公司差旅費及辦公費用報銷方法總部差旅費開支標準為了合理控制公司費用的支出，公司對差旅費實行定額內實報實銷的原那么。現將差旅費開支作如下規定：第一條出差人的住宿費、所在地交通費、伙食補助費實行分項計算。所在地住宿費和交通費，扣除途中乘車、船的實際天數計算，伙食補助費均按出差的日歷天數計算。第二條工作人員出差乘坐交通工具、伙食補貼、交通費以及住宿開支標準：工程住宿標準伙食補助市內交通補貼乘坐交通工具人員類別一類地區二類地區三類地區一類地區二類地區三類1也區一類地區二類地區三類1也區火車輪船飛機其他一級人員硬臥艙經濟艙長途汽車二類人員三類人員艙人員級別一級：公司副總經理、總監以上人員二級：公司各部門經理及副經理三級：其他工作人員地區類別一類地區：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、汕頭、廈門及海南全省。二類地區：除一類地區外其他省會城市及沿海開放城市。三類地區：除以上地區以外的其他地區。第三條、住宿費開支方法1、憑旅館正式住宿發票在標準額度內實報實銷，超支自負。2、兩人或兩人以上同性出差原那么上采取合住方式，特殊情況需做出說明。3、隨從上級一同出差的人員，標準及補貼參照上級執行。第四條、交通費開支方法1、出差人員乘坐交通工具和交通費開支按上列標準執行，超標準局部由個人自理。除一類人員外的其他人員乘坐飛機需總經理批準并在出差借款單上注明。2、坐火車，旅行時間超過6小時以上可購硬席臥鋪票或臥鋪長途汽車。第五條、出差人員的市內交通費1、工作人員出差期間，扣除乘坐車、船的在途天數外，每天出外乘車可在市內交通補貼標準內實報實銷。2、出差人員自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不報市內交通補貼。第六條、出差人員的伙食補助費1、工作人員出差的伙食補助，不分在途和住宿每人按實際出差的日歷天數計算。2、接待單位免費供餐的不發伙食補助費。3、參加外地會議、各種學習班，交納的會務費中包含伙食費的不發伙食補助費。4、到外地參加培訓班、學習班時間在一周以上，不按規定標準發伙食補助費，每人每天按10元標準補助。5、乘坐火車、長途汽車、輪船二等艙位，連續乘坐超過6小時，計發伙食補貼10元。6、司機境外出差，當天往返，全天超過10小時以上時，加發一天伙食費；司機在休息時間到機場接送人，每次補貼12元。第七條、外出人員在出差期間，因特殊原因突破費用標準的，以向公司總經理請示，待批準后支出費用，并在報帳時單獨注明。第八條、外出人員在出差期間，因公發生的通訊費用，公司按實際支出報銷。一、差旅費用、辦公費用報銷程序(一)借款程序(1)借款人根據出差申請單填寫“借款單”并寫明出差原因、地點、人數。(2)辦公費及業務招待費的借款應根據不同的業務內容，填寫辦公用品領用登記表及交際應酬申請表，辦理相應的借款手續及“借款單”。(3)宣傳廣告費的借款應根據相關合同及協議辦理相應的借款手續及“借款單”。(4)主管總經理或總監根據出差任務，路線、乘坐交通工具及差旅費借款標準、辦公費用借款標準的規定核定借款金額，并在借款單上簽字。(5)財務總監審核后在借款單上簽字。(6)公司總經理確認簽字。(7)財務部出納根據審核無誤的借款單付款。(二)報銷程序(1)人員回公司上班后，必須在五天之內報銷。按“差旅費報銷單”工程詳細寫清具體內容,按“差旅費開支標準”計算各種補貼金額，并在“費用粘貼單”上粘貼各種需報銷的合法原始單據，并隨附原“借款單”，主管總經理或總監確認簽字。(2)財務部審核人員根據粘貼完整的“差旅費報銷單”復核以下內容：補貼金額的計算、原始單據的合法性、是否符合財務核算的需要等，經主管經理或總監確認簽字。（3）辦公費、招待費及廣告宣傳費的支出，報銷經辦人按“費用報銷單”列明摘要，在“費用報銷單”上整齊粘貼合法的原始單據，經主管總經理或總監確認簽字。（4）固定資產的購置報銷，應先填寫“固定資產驗收單”，并在公司辦公室辦理固定資產的登記。在“費用報銷單”上整齊粘貼合法的原始單據及相關附件，經主管經理或總監確認簽字。（5）財務總監審核后在“費用報銷單”上簽字。（6）財務部出納根據審核無誤的報銷單辦理