[XX集團(tuán)房產(chǎn)子公司考核管理方法]XX房地產(chǎn)集團(tuán)yingxiaozhe大量管理資料下載目的：隨著公司管理半徑的增大，管理難度也相應(yīng)加大，為了貫徹集團(tuán)總體開展戰(zhàn)略，有效地提高投資效率充分調(diào)開工程公司的積極性，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素的最正確配置，從而促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)方案的圓滿實(shí)現(xiàn)，特實(shí)施“XX集團(tuán)房產(chǎn)子公司考核管理方法〞，并建立統(tǒng)一的以經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為中心的責(zé)任考核體系。內(nèi)容：考核體系主要由工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核〔簡(jiǎn)稱工程考核〕和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核〔簡(jiǎn)稱年度考核〕兩局部組成，績(jī)效的考核與獎(jiǎng)勵(lì)以工程考核為準(zhǔn)。年度考核只是對(duì)工程考核目標(biāo)的分解，它以事先責(zé)成子公司總經(jīng)理在工資總額中扣存一定比例的年薪、然后由集團(tuán)根據(jù)其年度目標(biāo)完成情況決定是否返還和返還比例作為獎(jiǎng)懲的主要手段。考核目標(biāo)最關(guān)鍵的一點(diǎn)是，需要在工程開展之前，需要進(jìn)行科學(xué)祥細(xì)的指標(biāo)制定過程，并在此根底上制定一系列的量化過程，然后就是把經(jīng)營(yíng)目標(biāo)數(shù)字化。考核細(xì)那么制定工程可行性報(bào)告確定工程董事會(huì)批準(zhǔn)候選工程經(jīng)理報(bào)?工程承包方案書?董事會(huì)確定工程經(jīng)理簽定工程承包合同考核管理方法工程考核體系工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核一、工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核考核細(xì)那么1、與利潤(rùn)目標(biāo)相關(guān)指標(biāo)2、與開發(fā)進(jìn)度相關(guān)的指標(biāo)1、與利潤(rùn)相關(guān)的指標(biāo)規(guī)劃指標(biāo)：包括凈用地、全部和分項(xiàng)建筑面積等；考核細(xì)那么利潤(rùn)目標(biāo)：包括平均售價(jià)、分項(xiàng)收入、凈利潤(rùn)、本錢利潤(rùn)率等指標(biāo)；本錢費(fèi)用：根據(jù)科目設(shè)置，含土地本錢、前期工程費(fèi)用、設(shè)計(jì)前期費(fèi)、根底設(shè)施費(fèi)、配套規(guī)費(fèi)、建安造價(jià)、開發(fā)費(fèi)用、不可預(yù)見費(fèi)八局部；考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位備注1總占地面積2容積率3住宅建筑面積3.1其中別墅、排屋3.2多層3.3小高層3.3高層4商鋪建筑面積5車庫(kù)數(shù)（面積）6公建面積規(guī)劃指標(biāo)考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位備注1土地成本2前期工程費(fèi)3建安工程費(fèi)4設(shè)計(jì)前期費(fèi)5小區(qū)公建配套費(fèi)6市政建設(shè)規(guī)費(fèi)7不可預(yù)見費(fèi)8開發(fā)費(fèi)用9投資總額本錢指標(biāo)考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位備注1總銷售收入1.1其中別墅、排屋1.2多層1.3小高層1.4高層2商鋪收入3銷售總收入4平均售價(jià)5凈利潤(rùn)6成本利潤(rùn)率利潤(rùn)指標(biāo)土地權(quán)證2、與開發(fā)進(jìn)度相關(guān)的指標(biāo)考核細(xì)那么拆遷安置方案設(shè)計(jì)報(bào)批報(bào)建營(yíng)銷籌劃工程建設(shè)交房日期考核細(xì)那么工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核說明〔1〕“凈利潤(rùn)〞指標(biāo)為核心，其數(shù)值不得低于工程考核書所列的目標(biāo)〔但考慮到工程開發(fā)往往是跨年度的，期間可能發(fā)生影響工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成結(jié)果的重大情況，因此，每年集團(tuán)可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)做出調(diào)整，最終的考核指標(biāo)即以工程每年的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相加后確定〕。超出“凈利潤(rùn)〞目標(biāo)的局部，集團(tuán)給予子公司一定比例作為獎(jiǎng)金。考核細(xì)那么工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核說明〔2〕為防止出現(xiàn)利潤(rùn)與本錢不同步增長(zhǎng)的情況，工程的“凈利潤(rùn)〞指標(biāo)必須以工程考核書確定的“本錢利潤(rùn)率〞為參照，本錢利潤(rùn)率每下降1%，超出凈利潤(rùn)局部的獎(jiǎng)勵(lì)比例下調(diào)1%。〔3〕對(duì)工程的開發(fā)進(jìn)度以辦理完畢98%以上業(yè)主的交房手續(xù)為準(zhǔn)，每遲延10天，超出凈利潤(rùn)局部的獎(jiǎng)勵(lì)比例下調(diào)1%。考核細(xì)那么工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核說明〔4〕在完成“凈利潤(rùn)〞指標(biāo)的前提下，如果子公司通過努力積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)氐膬?yōu)惠政策，使工程稅費(fèi)與正常情況及同類工程相比得到較大減免的；或者子公司通過努力，使主要的本錢科目實(shí)際發(fā)生額與考核指標(biāo)及同類工程相比確有明顯下降的，經(jīng)查證屬實(shí)，按減免或下降額的30%給予獎(jiǎng)勵(lì)〔但為此所產(chǎn)生的招待公關(guān)等費(fèi)用應(yīng)計(jì)入本錢費(fèi)用總額，列入當(dāng)年的年度考核〕。考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目核定實(shí)際備注1成本利潤(rùn)率AA12利潤(rùn)BB13入住時(shí)間CC14項(xiàng)目獎(jiǎng)金D[D+（B1-B）×30%]×（A1/A）×[1-（C1-C）/1000]{1-（C1-C）/1000]如大于1，按1算

工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核表考核細(xì)那么例子：工程：核定本錢利潤(rùn)率20%，利潤(rùn)1億元，樓盤900天交付，完成額定指標(biāo)獎(jiǎng)金為300萬元。工程：實(shí)際本錢利潤(rùn)率25%，利潤(rùn)億元，樓盤920天交付。考核細(xì)那么那么工程獎(jiǎng)金為=[300+〔12000-10000〕×30%]×25%/20%×[1-〔920-900〕/1000]=萬元考核細(xì)那么二、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核以每一個(gè)會(huì)計(jì)年度為期，根據(jù)工程考核書的要求和確立的指標(biāo)，還需要對(duì)子公司進(jìn)行年度考核。為建立科學(xué)的獎(jiǎng)懲機(jī)制，強(qiáng)化鼓勵(lì)手段，考核結(jié)果與子公司的利益分配掛鉤。要求子公司總經(jīng)理將本年度工資總額中除按月發(fā)放以外的局部扣存〔擬扣存40%〕，然后在年終時(shí)根據(jù)考核結(jié)果斷定是否返還年薪及其額度。年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核考核細(xì)那么1、經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核2、綜合管理目標(biāo)考核考核細(xì)那么年度經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核說明①可支配費(fèi)用總額按本錢費(fèi)用率進(jìn)行控制，即可支配費(fèi)用隨收入增減而增減。如：某年的管理費(fèi)用指標(biāo)245萬元÷收入指標(biāo)6200萬元×100%＝當(dāng)年的本錢費(fèi)用率3.95%，即每增加100元的收入就能增加元的可支配費(fèi)用。②經(jīng)營(yíng)收入的考核方法為：以當(dāng)年銷售收入除以核定銷售收入，得出此項(xiàng)收入的考核分值。設(shè)定：Bi為實(shí)際銷售收入；B為核定銷售收入，那么經(jīng)營(yíng)收入分值為：Bi/B×100。考核細(xì)那么年度經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核說明③計(jì)算出經(jīng)營(yíng)收入的考核分后，以實(shí)際完成的銷售收入〔Bi〕為基數(shù)乘以核定的費(fèi)用率，得出實(shí)際完成收入應(yīng)該控制的本錢費(fèi)用〔用β表示〕，再將實(shí)際發(fā)生的本錢費(fèi)用〔用A表示〕除以實(shí)際完成收入應(yīng)該控制的費(fèi)用〔β〕，以100減去，即為本錢費(fèi)用指標(biāo)考核得分。設(shè)定：A為實(shí)際發(fā)生的本錢費(fèi)用，β為實(shí)際完成收入應(yīng)該控制的本錢費(fèi)用，那么本錢費(fèi)用指標(biāo)考核得值為：100-A/β×100。④計(jì)算出以上得分后，把交還集團(tuán)公司資金因素C1除以核定交集團(tuán)資金C作為經(jīng)濟(jì)考核系數(shù)。考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目核定實(shí)際備注1當(dāng)年管理成本AA11、如完成銷售收入大于核定收入，則超出部分累積到下年銷售收入。B1/B按1計(jì)。2、如完成交集團(tuán)資金大于核定，則超出部分累積到下年。C1/C按1計(jì)，

3、{B1/B×100+[100-A1/（B1×A/B）×100]}如超出100，按100計(jì)。2當(dāng)年銷售收入BB13當(dāng)年交還集團(tuán)資金CC14經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核得分{B1/B×100+[100-A1/（B1×A/B）×100]}×C1/C年度經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核表考核細(xì)那么年度工程經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核舉例：當(dāng)年核定：管理本錢200萬元，銷售額2億元，〔本錢費(fèi)用率=200/20000=1%〕當(dāng)年交還集團(tuán)資金1億元。當(dāng)年實(shí)際完成：管理本錢180萬元，銷售額億元，當(dāng)年交還集團(tuán)資金9000萬元。考核細(xì)那么那么年度經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核得分為={18000/20000×100+[100-180/(18000×0.1)]×100}×9000/10000=(90+0)×=81分考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目核定實(shí)際備注1項(xiàng)目工程進(jìn)度30A12財(cái)務(wù)管理10A23綜合管理10A34安全管理10A45品牌管理10A56質(zhì)量管理20A67綜合管理目標(biāo)考核得分100ΣAi年度綜合管理目標(biāo)考核考核細(xì)那么年度綜合管理目標(biāo)考核說明綜合管理目標(biāo)考核：根據(jù)子公司開展與經(jīng)營(yíng)情況，按總分值100分設(shè)定各項(xiàng)管理工作的內(nèi)容、分值與考核方法，由方案財(cái)務(wù)部、房產(chǎn)管理部會(huì)同集團(tuán)相關(guān)職能部門根據(jù)對(duì)子公司的檢查記錄進(jìn)行評(píng)分。考核細(xì)那么年度綜合管理目標(biāo)考核說明①工程工程進(jìn)度：重要的進(jìn)度目標(biāo)，每項(xiàng)每遲延假設(shè)干天扣一定的分?jǐn)?shù)。②財(cái)務(wù)管理：包括自主融資額不得低于多少、財(cái)務(wù)紀(jì)律、預(yù)算編制與執(zhí)行情況、前面所說的專項(xiàng)費(fèi)用控制等等。

③綜合管理：包括集團(tuán)勞動(dòng)人事制度執(zhí)行情況、員工培訓(xùn)、信息溝通、規(guī)劃設(shè)計(jì)和營(yíng)銷方案等重大事項(xiàng)的及時(shí)上報(bào)審批、合同管理、文件、車輛、檔案、物資、保密等事項(xiàng)的管理等等。

考核細(xì)那么年度綜合管理目標(biāo)考核說明④平安管理：有健全的平安管理機(jī)構(gòu)與制度、不發(fā)生民事轉(zhuǎn)刑事案件和非正常死亡、無重大職工人身平安、盜竊、火災(zāi)等事故。⑤品牌建設(shè)：包括認(rèn)真執(zhí)行集團(tuán)爭(zhēng)創(chuàng)統(tǒng)一的集團(tuán)房產(chǎn)品牌、業(yè)主投訴率控制在一定數(shù)值以內(nèi)等等；⑥質(zhì)量管理：主要對(duì)建筑產(chǎn)品的質(zhì)量進(jìn)行控制，反映在返修率、返修費(fèi)用控制等方面。考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目核定實(shí)際備注1經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核得分100A12綜合管理目標(biāo)考核得分100A23年度考核得分100A1×70%+A2×30%

年度考核得分表考核細(xì)那么年度考核獎(jiǎng)懲方法〔1〕總分60分以下：原扣存年薪不予發(fā)還。〔2〕60～80分：得分每增加1分，返還5%原扣存年薪。〔3〕80分以上：全額發(fā)還被扣存年薪并發(fā)放獎(jiǎng)金，但獎(jiǎng)金在年終時(shí)不發(fā)放，而是根據(jù)工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核書的規(guī)定，在工程決算后統(tǒng)一