平等自愿C.誠實守信D.審慎經營正確答案:C解析:貸款人應對流動資金貸款申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。在進行貸前現場實地調研的過程中，業務人員必須()。親自參觀客戶辦公環境親自查閱客戶財務資料C.親自參觀客戶的生產經營場所D.親自詢問借款企業每一個層次的成員正確答案:C22解析:在實地考察時，業務人員必須親自參觀客戶的生產經營場所，親眼目測公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設備或生產流水線。下列選項中，不屬于貸款人受理的固定資產貸款申請條件的是()。借款人及其家人信用狀況良好，無重大不良記錄借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄C.國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的，符合其要求D.借款用途及還款來源明確、合法正確答案:A解析:A項應為“借款人信用狀況良好，無重大不良記錄?！?0.()是指銀行業金融機構根據業務管理要求，針對某項業務制定的在機構內部普遍使用的格式統一的合同。非固定期限合同非格式合同C.格式合同D.固定期限合同正確答案:C解析:格式合同是指銀行業金融機構根據業務管理要求，針對某項業務制定的在機構內部普遍使用的格式統一的合同。在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。銀行借款人C.貸款人D.抵押人正確答案:D解析:在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。下列關于資產收益率和所有者權益收益率的說法，不正確的是()。資產收益率越高，說明客戶資產的利用效率越高23所有者權益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高C.資產收益率是反映客戶資產綜合利用效果的指標D.資產收益率低的公司，所有者權益收益率一定低正確答案:D解析:資產收益率是反映客戶資產綜合利用效果的指標，也是反映客戶利用債權人和所有者權益總額所取得盈利的重要指標。 故C項說法正確。資產收益率越高，說明客戶資產的利用效率越高，營運能力越強，盈利能力越強。故A項說法正確。所有者權益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高，營運能力越好，盈利能力越強。故B項說法正確。資產收益率是客戶稅前凈利潤與資產平均總額的比率。所有者權益收益率是客戶稅前凈利潤與有形凈資產的比率。所以資產收益率低的公司在有很高的杠桿比率時，其所有者權益收益率也可能很高。故D項說法不正確。公司信貸客戶市場細分時，下列細分角度錯誤的是()?？蛻羲鶎俚漠a業客戶企業屬性C.客戶信用等級D.客戶同信貸人員的關系正確答案:D解析:公司信貸客戶市場細分一般可從客戶所屬的產業、區域、企業屬性、規模和信用等級等幾個角度來進行。74.()為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。抵押擔保C.留置D.保證正確答案:B解析:擔保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。24潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大()之和。需求量客戶量C.消費量D.營銷量正確答案:D解析:潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大營銷量之和 .因此D項為正確答案。76.()預警法側重定量分析。黑色紅色C.黃色D.藍色正確答案:D解析:藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度.具體分為兩種模式：①指數預警法，即利用警兆指標合成的風險指數進行預警。②統計預警法，是對警兆與警素之間的相關關系進行相關分析，確定其先導長度和先導強度，再根據警兆變動情況，確定各警兆的警級，結合警兆的重要性進行警級綜合，最后預報警度。某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息()元。A.3000B.300C.30D.3正確答案:B25解析:按照我國傳統計息方法，月息幾厘用本金的千分之幾表示， 每10毫為1厘，年利率/12=月利率;則月息二厘五毫即月利率 2.5‰，10000元的年利息=10000×2.5‰×12=300(元)。進行現場調研過程中，業務人員在現場會談時應約見盡可能多的()?；鶎尤藛T管理層人員C.財務部門人員D.生產部門人員正確答案:B解析:現場會談時，應當約見盡可能多的、不同層次的成員，包括行政部門、財務部門、市場部門、生產部門及銷售部門的主管， 因為這些部門在企業的經營中都發揮著重要作用，通過會談可以獲取許多重要信息。風險預警方法不包括()。黑色預警法藍色預警法C.橙色預警法D.紅色預警法正確答案:C解析:在我國銀行業實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，可以根據運作機制將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。對于長期投資，最適當的融資方式是()。債務融資股權性融資C.證券融資D.商業融資正確答案:B解析:對于長期投資，最適當的融資方式是股權性融資。26二、多項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項中。至少有兩個選項符合題目要求。 請將正確選項的代碼填入括號內)貸款重組的方式主要有()。變更擔保條件調整還款期限C.調整利率D.借款企業變更債務轉為資本正確答案:A,B,C,D,E解析:目前商業銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、債務轉為資本和以資抵債。下列關于銀行公司信貸產品三層次理論的說法中，正確的有()。A.按基本的劃分方法，信貸產品主要分為核心產品、基礎產品和擴展產品三個層次核心產品是指客戶從產品中可得到的基本利益或效用C.擴展產品也稱為附加產品，是指在基礎產品的基礎上，為客戶提供的系列化服務D.從營銷角度可以把公司信貸產品劃分為五個層次基礎產品是指在核心產品的基礎上，為客戶提供成套的信貸產品正確答案:A,B,C,E解析:D項描述的是銀行公司信貸產品的五層次理論。目前，商業銀行貸款重組的方式包括()。變更擔保條件調整還款期限C.調整利率D.借款企業變更債務轉為資本正確答案:A,B,C,D,E27解析:目前商業銀行的貸款重組方式主要有變更擔保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、債務轉為資本和以資抵債。商業銀行接受企業法人為保證人的，要注意驗證核實()。法人和法人代表簽字印鑒的真偽企業法人出具的保證是否符合該法人章程規定的宗旨或授權范圍C.股份有限公司或有限責任公司的企業法人提供的保證， 需要取得董事會決議同意或股東大會同意D.中外合資、合作企業的企業法人提供的保證核?？梢詥为毴ヒ粋€人正確答案:A,B,C,D解析:核保必須雙人同去，尤其是對于初次建立信貸關系的企業，更應強調雙人實地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業勾結出具假保證，而雙人能起到制約作用。銀行的促銷方式主要有()。廣告人員促銷C.公共宣傳和公共關系D.銷售聯盟銷售促進正確答案:A,B,C,E解析:銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關系以及銷售促進。公司信貸客戶按所有者性質和組織形式細分為()。國有企業民營企業C.外商獨資企業D.合資和合作經營企業個人獨資企業正確答案:A,B,C,D,E28解析:公司信貸客戶按所有者性質和組織形式細分為國有企業、民營企業、外商獨資企業、合資和合作經營企業、業主制企業 (又稱個人獨資企業)。下列關于介紹期市場特點的說法中，正確的有()。介紹期是指銀行產品投入市場的初期，即試銷階段客戶對銀行產品不怎么了解，購買欲望不大C.銀行產品還未定型，銀行要收集客戶使用產品后的意見，不斷改進產品D.銀行的廣告費用略有下降產品銷售量呈現迅速上升的態勢，銀行利潤不斷增加正確答案:A,B,C解析:D、E項屬于成長期市場的特點。下列產品競爭力和經營業績分析的說法中，正確的有()。一個企業要保持其產品的競爭力，必須不斷地進行產品創新一個企業的產品(包括服務)特征主要表現在其產品的競爭力方面C.產品的設計和開發是企業經營的起點D.經營業績指標通常指與行業比較的銷售增長率E.所占市場份額較大說明客戶在行業中的地位較低， 其價格策略的調整對行業整體銷售狀況無法產生影響正確答案:A,B,C,D解析:市場占有率指標通常指客戶產品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶在行業中的地位較高，其價格策略的調整對行業整體銷售狀況能產生影響 ;反之，則說明客戶在行業中的地位較低， 其價格策略的調整對行業整體銷售狀況不能產生影響。下列關于目標市場選擇要求的說法中，正確的有()。目標市場應對一定的公司信貸產品有足夠的購買力，并能保持穩定銀行公司信貸產品的創新或開發應與目標市場需求變化的方向一致C.目標市場上的競爭者應較多或相對實力較強D.在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網絡要有比較通暢的銷售渠道正確答案:A,B,D,E29解析:目標市場的選擇要求有：(1)目標市場應對一定的公司信貸產品有足夠的購買力，并能保持穩定，這樣才能保證銀行有足夠的營業額。 (2)銀行公司信貸產品的創新或開發應與目標市場需求變化的方向一致， 以便適時地按市場需求變化調整所提供的服務。 (3)目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱，這樣銀行才能充分發揮自身的資源優勢，占領目標市場并取得成功。 (4)在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網絡。 (5)要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產品或服務才能順利進入市場。商業銀行信貸業務人員在面談中需要了解的客戶信息有()?，F金流量構成資本構成C.信用履約記錄D.歷史沿革貸款用途正確答案:A,B,C,D,E解析:商業銀行在與客戶面談中需了解的信息有：(1)客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構成、組織架構、產品情況、所在行業情況、所在區域經濟狀況、經營現狀等。 (2)客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(3)客戶的還貸能力，包括主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等。(4)抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等。(5)客戶與銀行關系，包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。保證合同的條款審查主要應注意的條款有()。保證的方式保證期間C.保證擔保的范圍D.借款人履行債務的期限被保證的貸款種類正確答案:A,B,C,D30解析:保證合同的條款審查主要應注意以下條款： 被保證的貸款數額;借款人履行債務的期限;保證的方式;保證擔保的范圍;保證期間;雙方認為需要約定的其他事項。影響貸款價格的主要因素包括()。貸款成本貸款占用的經濟資本成本C.貸款風險程度D.貸款費用貸款的用途正確答案:A,B,C,D解析:影響貸款價格的主要因素包括貸款成本、貸款占用的經濟資本成本、貸款風險程度、貸款費用、借款人的信用及銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。項目現金流量分析中，不能作為現金流出的項目是()。折舊費支出無形資產攤銷C.遞延資產攤銷D.借款利息支出還款本金支出正確答案:A,B,C解析:在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作為現金流出，因為這三項費用只是項目內部的現金轉移， 固定資產投資、無形資產和遞延資產投資已按其發生時間作為一次性支出計入項目的現金流出中， 如果再將折舊等視為現金流出，就會出現重復計算。下列關于資產轉換周期分析的說法中，正確的有()。A.生產轉換周期是指從借款人用資金購買原材料、 生產、銷售到收回銷售款的整個循環過程B.從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由實物資本轉化為金融資本，再由金融資本轉化為實物資本的過程31C.資本轉換周期是指借款人用資金進行固定資產的購置、 使用和折舊的循環D.根據借款人一個周期所產生的利潤， 判斷其需要幾個周期能夠完全償還貸款來確定貸款的期限貸款期限的確定要符合資本循環的轉換，否則期限的確定就是不合理的正確答案:A,C,D,E解析:根據借款人一個周期所產生的利潤，判斷其需要幾個周期能夠完全償還貸款來確定貸款的期限，貸款期限的確定要符合資本循環的轉換， 否則期限的確定就是不合理的。從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。季節性資產增加的主要融資渠道有()。季節性負債增加內部融資C.銷售收入增加D.收回應收賬款銀行貸款正確答案:A,B,E解析:季節性資產增加的三個主要融資渠道有： (1)季節性負債增加，應付賬款和應計費用。(2)內部融資，來自公司內部的現金和有價證券。 (3)銀行貸款。在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是()。對現在的銀行不滿意想要降低目前的融資利率C.想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道D.為了規避債務協議的種種限制想要歸還現有的借款正確答案:A,B,C,D,E解析:在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是：(1)對現在的銀行不滿意。(2)想要降低目前的融資利率。 (3)想與更32多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道。 (4)為了規避債務協議的種種限制，想要歸還現有的借款。對貸款擔保的分析內容主要包括()。保證人基本狀況保證人擔保能力評價C.資信水平、信用等級、評級機構、其他對外保證金額、抵押或質押情況D.根據近3年的資產、負債、所有者權益、資產負債率、銷售收入、凈利潤、創匯等指標分析其資本信用與財務狀況中國人民銀行征信反映的貸款情況、擔保情況及信用記錄情況正確答案:A,B,C,D解析:對貸款擔保的分析內容主要包括：保證人基本狀況;保證人擔保能力評價：資信水平、信用等級、評級機構、其他對外保證金額、抵押或質押情況 ;根據近3年的資產、負債、所有者權益、資產負債率、銷售收入、凈利潤、創匯等指標分析其資本信用與財務狀況 ;抵(質)押的合法性;抵(質)押物名稱、所在地、數量、質量和所有權/使用權人;抵(質)押物價值評價;抵(質)押率測算;抵(質)押物的變現能力評價;抵押物是否已辦理保險手續，保險權益是否已轉讓銀行或是否已出具把保險權益轉讓給銀行的承諾函。下列關于貸放分控的說法中，正確的有()。貸放分控是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別進行管理和控制貸放分控中的“貸”，是指信貸業務流程中貸款調查、貸款審查和貸款審批等環節，尤其是指貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節C.貸放分控中的“放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發放或支付出去的業務環節D.我國傳統信貸管理文化將貸款發放與支付視做貸款審批通過后的一個附屬環節我國傳統信貸管理不允許借款人在獲得貸款資金后再去落實貸款前提條件、補齊相關手續文件正確答案:A,B,C,D33解析:我國傳統信貸管理文化將貸款發放與支付視做貸款審批通過后的一個附屬環節，認為審批通過后即可放款，有的對提款條件的審查不夠嚴格 ;有的允許借款人在獲得貸款資金后再去落實貸款前提條件、補齊相關手續文件。國有獨資客戶法人治理的關注點主要有()。股權結構不合理關鍵人控制C.信息披露的實際質量難以保證D.所有者缺位行政干預正確答案:D,E解析:A、B、C三項屬于上市客戶法人治理的關注點。下列關于審貸分離的說法中，正確的有()。對提高信貸資產質量具有重要的現實意義是將信貸業務辦理過程中的調查和審查環節進行分離C.由不同層次機構和不同部門 (崗位)承擔D.目的是實現相互制約核心是將負責貸款調查的管理部門與負責貸款審查的業務部門相分離正確答案:A,B,C,D解析:審貸分離是指將信貸業務辦理過程中的調查和審查環節進行分離，分別由不同層次機構和不同部門 (崗位)承擔，以實現相互制約并充分發揮信貸審查人員專業優勢的信貸管理制度。貸放分控的法規要求()。借款申請文件設立獨立的放款執行部門C.將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按約定用途使用貸款作為貸款發放和支付的重要前提條件D.借款用途證明文件大型設備采購合同正確答案:B,C34解析:貸放分控的法規要求：①設立獨立的放款執行部門 ;②將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按約定用途使用貸款作為貸款發放和支付的重要前提條件。一般來說，滿足()條件的購買者可能具有較強的討價還價能力。A.購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成C.購買者所購買的基本上是一種標準化產品， 同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行D.購買者有能力實現前向一體化，而賣主不可能實現后向一體化購買者有能力實現后向一體化，而賣主不可能實現前向一體化正確答案:A,B,C,E解析:一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：①購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例。②賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成。 ③購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行。 ④購買者有能力實現后向一體化.而賣主不可能實現前向一體化。對公司高管人員素質的評價主要包括的內容有()。受教育的程度商業經驗C.修養品德D.經營作風進取精神正確答案:A,B,C,D,E解析:對公司高管人員素質的評價主要包括以下方面的內容：教育背景、商業經驗、修養品德、經營作風和進取精神。在公司信貸產品組合策略中的特殊產品專業型策略的特點有()。產品組合的寬度極小產品組合的寬度極大35C.產品組合的深度不大D.產品組合的關聯性極強產品組合的關聯性不強正確答案:A,C,D解析:特殊產品專業型是指商業銀行根據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專門提供或經營某些具有優越銷路的產品或服務項目。 這種策略的特點是：產品組合的寬度極小，深度不大，但關聯性極強。采取該策略時，由于產品或服務的特殊性，決定了商業銀行所能開拓的市場是有限的， 但競爭的威脅也很小。下列屬于真實票據理論的缺陷的有()。A.局限于短期貸款.不利于經濟的發展由于收入預測與經濟周期有密切聯系，資產的膨脹和收縮會影響資產質量，因此會增加銀行的信貸風險C.使得缺乏物質保證的貸款大量發放。為信用膨脹創造了條件D.貸款平均期限的延長會增加銀行系統的流動性風險自償性貸款隨經濟周期決定信用量，從而會加大經濟的波動正確答案:A,E解析:C、D兩項是資產轉換理論的缺陷 ;B項是預期收入理論的缺陷。關于投資活動的現金流量來源于()賬戶的變化。有價證券固定資產C.無形資產D.長期投資長期負債正確答案:A,B,C,D解析:E項屬于融資活動的。對于借款公司的債務重構，銀行應當評價的因素包括()。公司的信譽狀況公司進行債務重構的必要性36C.公司的融資結構狀況D.公司的償債能力重構債務的期限正確答案:A,B,C,D,E解析:銀行除了評價公司的信譽狀況和重構的必要性，還應當判斷所要重構的債務是長期的還是短期的。主要的相關因素包括：①借款公司的融資結構狀況 ;②借款公司的償債能力?！百J放分控”的基本含義包括()。A.指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節， 分別管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的B.“貸”是指銀行業務流程中貸款調查、審查、審批等環節，尤其是貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節C.“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發放或支付出去的環節D.“貸”是指企業業務流程中貸款調查、審查、審批等環節。尤其是貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節E.“放”是指企業放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核。將符合條件的貸款發放或支付出去的環節正確答案:A,B,C解析:“貸放分控”是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的。 “貸放分控”中的“貸”是指業務流程中貸款調查、審查、審批等環節，尤其是貸款審批環節，以區別貸款發放與支付環節?！胺拧笔侵搞y行放款 .特指貸款審批通過后.由銀行審核，將符合條件的貸款發放或支付出去的環節。成熟階段行業的銷售、利潤和現金流的特點包括()。產品價格繼續下跌，銷售額增長速度開始放緩產品更多地傾向于特定的細分市場，產品推廣成為影響銷售的最主要因素C.利潤在這一階段達到最大化D.資產增長加快37營業利潤創造連續而穩定的現金增值正確答案:A,B,C,E解析:成熟階段行業的銷售、利潤和現金流分別有以下特點：①銷售方面，產品價格繼續下跌，銷售額增長速度開始放緩，產品更多地傾向于特定的細分市場，產品推廣成為影響銷售的最主要因素 ;②利潤方面，由于銷售的持續上升加上成本控制，這一階段利潤達到最大化 ;③現金流方面，資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終變為正值。故 A、B、C、E四項符合題意，D項不符合題意。成本加成定價法中，在考慮成本的基礎上，對貸款做出客戶可以接受、銀行有利可圖的價格，那么貸款利率的組成部分包括()。籌集可貸資金的成本銀行對市場風險所要求的補償C.銀行對戰略風險所要求的補償D.銀行對貸款違約風險所要求的補償每筆貸款的預期利潤水平正確答案:A,D,E解析:成本是定價的基礎，在給企業貸款時，價格制訂者要考慮籌集資金的成本和營業成本。在考慮成本的基礎上，對貸款做出客戶可以接受、銀行有利可圖的價格。任何貸款的利率都是由四部分組成：①籌集可貸資金的成本 ;②銀行非資金性的營業成本;③銀行對貸款違約風險所要求的補償 ;④要為銀行股東提供一定的資本收益，就必須考慮的每筆貸款的預期利潤水平。以下屬于可疑類貸款的主要特征的有()。凈現金流減少借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作C.銀行對抵押品失去控制D.借款人處于停產、半停產狀態借款人已資不抵債正確答案:D,E解析:A、B、C三項屬于關注類貸款的特征。38現金清收準備主要包括()。債權維護財產清查C.債權重組D.財產評估股權清查正確答案:A,B解析:現金清收準備主要包括債權維護和財產清查。國有企業是商業銀行的主要服務對象，也是造成我國國有商業銀行資產質量不高、歷史包袱沉重的原因之一?，F階段，商業銀行對待國有企業的主要應對措施有()。放棄對國有企業的服務仍應該重點爭取有大量融資和中間產品服務需求的大型重點國有企業C.有目的地篩選資金最為雄厚的國有企業D.應在整體評估的基礎上，慎重選擇處于困境中的中小型國有企業為服務對象按照國有企業的發展前景判斷是否選擇該國有企業正確答案:B,D解析:國有企業是商業銀行的主要服務對象，也是造成我國國有商業銀行資產質量不高、歷史包袱沉重的原因之一?，F階段。隨著我國國有企業改革的推進，商業銀行應做好兩手準備：一方面，仍應該重點爭取有大量融資和中間產品服務需求的大型重點國有企業：另一方面，應在整體評估的基礎上，慎重選擇處于困境中的中小型國有企業為服務對象。內部環境分析主要包括()。發展戰略目標分析內部資源分析C.自身能力分析D.競爭對手分析資金供求分析39正確答案:A,B,C解析:內部環境分析主要包括三部分：發展戰略目標分析、內部資源分析、自身能力分析。銀行市場營銷活動的微觀環境包括()。信貸資金的供求狀況信貸客戶的需求、信貸動機C.銀行同業競爭對手的營銷策略D.政治與法律環境社會與文化環境正確答案:A,B,C解析:D、E兩項屬于宏觀環境的內容。下列情形中?？赡軒黹L期借款需求的有()。債務重構資產效率降低C.固定資產重置D.應付賬款周轉天數減少非預期性支出正確答案:A,B,C,D,E解析:債務重構、資產效率降低、固定資產重置、應付賬款周轉天數減少、非預期性支出都可能帶來長期借款需求。通過合理價值法判斷貸款定價的依據有()。期限利率C.貼現率D.各等級類似貸款的市場價格專門評級機構對類似貸款的評級正確答案:A,B,D,E40解析:應用合理價值法確定貸款價值時，如果貸款沒有市場價格，應通過判斷為貸款定價。判斷的依據包括期限、利率和與各等級類似貸款的市場價格、 專門評級機構對類似貸款的評級，以及貸款證券化條件下確定的貸款價值。行業啟動階段的特點包括()。A.年增長率可以達到 100%以上由于價格比較高，銷售量很小C.利潤由正變負D.代表著最高的風險擁有較弱的償付能力正確答案:A,B,D,E解析:利潤由正變負是衰退階段的特點。債項評級需要考慮的因素包括()。行業因素風險緩釋因素C.企業因素D.債項因素宏觀經濟周期因素正確答案:A,B,C,D,E解析:債項評級需要考慮的因素包括債項因素、風險緩釋因素、企業因素、行業因素和宏觀經濟周期因素。短期貸款無須提交、長期貸款須提交的報審材料有()。借款用途證明文件項目立項、配套文件C.貸款擔保文件D.開戶及保險其他有關商務合同正確答案:B,D,E4