殘聯財務管理制度殘聯財務管理制度為進一步規范財務行為，加強財務管理，根據區政府及財務部門對行政事業單位預算內外資金管理的有關規定，結合本會實際情況特制定本制度（含區殘疾人勞動就業服務所）。一、基本原則1、執行國家有關法律、法規和財務規章制度，財務由辦公室統一管理，設出納一人，會計一人。2、堅持“公開理財，民-主理財”，規范財務行為，加強財務管理，提高機關辦事效率，促進廉政建設。3、根據區財政撥款及其它收入，結合實際支出情況合理編制當年收支預算。4、認真做好年終決算的編制和分析，根據上級核定的收支數與決算執行數，分析存在的問題和原因，提出增收節支的舉措。二、收入管理1、本會的一切收入由出納人員辦。2、本會所有收入包括往來款項，必須及時上繳資金財政專戶，不準用“白條子”向單位、個人收費、不準私設“小金庫”。三、支出管理1、經費支出的審批⑴各項支出應嚴格按規定的開支范圍和標準執行，由理事長一支筆審批。⑵日常辦公用品由辦公室根據需要統一安排購買和分發，其他人不得隨意購買，由經辦人簽字、辦公室負責人審核簽字后報理事長審批。⑶計劃用款在1000元以下的支出項目，由經辦人簽字報理事長審批；1000元以上支出項目，由室股負責人審核，報理事長審批；5000以上支出項目，由理事會研究決定會簽，在支出7日內，將支出明細報理事會。2、經費開支規定⑴招待費用堅持“必要、合理、從簡”的原則。上級部門和兄弟縣、市單位來檢查指導工作,由辦公室統一安排接待；鄉鎮同志來本會聯系工作原則上到辦公室領取飯票到指定點用餐。同時，招待費用由總量控制。⑵通訊費用按區兩辦文件規定標準執行。⑶職工教育經費，凡與殘疾人工作業務無聯系或不是上級機關明確要求（規定），個人參加培訓（函授）和自學考試人員，如本人申請，經會領導同意，可提供期末集中輔導、考試時間，所需費用自理。⑷工作人員在市區因工作需要乘出租車，經領導批準后憑票報銷。四、財產物資和貨幣資金管理1、 加強固定資產的管理，做到帳、物一致，固定資產報廢按有關規定報批。2、 單位的各項資金往來都必須存入銀行，嚴格執行銀行的各項結算制度和現金管理制度，不得簽發空頭、空白支票。3、 出納應嚴格按經費開支審批權限和程序辦理現金收付業務，否則有權拒絕支付。4、 財會人員應就服務工作，按月上報財務報表，保證各項經費收支核算及時、完整、準確，并嚴格財務制度，對違反規定的.不予支付，并及時向領導匯報。內江市市中區殘聯2011年7月殘聯機關財務管理制度2016-06-2715:37|#2樓一、 機關的財務活動由財務室統一管理，個體負責機關經費收支預算、資金、財產的管理、監督、審核。不得私設帳外帳，不得坐收、坐支、挪用資金。二、 所有財務支出票據都有經辦人簽字，同時交財務室初審，然后由一把手負責簽字。報銷票據的規范：票據的日期、品名、數量、單位、金額、印章等要真實、準確，字跡清楚，按規定使用稅務監制票據。三、 購置固定資產實行招標、公開采購，購入后財會人員要建帳、建卡。固定資產以科室為單位登記，責任到人。四、 業務費支出由經辦科室負責具體辦理，須提出擬辦意見，經財務室初審后，報理事長審批實施，具體財務支出按規定辦理。五、會議費開支：單位召開各種會議由理事長或分管理事長和科室擬選報決定會議地址，參會人員、人數、食宿標準，財會人員會同會議的主辦者編制預算，報經理事長批準后，統一安排，會后財務人員統一結算，報理事長審批報銷。六、接待費開支：嚴格控制接待范圍和標準，上級和外地、市來人，確需招待的，堅持定點招待和派餐單制度，由經辦人報主管辦公室領導審批，經辦公室填寫派餐單后執行。接待費第月底由財務人員與餐館結清，完善手續后報理1事長審批報銷。