書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她安徽馬鞍山農商銀行2022招聘普通員工25人模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.中國人民銀行根據執行貨幣政策和維護金融穩定的需要，可以建議銀監會對銀行業金融機構進行檢查監督。銀監會應當自收到建議之日起30日內予以回復。()

答案：對

解析：這句話是正確的，具體內容可參照本小節內容。2.下列關于營運資本投資的說法，錯誤的是（）。

A.產生于季節性資產數量超過季節性負債時

B.產生于季節性負債數量超過季節性資產時

C.通過公司內部融資或者銀行貸款來補充的融資

D.公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資

答案：B

解析：營運資本即流動資產減去流動負債的差額，所以營運資產投資產生于季節性資產數量超過季節性負債時。3.商業銀行流動性風險管理的治理結構中，（）應制定、定期評估并監督執行流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序。

A.高級管理層

B.股東會

C.監事會

D.內部審計部門

答案：A

解析：商業銀行流動性風險管理的治理結構中，高級管理層應制定、定期評估并監督執行流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序。4.客戶的短期償債能力可以通過（）指標來分析。

A.負債與所有者權益比率

B.利息保障倍數

C.資產負債率

D.現金比率

答案：D

解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現金比率，這些統稱為償債能力比率。A、B、C三項都屬于長期償債能力分析指標。故本題選D。

5.按照企業法人角度劃分，商業銀行組織架構可分為()。

A、事業部制組織架構和矩陣型組織架構

B、統一法人制組織架構和多法人制組織架構

C、區域管理為主的總分行型組織架構

D、成本中心和利潤中心

答案：B

解析：B

從企業法人角度劃分，商業銀行的組織架構可劃分為統一法人制組織架構和多法人制組織架構。6.趙先生8年后退休，他打算為退休后準備一筆旅游基金。理財經理為他推薦一款固定收益率為7％的基金產品，趙先生決定每年存入5000元。那么趙先生退休后能獲得多少旅游基金?（）

A.63455

B.56789

C.51299

D.49833

答案：C

解析：FV=5000×[(1+0．07)8-1]÷0．07=51299元。7.下列對市場風險內部模型法資本計量公式K=Max(VaRt-1,mc×VaRaυg)+Max(sVaRt-1,ms×sVaRaυg)的表述正確的有（）。

A.VaRt-1為根據內部模型計量的上一交易日的壓力風險價值

B.VaRt-1為根據內部模型計量的季末風險價值

C.最低市場風險資本要求為最近60個交易日壓力風險價值的均值(sVaRaυg)乘以ms,ms固定為3

D.最低市場風險資本要求為一般風險價值及壓力風險價值之和

E.最低市場風險資本要求為最近60個交易日風險價值的均值乘以mc,mc最小為3

答案：A,D

解析：8.對行為評分影響最大的是客戶的還款與拖欠行為，（）的客戶必然意味著更高的信用風險。

A.正在拖欠

B.近期有拖欠情況

C.拖欠次數多

D.長期不按時還款

E.拖欠時間長

答案：C,D,E

解析：對行為評分影響最大的就是客戶的還款與拖欠行為。經常拖欠、拖欠時間長的客戶必然意味著更高的信用風險，而長期按時還款的客戶自然是優質的客戶。行為評分并不僅僅參考客戶當前的逾期狀況，而是綜合考慮客戶過去一年甚至更長時間的還款情況。9.職業操守中的崗位職責要求從業人員（）。

A.不打聽與自身工作無關的信息

B.除非經內部職責調整或經過適當批準，不代其他崗位人員履行職責

C.除非經內部職責調整或經過適當批準，不將本人工作委托他人代為履行

D.代理自己的領導工作

E.不得違反內部交易流程及崗位職責管理規定將自己保管的交易密碼等告知他人

答案：A,B,C,E

解析：關于銀行從業人員的崗位職責要求，A、B、C、E說法均正確。除此之外，還包括：從業人員不得違反內部交易流程及崗位職責管理期定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關的物品或信息交與或告知其他人員。10.金女士寫作能力頗佳，在財經評論方面有獨到見解。她被一家財經雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三種選擇：調入財經雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

如果金女士選擇作為普通投稿人，獲得稿酬，那么她每月所得應納所得稅()元。

A.3360

B.4800

C.5200

D.5625

答案：A

解析：個人的稿酬所得按次計算，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額，適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。因此，金女士應納個人所得稅=30000X(1-20％)×20％×(1-30％)=3360(元)。11.邱先生在購買保險的時候，發現保險合同中所載明的風險一般是在()的基礎上可測算的且當事人雙方均無法控制風險事故發生的純粹風險。

A.概率論中的大數法則

B.高等數學

C.利息理論和數理統計

D.概率論和利息理論

答案：A

解析：現代的保險基于概率論中的大數法則。因為人們在長期實踐中發現，隨機現象(如人的死亡、汽車發生交通事故)的大量重復中往往出現幾乎必然的規律。也就是說風險數量越多，實際損失的概率會越穩定，保險人就能夠通過這一規律計算保險費率。12.按照中國銀監會對個人理財業務的定義，商業銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹和宣傳不屬于理財顧問服務。（）

答案：對

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第二條的規定，個人理財業務指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。第八條規定，商業銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動，不屬于理財顧問服務。本題說法正確。13.根據《物權法》的規定，最高額抵押的主合同債權不得轉讓。（）

答案：錯

解析：《物權法》第二百零四條明確規定，最高額抵押擔保的債權確定前，部分債權轉讓的，最高額抵押權不得轉讓，但當事人另有約定的除外。14.目前，個人在查詢自己的信用報告時，需要支付一定的成本費用。（）

答案：錯

解析：在信用報告查詢收費的相關管理制度出臺以前，查詢部門提供信用報告查詢服務時暫不收費。15.個人經營貸款的特點不包括（）。

A.貸款期限相對較短

B.風險控制難度較大

C.適用面窄

D.貸款用途多樣．影響因素復雜

答案：C

解析：個人經營貸款的最大特點是適用面廣，它可以滿足不同層次的私營企業主的融資需求，且銀行審批手續相對簡便。選項A、B、D都是個人經營貸款的特征。16.人員因素引起的操作風險包括（）。

A.操作失誤

B.員工內部欺詐

C.內外勾結

D.內部系統漏洞

E.黑客攻擊

答案：A,B,C

解析：人員因素引起的操作風險包括操作失誤、違法行為(員工內部欺詐或內外勾結)等情況。17.根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，經營性的存款人，有下列()行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款。

A.偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶

B.違反規定開立銀行結算賬戶

C.違反本辦法規定不及時變更銀行結算賬戶

D.違反本辦法規定不及時撤銷銀行結算賬戶

E.在多家銀行開立銀行結算賬戶

答案：A,B,D

解析：《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第六十四條規定，“存款人開立、撤銷銀行結算賬戶，不得有下列行為：(一)違反本辦法規定開立銀行結算賬戶。(二)偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶。(三)違反本辦法規定不及時撤銷銀行結算賬戶。非經營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經營性的存款人有上述所列行為之一的．給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。”18.負債業務的主要風險不包括（）。

A.操作風險

B.流動性風險

C.市場風險

D.信用風險

答案：D

解析：負債業務的主要風險包括操作風險、流動性風險、市場風險、法律風險、信息科技風險、洗錢及大額可疑交易風險等。19.專家系統在分析信用風險時主要考慮的因素包括與借款人有關的因素以及與市場有關的因素。下列各項中，與市場有關的因素包括（）。

A.收益波動性

B.經濟周期

C.宏觀經濟政策

D.利率水平

E.杠桿

答案：B,C,D

解析：一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮兩方面因素，一是與借款人有關的因素，主要包括借款人的聲譽、杠桿、收益波動性；二是與市場有關的因素，主要包括經濟周期、宏觀經濟政策、利率水平。20.銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于（）性質。

A.貸款申請

B.貸款意向書

C.借款申請書

D.貸款承諾

答案：B

解析：銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果}要求協議具有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協議來對待。因此，簽訂銀企合作|協議時業務人員首先應明確協議的法律地位，并據此謹慎對待協議條款。21.商業銀行（）應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。

A.董事會和股東大會

B.董事會和高級管理層

C.高級管理層和股東大會

D.股東大會和監事會

答案：B

解析：商業銀行董事會和高級管理層應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系。22.()是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。

A.外幣儲蓄

B.定期儲蓄

C.活期儲蓄

D.單位儲蓄

答案：B

解析：定期儲蓄是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定，一般情況下，存款期限越長利率越高。23.我國的銀行業自律組織是（）。

A.中國金融學會

B.中國銀行業協會

C.中國銀行學會

D.中國銀行業教育工作委員會

答案：B

解析：中國銀行業協會是我國銀行業自律組織，是全國性非營利社會團體。24.銀行對項目環境條件分析時，()不屬于項目建設條件中的運輸條件分析的內容。

A.裝、卸、運、儲環節的能力

B.廠內、廠外的運輸方式和設備

C.廠址選擇條件

D.各類物資運輸量和運輸距離

答案：C

解析：運輸條件包括廠內、廠外的運輸方式和設備；裝、卸、運、儲環節的能力；各類物資運輸量和運輸距離。運輸條件分析就是要分析運輸方式的選擇是否合理、運輸設備是否安全可靠、運輸環節是否連續協調，以及運輸距離是否經濟合理等。

25.下列質押品中，不能用其市場價格作為公允價值的是（）。

A.國債

B.銀行承兌匯票

C.上市公司流通股

D.上市公司限售股

答案：D

解析：沒有明確市場價格的質押品，不能以市場價格作為該質押品的公允價值。選項D符合。26.有效的戰略風險管理應當定期采取從下至上的方式，全面評估商業銀行的愿景、短期目的，以及長期目標，制訂切實可行的實施方案。(?)?

答案：錯

解析：有效的戰略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業銀的愿景、短期目的以及長期目標，制訂切實可行的實施方案。?27.作為價值尺度，貨幣把一切商品的價值表現為同名的量，使商品在質的方面相同，在量的方面可以比較。所以貨幣充當價值尺度職能，必須是本身有價值的特殊商品。（）

答案：錯

解析：貨幣充當價值尺度職能，可以是本身有價值的特殊商品，也可以是不足值或沒有價值的信用貨幣或價值符號。作為價值尺度，貨幣把一切商品的價值表現為同名的量，使商品在質的方面相同，在量的方面可以比較。28.家庭財產保險根據損失情況的不同，理賠金額的計算方式也不同，按照全部損失來計算，當保險金額低于保險價值時，其賠償金額（）。

A.以不超過保險價值為限

B.按保險金額賠償

C.按實際損失計算

D.按保險金額與保險價值比例計算

答案：B

解析：家庭財產保險在理賠時要根據保險金額和保險價值（財產出險時的重置價值）來確定實際賠付金額。根據損失情況的不同，理賠金額的計算方式也不同：??1．全部損失：保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額以不超過保險價值為限；保險金額低于保險價值時，按保險金額賠償。

2．部分損失：保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額按實際損失計算；保險金額低于保險價值時，其賠償金額按保險金額與保險價值比例計算。

??另外，發生保險事故時，被保險人所支付的必要的、合理的施救費用的賠償金額在保險財產損失以外另行計算，最高不超過保險金額，若受損保險財產按比例賠償時，該項費用也按相同比例進行賠償。

29.商業銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統體系，相關管理信息系統應具備的功能包括（）。

A.支持各業務條線的風險計量和全行風險加總

B.識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產生的風險

C.分析各類風險緩釋工具在不同市場環境的作用和效果

D.支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業務條線的影響

E.具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響

答案：A,B,C,D,E

解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求“商業銀行應當建立與全面風險管理相適應的管理信息系統體系，相關管理信息系統應具備以下主要功能：支持各業務條線的風險計量和全行風險加總；識別全行范圍的集中度風險，以及信用風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險等各類風險相互作用產生的風險;分析各類風險緩釋工具在不同市場環境的作用和效果；支持全行層面的壓力測試工作，評估各種壓力場景對全行及主要業務條線的影響；具有適當靈活性，及時反映風險假設變化對風險評估和資本評估的影響”。30.2004年版巴塞爾資本協議中，（）、最低資本要求和資本充足率監督檢查被并列為資本監管的三大支柱。

A.資本評估

B.公司治理

C.投資者關系管理

D.市場約束

答案：D

解析：《巴塞爾新資本協議》在最低資本要求的基礎上，提出了監管部門監督檢查和市場約束的新規定，形成了資本監管的“三大支柱”：①最低資本要求；②外部監管；③市場約束。31.下列關于貸款擔保作用的說法，錯誤的是（）

A.協調穩定商品流轉秩序，維護國民經濟健康運行

B.降低銀行存款風險，提高資金使用效率

C.促進企業加強管理，改善經營管理狀況

D.鞏固和發展信用關系

答案：B

解析：貸款擔保通過要求企業提供貸款償還的雙重保證，降低的是銀行貸款，而非存款風險。32.在期權交易中，買方只能在期權到期日方能行使權利的是（）。

A.美式期權

B.亞式期權

C.歐式期權

D.英式期權

答案：C

解析：期權按行使權利的時限可分為歐式期權和美式期權。歐式期權的買方只能在期權到期日方能行使權利；美式期權的買方可以在買入后到期權到期日之間任何時間行使權利。33.對于借款用途涉及國家（）的進出口業務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批件。

A.限制進口

B.免征關稅

C.自由貿易

D.實施配額、許可證管理

答案：D

解析：根據《貸款通則》的規定，如果借款用途涉及國家實施配額、許可證等方式管理的進出口業務，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應出具相應批件，才能發放貸款。34.下列關于申請商用房貸款時借款人須具備的條件表述錯誤的是（）。

A.信用狀況良好，無重大不良信用記錄

B.具有穩定的職業和收入，具備還款意愿和還款能力

C.須先付清不低于所購或所租的商用房全部價款50％以上的首期付款

D.申請貸款購買或租賃的商用房，可以位于郊區，具有優良的發展前景，并且屬于永久性建筑的商用房

答案：D

解析：申請貸款購買或租賃的商用房，一般要求位于大中城市中心區和次中心區，具有優良的發展前景，并且屬于永久性建筑的商用房。35.商業銀行開展理財業務經營活動應符合的審慎監管要求包括（）。

A.有符合相應資質且具有豐富從業經驗的從業人員和專家團體

B.制定了理財業務風險檢測指標和風險限額，并已建立完善單獨的會計核算和條線內部控制體系

C.具有良好的信息技術系統，能夠支持事業部的規范運營與銀行理財產品的單獨核算

D.主要監管指標符合監管要求

E.貸存比應低于70％

答案：A,B,C,D

解析：商業銀行理財業務是指商業銀行通過分析客戶自身財務狀況、了解和發掘客戶需求，為客戶制定財務管理目標和計劃，并幫助選擇金融產品以實現客戶理財目標的一系列服務。商業銀行開展理財業務經營活動應符合以下審慎監管要求：①主要監管指標符合監管要求；②具有良好的信息技術系統，能夠支持事業部的規范運營與銀行理財產品的單獨核算；③制定了理財業務風險監測指標和風險限額，并已建立完善單獨的會計核算和條線內部控制體系；④有符合相應資質且具有豐富從業經驗的從業人員和專家團隊。E項，2015年6月，國務院常務會議通過《中華人民共和國商業銀行法修正案(草案)》，刪除存貸比不得超過75％的規定，將存貸比由法定監管指標轉為流動性監測指標。36.根據商業銀行信用風險內部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（）。

答案：A

解析：不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢?？蛻舻倪`約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關。37.資產負債計劃管理中，資產負債結構計劃主要包括（）。

A.資本計劃

B.信貸計劃

C.投資計劃

D.同業及金融機構往來融資計劃

E.存款計劃

答案：A,B,C,D,E

解析：資產負債結構計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業及金融機構往來融資計劃、存款計劃及資產負債期限控制計劃等。38.商用房借款合同的變更與解除情況包括（）。

A.借款合同依法需要變更或解除的，必須經借貸雙方協商同意，協商未達成之前借款合同繼續有效

B.需辦理抵(質)押變更登記的，還應到原抵(質)押登記部門辦理變更抵(質)押登記手續及其他相關手續

C.保證人失去保證能力或保證人破產、分立、合并等情況

D.借款人在還款期限內死亡、宣告死亡、宣告失蹤

E.借款人喪失民事行為能力

答案：A,B,C,D,E

解析：商用房借款合同的變更與解除的情形包括：借款合同依法需要變更或解除的，必須經借貸雙方協商同意，協商未達成之前借款合同繼續有效；如需辦理抵(質)押變更登記的，還應到原抵(質)押登記部門辦理變更抵(質)押登記手續及其他相關手續；當發生保證人失去保證能力或保證人破產、分立、合并等情況時，借款人應及時通知貸款銀行，并重新提供貸款銀行認可的擔保；借款人在還款期限內死亡、宣告死亡、宣告失蹤或喪失民事行為能力后，如果沒有財產繼承人和受遺贈人，或者繼承人、受遺贈人拒絕履行借款合同的，貸款銀行有權提前收回貸款，并依法處分抵押物或質物，用以歸還未清償部分。39.銀行從業人員在處理依法協助執行義務和保護客戶隱私的實踐中，往往會出現一些不協助或處理不當的問題，這些行為將會造成的后果是()。

A．影響其所在機構的聲譽

B．其所在機構將可能面臨執法機關的行政、司法處罰

C．不會有任何影響

D．從業人員個人將會面臨行政、司法處罰

E．從業人員個人將會面臨其所在機構的內部懲戒

答案：A,B,D,E

解析：ABDE一般而言，不協助行為的后果將有如下三種：影響其所在機構的聲譽；其所在機構將可能面臨執法機關的行政、司法處罰；從業人員個人將會面臨行政、司法處罰以及其所在機構的內部懲戒。故選ABDE。40.國內理財規劃服務的發展尚在初級階段，很多客戶并不是為了理財規劃服務而來，但他們確實在生活中對一些財務問題有疑惑，這時，理財師要首先了解客戶的（）。

A.家庭成員

B.基本情況

C.最初需求

D.財務狀況

答案：C

解析：國內理財規劃服務的發展尚在初級階段，很多客戶并不是為了理財規劃服務而來，但他們確實在生活中對一些財務問題有疑惑（比如投資、保險、子女留學等），希望在做這些家庭財務決定的時候能獲得理財師的專業幫助。所以，理財師要首先了解客戶的最初需求。41.法院持法定手續到某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行某業務員因與該貿易公司保持著很好的業務關系，聞訊后立即告知該貿易公司，此行為違反了()規定。

A．監管規避

B．協助執行

C．內幕交易

D．反洗錢

答案：B

解析：B“協助執行”要求銀行業從業人員應當按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息，不協助客戶隱匿、轉移資產。該行為違反了“協助執行”規定。故選B。42.以下做法中，屬于違反授信原則的錯誤做法的是（）。

A.在對客戶提供的資料存在疑問時，不采取相應措施進行驗證和調查

B.不進行必要實地調查，在無可信材料下，對授信工作提供意見和建議

C.不按照要求對客戶資料、檔案進行歸檔和移送，造成檔案不完整，不全面

D.省略必要審核程序，或不當干涉其他信貸審核人員獨立審查意見

E.明示或暗示客戶變造、變造資料或協助客戶的不實行為

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業從業人員應當根據監管規定和所在機構風險控制的要求，對客戶所在區域的信用環境、所處行業情況以及財務狀況、經營狀況、擔保物的情況、信用記錄等進行盡職調查、審查和授信后管理。43.下列不屬于教育保險的功能的是（）。

A.強制儲蓄

B.投資分紅

C.保值增值

D.保費豁免

答案：C

解析：教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保險一般都具有投資分紅的功能，此外，保費豁免是教育金保險的一個優勢。44.商業銀行的拆入資金可用于（）。

A.彌補聯行匯差頭寸的不足

B.投資

C.解決中長期資金的需要

D.彌補票據結算的不足

E.解決臨時性周轉資金的需要

答案：A,D,E

解析：根據《商業銀行法》第四十六條規定，同業拆借，應當遵守中國人民銀行的規定，禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或者用于投資。拆入資金應用于彌補票據結算、聯行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。45.銀行或其他金融機構的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構成貸款詐騙罪的共犯，也可能構成職務侵占罪或貪污罪的共犯，關鍵區別在于（）。

A.主觀方面是否是故意

B.是否采用虛構事實、隱瞞真相的方法

C.銀行是否被騙

D.所侵犯的客體是否是貸款

答案：C

解析：構成職務侵占罪和貪污罪均不需要受害人被欺騙，而貸款詐騙罪只有在犯罪主體采取欺詐的方法使銀行受騙的前提下才可以構成。46.（）年，中國人民銀行頒布《個人住房貸款管理辦法》標志我國個人住房貸款真正進入快速發展時期。

A.1998

B.1995

C.2001

D.1993

答案：A

解析：個人住房貸款的發展歷程主要包括兩個階段：第一階段，1997年中國人民銀行頒布《個人住房擔保貸款管理試行辦法》等一系列關于個人住房貸款的制度辦法，標志著我國住房貸款業務的正式全面啟動。第二階段，以1998年住房制度改革及中國人民銀行頒布《個人住房貸款管理辦法》為標志，個人住房貸款業務進入快速發展階段。47.下列不屬于商業銀行的業務的是（）。

A.公開市場業務

B.交易和銷售

C.零售銀行業務

D.公司金融

答案：A

解析：商業銀行的業務條線可劃分為：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業銀行、支付和結算、代理服務、資產管理、零售經紀。A項屬于中央銀行進行宏觀調控的三大貨幣政策工具(法定存款準備金率、再貼現、公開市場業務)之一。48.下列關于各種信用風險組合模型的說法，正確的有（）。

A.CreditMetrics的本質是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計算交易性資產組合VaR

C.CreditRisk+模型假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計算過程中，CreditRisk+模型假設每一組的平均違約率都是固定不變的

答案：A,C,E

解析：B項，CreditMetrics模型的創新之處正是在于解決了計算非交易性資產組合VaR這一難題；D項，CreditPortfolioView比較適合投機類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。49.商業銀行應按（）準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料，相關客戶有權查詢或要求商業銀行向其提供上述信息。

A.周

B.月

C.季度

D.年

答案：C

解析：商業銀行應按季度準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料，相關客戶有權查詢或要求商業銀行向其提供上述信息。50.（）是商業銀行在長期經營信貸業務、承擔信用過程風險中逐步發展并完善起來的傳統信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

答案：A

解析：專家判斷法是商業銀行在長期經營信貸業務、承擔信用過程風險中逐步發展并完善起來的傳統信用分析方法。專家系統是依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業知識、技能和豐富經驗，運用各種專業性分析工具，在分析評價各種關鍵要素基礎上依據主觀判斷來綜合評定信用風險的分析系統。51.在金融市場中具備期限短、流動性強、風險小特點的市場是（）。

A.貨幣市場

B.資本市場

C.長期市場

D.發行市場

答案：A

解析：貨幣市場是金融市場中具備期限短、流動性強、風險小特點的市場。52.若投資組合的β系數為1．35，該投資組合的特雷諾指標為5％，如果投資組合的期望收益率為15％，則無風險收益率為()。

A.7．25％

B.8．25％

C.9．25％

D.10．25％

答案：B

解析：根據特雷諾指標公式，有：5％=(15％-rf)／1．35，解得：rf=8．25％。53.商業銀行項目實施部門應定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，其內容不包括（）。

A.部門人員的變動

B.供應商的變更

C.計劃的重大變更

D.主要費用支出情況

答案：A

解析：項目實施部門應定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應當包括計劃的重大變更、關鍵人員或供應商的變更以及主要費用支出情況。54.與單筆貸款業務的信用風險識別有所不同，商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當特別關注（）等風險因素的影響。

A.區域風險

B.行業風險

C.宏觀經濟因素

D.客戶的償債意愿

E.客戶的償債能力

答案：A,B,C

解析：與單筆貸款業務的信用風險識別有所不同，商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統性風險可能造成的影響，主要包括：①宏觀經濟因素；②行業風險；③區域風險。55.租賃資產交易是金融租賃公司之間以標的資產為媒介進行的買賣交易。

答案：錯

解析：租賃資產交易是金融租賃公司之間以租賃資產為媒介進行的買賣交易。56.當銀行與客戶結束業務關系時，對于客戶此前的財務數據與交易記錄，銀行應該（）。

A.立即銷毀

B.保存5年以上

C.賣給其他公司

D.退還給該客戶

答案：B

解析：根據我國《反洗錢法》的規定，金融機構必須妥善保護客戶開戶資料及交易信息5年以上。妥善保存客戶信息和交易信息檔案不僅是金融機構應該承擔的法定義務，也是履行法定協助義務的前提條件。57.假定商業銀行某信用等級的債務人在獲得貸款后的前3年出現違約的概率(即邊際死亡率)分別為2％、3％、3．5％。則根據死亡率模型，該信用等級的債務人在3年期間可能出現違約的概率為()。

A.10％

B.8％

C.15％

D.5％

答案：B

解析：根據死亡率模型，該信用等級的債務人能夠在三年到期后將本息全部歸還的概率為(1-2％)×(1-3％)×(1-3．5％)≈92％這也意味著該信用等級的債務人在3年期間可能出現違約的概率(即累計死亡率)為1-92％=8％。58.下列關于個人質押貸款貸后管理的表述錯誤的是（）。

A.貸款發放后，如遇基準利率調整，按中國人民銀行和商業銀行總行有關利率管理規定進行調整

B.如借款人提前償還全部或部分貸款，一般應提前向銀行提出申請

C.貸款發放后，“貸款轉存憑證”的業務部門留存聯應該返回借款人

D.貸款結清后，客戶憑結清證明、質押收據和本人身份證件領回質物

答案：C

解析：本題考查個人質押貸款的貸后管理。貸款發放后，“貸款轉存憑證”的業務部門留存聯應該返回信貸部門存檔。59.我國《民法總則》規定的普通訴訟時效期間為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

答案：C

解析：訴訟時效分為普通訴訟時效、特別訴訟時效和最長訴訟時效。除了法律有特別規定外，所有的民事法律關系都適用于普通訴訟時效。我國《民法總則》第一百八十八條規定的普通訴訟時效期間為3年。60.遺產的分配原則中，對有些繼承人應當予以照顧，其中不包括（）。

A.生活有特殊困難且缺乏勞動能力的繼承人

B.生活有特殊困難且勞動能力不強的繼承人

C.生活并無特殊困難但因年老、病殘等原因缺乏勞動能力

D.繼承人雖有勞動能力但發生了重大意外事故

E.繼承人勞動能力不強且發生了重大意外事故

答案：B,C,D,E

解析：應予以照顧的繼承人須同時具備兩個條件：其一是生活有特殊困難；其二是缺乏勞動能力，而不是勞動能力不強。繼承人雖生活有特殊困難(如發生天災、意外事故等)但有勞動能力，或者雖因年老、病殘等原因缺乏勞動能力但生活并無特殊困難，都不在照顧之列。61.個人汽車貸款發放前，應落實的貸款發放條件不包括（）。

A.對自然人作為保證人的，應明確并落實履行保證責任的具體操作程序

B.需要辦理保險、公證等手續的，有關手續已經辦理完畢

C.經銷商已開出汽車銷售發票

D.對采取抵押擔保方式的貸款，落實貸款抵押手續

答案：C

解析：個人汽車貸款發放前，應落實的貸款發放條件包括：（1）需要辦理保險、公證等手續的，有關手續已經辦理完畢；（2）對采取抵（質）押和抵押階段性保證擔保方式的貸款，要落實貸款抵（質）押手續；（3）對自然人作為保證人的，應明確并落實履行保證責任的具體操作程序；（4）對采取委托扣劃還款方式的借款人，要確認其已在銀行開立還本付息賬戶用于歸還貸款。62.2008年國際金融危機凸顯了（）對于金融市場和銀行體系的重要性。

A.市場風險管理

B.操作風險管理

C.信用風險管理

D.流動性風險管理

答案：D

解析：2008年國際金融危機凸顯了流動性對于金融市場和銀行體系安全穩健的重要性，證明了流動性風險管理和監管的重要性。63.操作風險報告主要包括（）。

A.操作風險管理報告

B.操作風險專項報告

C.操作風險監測報告

D.操作風險評估報告

E.操作風險損失事件報告

答案：A,B,C,E

解析：操作風險報告主要包括操作風險管理報告、操作風險專項報告、操作風險監測報告、操作風險損失事件報告。64.假定某人將1萬元用于投資某項目，該項目的預期收益率為10％，若每季度末收到現金回報一次，投資期限為2年，則預期投資期滿后一次性支付本息和約為（）元。

A.21436

B.12184

C.12100

D.12000

答案：B

解析：因為每季度末收到現金回報一次，所以用周期性復利終值的計算公式：FV=PV(1+i)m·n=10000×(1+10％÷4)4×2≈12184元。65.下列不屬于違法行為的是（）。

A.某銀行信貸員吸收客戶存款50萬元故意不計入該銀行存款賬簿

B.某銀行客戶經理以優惠貸款利率向其投資的某企業的高管發放住房按揭貸款

C.銀行工作人員購買假幣

D.銀行受客戶委托為其資產進行理財

答案：D

解析：A項所述行為屬于吸收客戶資金不入賬罪；B項所述行為屬于違法發放貸款罪；C項所述行為屬于金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪。66.下列不屬于申請預購商品房抵押權預告登記應當提交的材料是（）。[2015年10月真題]

A.房屋所有權證書或房地產產權證書

B.登記申請書

C.當事人關于預告登記的約定

D.主債權合同

答案：A

解析：根據《房屋登記辦法》第七十一條，除BCD三項外，申請預購商品房抵押權預告登記，還應當提交下列材料：①申請人的身份證明；②抵押合同；③預購商品房預告登記證明；④其他必要材料。67.如果抵押人的行為足以使抵押價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為，并要求其恢復抵押物的價值，或提供與減少的價值相當的擔保，即追加擔保品，以達到該抵押合同規定的價值。()

答案：對

解析：根據《擔保法》第五十一條規定，如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為，并要求其恢復抵押物的價值，或提供與減少的價值相當的擔保，即追加擔保品，以達到原借貸合同規定的價值。68.民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權利并承擔民事義務的自然人、法人。()

答案：錯

解析：民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權利并承擔民事義務的自然人、法人及非法人組織。69.在項目評估中，商業銀行對項目投資估算與資金籌措評估的內容包括（）。

A.項目投資估算是否合理

B.項目設備選擇是否合理

C.項目的盈利能力和清償能力

D.項目總投資及構成的合理性

E.各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況

答案：A,D,E

解析：項目投資估算與資金籌措評估的內容包括：①項目投資(含建設投資和流動資金)估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估問題；②項目總投資及構成的合理性，項目資本金比例是否符合國家規定；③各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況等；④如果資金來源包括多家銀行貸款，是否采用銀團貸款的方式。70.下列不屬于租賃資產交易模式的是（）。

A.轉使用權模式

B.轉收益權模式

C.轉債權及物權模式

D.轉租賃模式

答案：A

解析：租賃資產交易模式包括轉收益權模式；轉債權及物權模式和轉租賃模式。71.商業銀行績效考評體系的基本要素不包括（）。

A.評價收益

B.評價對象

C.評價指標

D.評價報告

答案：A

解析：績效評價系統作為銀行價值管理系統一個重要的子系統，主要由以下五個基本要素構成：評價目標；評價對象；評價指標；評價標準；評價報告。72.商業銀行組織構架的形式從內部管理模式劃分，可分為（）。

A.以區域管理為主的總分行型組織構架

B.以業務線管理為主的事業部制組織構架

C.矩陣型組織構架

D.以成本為中心的組織構架

E.發展型組織構架

答案：A,B,C

解析：從內部管理模式劃分，商業銀行的組織構架可劃分為以區域管理為主的總分行型組織構架；以業務線管理為主的事業部制組織構架和矩陣型組織構架。73.下列不屬于支付結算業務的是（）。

A.匯款

B.托收

C.承兌

D.信用證

答案：C

解析：商業銀行支付結算業務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。選項C，承兌不屬于支付結算業務。74.下列關于代書遺囑和錄音遺囑的說法，正確的有（）。

A.代書遺囑應當有兩個以上的見證人在場見證

B.代書遺囑中的代書人只是遺囑的文字記錄者

C.代書遺囑中簽名的見證人不少于兩人

D.由于錄音遺囑易被人剪輯，因此不如口頭遺囑可靠

E.以錄音形式立的遺囑，應當有兩個以上的見證人在場見證

答案：A,B,C,E

解析：D項，錄音遺囑指以錄音方式錄制下來的遺囑人的口述遺囑。這種形式的遺囑較口頭遺囑更為可靠，且取證方便，不須他人的復述。但是，錄音帶、錄像帶也容易被人剪輯、偽造。75.我國貨幣政策目標是：保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長。()

答案：對

解析：我國貨幣政策目標是：保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長。76.投資連結保險銷售人員應至少有1年以上的保險銷售經驗，接受過不少于40小時的專項培訓，并無不良記錄。()

答案：對

解析：題干表述正確。77.商業銀行可接受的財產質押為（）。

A.出質人所有的、依法有權處分并可移交質權人占有的動產

B.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單

C.依法可以轉讓的基金份額、股權

D.依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權等知識產權

E.依法可以質押的其他權利

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行可接受的財產質押為：①出質人所有的、依法有權處分并可移交質權人占有的動產；②匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；③依法可以轉讓的基金份額、股權；④依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權等知識產權：⑤依法可以質押的其他權利。78.下列商業銀行的風險事件中，應當歸屬于操作風險類別的有（）。

A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規模的損失

B.營業場所及設施因地震徹底損毀

C.財務部門因系統故障未能及時發布財務報告，受到監管機構處罰

D.數據中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊

E.理財業務人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相應賠償

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項屬于系統缺陷。79.下列哪一項不是合格的投保人必需滿足的條件()

A.投保人需具有民事權利能力與民事行為能力

B.投保人需對保險標的具有保險利益

C.投保人需符合保險合同規定的健康標準

D.投保人承擔支付保險費的義務

答案：C

解析：投保人又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。要成為合格的投保人通常需要具備以下三個要件：①具有完全的權利能力和行為能力；②對保險標的必須具有保險利益；③承擔支付保險費的義務。

80.商業銀行實施第二支柱需要做的工作有哪些（）

A.建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本充足評估程序

B.明確風險治理結構

C.審慎評估各類風險

D.制定資本規劃和資本充足率管理計劃

E.審慎評估資本充足水平和資本質量

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行實施第二支柱需要建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本充足評估程序，明確風險治理結構，審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質量，制定資本規劃和資本充足率管理計劃，確保銀行資本能夠充分抵御其所面臨的風險，滿足業務發展的需要。81.某商業銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定，該商業銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

答案：A

解析：資本充足率=(資本-扣除項)／(信用風險加權資產+12．5×市場風險資本要求)=(30+20)／(500+12．5×4)≈9％。82.以下關于衡量通貨膨脹指標的說法，不正確的是（）。

A.消費者物價指數是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度

B.生產者物價指數是指一組出廠產品批發價格的變化幅度

C.國內生產總值物價平減指數則是按當年不變價格計算的國內生產總值與按基年不變價格計算的國內生產總值的比率

D.在衡量通貨膨脹時，生產者物價指數使用得最多、最普遍

答案：D

解析：在衡量通貨膨脹時，消費者物價指數使用得最多、最普遍。

考點

宏觀經濟發展目標83.一些低端的CRM系統開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統慢慢為一些企業熟悉和接受，這是處于客戶關系管理在中國發展的（）階段

A.跟風

B.摸索

C.成熟

D.回歸創新

答案：B

解析：一些低端的CRM系統開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統慢慢為一些企業熟悉和接受，這是處于客戶關系管理在中國發展的摸索階段。84.反映借款人長期償債能力的指標主要有（）。[2014年6月真題]

A.利息保障倍數

B.負債與所有者權益比率

C.流動比率

D.資產負債率

E.負債與有形凈資產比率

答案：A,B,D,E

解析：借款人償還長期債務的能力可以從財務杠桿比率的角度進行分析。杠桿比率主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶負債經營的能力，包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數等。C項，流動比率是反映客戶短期償債能力的指標。85.在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，（）一般不具有實質性意義。

A.名義價值

B.市場價值

C.內在價值

D.公允價值

答案：A

解析：名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質性意義。86.關于外部審計和監督檢查的關系，下列說法正確的有（）。

A.外部審計側重于金融機構風險和合規性的分析，銀行監管側重于財務報表審計

B.外部審計和銀行監管統一采用非現場檢查

C.外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄

D.外部審計意見和監管意見同樣作為信息披露的內容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場

E.外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策、相關標準和準則點也是外部審計所依據和關注的重點，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證

答案：C,D,E

解析：A項，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價，外部審計側重于財務報表審計；B項，外部審計和銀行監管都采用現場檢查的方式。87.下列商業銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。

A.利率風險

B.操作風險

C.匯率風險

D.商品風險

答案：B

解析：風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不能采用風險對沖策略進行管理。88.下列屬于票據詐騙罪客觀方面表現的有（）。

A.使用偽造、變造的匯票、本票、支票進行詐騙

B.簽發空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財物

C.使用偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單

D.明知是作廢的匯票、本票、支票而使用

E.冒用他人的匯票、本票、支票

答案：A,B,D,E

解析：票據詐騙罪客觀方面表現為：①明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用；②明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；③冒用他人的匯票、本票、支票；④簽發空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財物；⑤匯票、本票的出票人簽發無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物。C項是金融憑證詐騙罪。89.在信用評級操作程序中，不合要求的是（）。

A.相關部門調查、初評

B.報送到信貸管理部門審批

C.上報至銀行主管風險管理領導審批

D.銀行領導簽字認定后直接向業務部門反饋認定信息

答案：D

解析：信用評級程序在不同商業銀行間的做法大同小異。以某銀行評級程序為例：銀行初評部門在調查分析的基礎上，進行客戶信用等級初評，核定客戶授信風險限額，并將完整的信用評級材料報送同級銀行風險管理部門審核。風險管理部門對客戶信用評級材料進行審核，并將審核結果報送本級銀行主管風險管理的行領導。行領導對風險管理部門報送的客戶信用評級材料進行簽字認定后，由風險管理部門向業務部門反饋認定信息。故本題選D。90.下列關于公積金個人住房貸款的說法中，正確的有（）。

A.也稱委托性個人住房公積金貸款，是一種專項住房消費貸款

B.貸款的使用對象是住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工

C.與商業貸款相比，個人住房公積金貸款利率較高

D.貸款期限在1年以內(含1年)的，實行到期一次還本付息

E.貸款期限在1年以上的，一般采用等額本息還款法或等額本金還款法

答案：A,B,D,E

解析：與商業貸款相比，個人住房公積金貸款的利率相對較低。故c項錯誤。91.以下四種情形中，最不可能引起社會存款增加的是（）。

A.存款利率上升

B.發生通貨膨脹

C.收入水平上升

D.證券投資風險增大

答案：B

解析：選項A，存款利率上升，可能增強人們的存款意愿，從而增加存款；選項C，當收入水平上升時，消費者的可支配收入就會增加，收入的增加必然會帶動存款的增加；選項D，當證券投資風險增大時，投資者就會從證券市場上退出來，而轉向更為穩定的金融資產如增加存款。92.關于保證合同的形式，下列表述正確的是（）。[2014年6月真題]

A.一般以口頭形式訂立

B.不可以以主合同擔保條款的形式存在

C.可以單獨訂立書面合同

D.具有擔保性質的信函、傳真不屬于保證合同

答案：C

解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務。根據《擔保法》的規定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當事人之間的具有擔保性質的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔保條款。

93.從各國發展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點，即（）。

A.具有社會公益性

B.多為保證類貸款

C.政策參與度較低

D.風險度相對較低

答案：A

解析：從各國發展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點，主要體現在以下兩個方面：①具有社會公益性，政策參與程度較高；②多為信用類貸款，風險度相對較高。94.以下哪項不屬于收款條件（）。

A.預收貨款

B.現貨交易

C.賒賬銷售

D.期貨交易

答案：D

解析：收款條件主要包括三種：預收貨款、現貨交易和賒賬銷售。95.公司成立的日期是(?)。

A．發起人發起的日期?

B．發起人提交申請的日期

C．公司營業執照簽發的日期?

D．公司第一天正式營業的日期

答案：C

解析：C本題考查對設立公司必須履行公司設立的程序的了解。根據《公司法》規定，設立公司應在公司登記機關即工商行政管理機關進行設立登記。工商行政管理機關對符合《公司法》規定條件的，予以登記，發給公司營業執照。公司營業執照的簽發日期，即為公司成立日期，同時也為公司取得法人資格的日期。故選C。96.金融衍生品市場的功能主要有（）。

A.轉移風險

B.價格發現

C.調控經濟

D.優化資源配置

E.提高交易效率

答案：A,B,D,E

解析：金融衍生品市場的功能有：①轉移風險；②價格發現；③提高交易效率；④優化資源配置。97.商業銀行采用的定量分析方法主要是基于對_________和_________的分析。（）

A.內部操作風險損失數據；外部操作風險損失數據

B.內部操作風險損失數據；外部數據

C.業務經營環境；外部數據

D.業務經營環境；內部控制因素

答案：B

解析：商業銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操作風險。定性分析需要依靠有經驗的風險管理專家對操作風險的發生頻率和影響程度作出評估；定量分析方法則主要基于對內部操作風險損失數據和外部數據進行分析。98.按照《營業稅暫行條例》規定，在我國境內提供應稅勞務、轉讓無形資產或者銷售不動產的單位和個人，為營業稅的納稅人。()

答案：對

解析：按照《營業稅暫行條例》規定，在我國境內提供應稅勞務、轉讓無形資產或者銷售不動產的單位和個人，為營業稅的納稅人。99.某客戶在2008年9月1日存入一筆50000元一年期整存整取定期存款，假設年利率是3．00％．一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是多少?()

A．51425元

B．51500元

C．51200元

D．51400元

答案：B

解析：B一年后，本息和為50000+50000×3％=51500(元)。故選B。100.某人除自住住房外打算在城區再購買一套住房，此時他只可以申請（）。

A.個人消費貸款

B.自營性個人住房貸款

C.公積金個人住房貸款

D.個人住房組合貸款

答案：B

解析：當借款人購買非自住住房時，一般只可申請商業性個人住房貸款，即自營性個人住房貸款。它不限定住房用途，個人可出于投資、方便等各種要求而申請。101.中小企業融資需求特征一般具有（）的特點。

A.周期長、頻率高、額度小

B.周期長、頻率低、額度小

C.周期短、頻率低、額度小

D.周期短、頻率高、額度小

答案：D

解析：中小企業融資需求一般具有“周期短、頻率高、額度小”的特點。由于生產規模小，企業自身的資產規模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業融資難的關鍵。從銀行角度來看，中小企業信貸成本效益低，中小企業單體小，對銀行消耗的人力、物力、財力相對比較大，回報較小，這影響了銀行對中小企業貸款的積極性。同時，由于資產規模不大，中小企業普遍缺乏抵押物，因此很多中小企業都是因此被擋在了銀行的大門之外。102.紙黃金是將資金委托專業經理人全權處理，用于投資黃金類產品，也稱為“黃金存折”。（）

答案：錯

解析：黃金基金是將資金委托專業經理人全權處理，用于投資黃金類產品；銀行紙黃金讓投資者免除了儲存黃金的風險，也讓投資者有隨時提取所購買黃金的權利，或按當時的黃金價格，將賬戶里的黃金兌換成現金，通常也稱為“黃金存折”。103.貸款逾期后，銀行對應收未收的利息、罰息，要按照復利計收。（）[2015年5月真題]

答案：對

解析：貸款逾期后，銀行不僅對貸款本金計收利息，而且對應收未收的利息計收利息，即計復利。同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應按規定加罰利息，加罰的利率應在貸款協議中明確規定，應收未收的罰息也要計復利。104.2016年12月1日，小高以原住房抵押貸款的抵押住房設定第二順序抵押授信貸款，現金評估機構核定的抵押房產價值為240萬元，對應的抵押率為50％。原住房抵押貸款余額為60萬元，額度項下未清償貸款余額為25萬元，則小高現在可用的貸款余額為（）萬元。

A.120

B.60

C.95

D.35

答案：D

解析：240×50％=120(萬元)，則小高現在可用貸款余額=120-60-25=35(萬元)。105.下列關于理財規劃書可讀性的說法中正確的有()。

A.第一頁為整頁的法律聲明

B.通篇都用第二人稱“您”稱謂客戶

C.第一頁是致該客戶及其家庭的一封信

D.避免使用專業術語

E.簡單地告訴客戶一些財務比率

答案：B,C

解析：A項，如果第一頁就給一整頁的“假設”，或者所謂的“法律聲明”，這些假設和數據以及法律聲明不能和具體的理財規劃的內容或客戶的切身利益結合起來，沒有人會有興趣去看；DE兩項，作為一份專業的理財規劃書，不可避免地會出現一些專業用語，這時需要理財師能用通俗的文字做些介紹和解釋，如進行客戶家庭財務信息分析時，不只是簡單地告訴客戶一些財務比率，更重要的是讓客戶明白這些數據代表的意思、成因以及客戶如何去完善。106.《商業銀行法》規定，任何單位和個人購買商業銀行股份總額達（）以上的，應當事先經銀監會批準。

A.1％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：B

解析：《商業銀行法》規定，任何單位和個人購買商業銀行股份總額達5％以上的，應當事先經銀監會批準。107.根據《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》，一般關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額______以下，且該筆交易發生后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額______以下的交易。（）

A.4%；8%

B.1%；5%

C.1%；10%

D.2%；5%

答案：B

解析：一般關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發生后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額5%以下的交易。重大關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以上，或商業銀行與一個關聯方發生交易后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額5%以上的交易。108.在抵押期間，（）有權收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。

A.抵押人

B.抵押權人

C.擔保人

D.借款人

答案：A

解析：抵押期間，無論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權人才有權收取孳息。109.止損限額適用的時期為（）。

A.一日

B.一周

C.一個月

D.半個月

E.兩年

答案：A,B,C

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內的累計損失。110.（）是指與投保人訂立保險合同，并按照合同約定承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。

A.保險人

B.投保人

C.被保險人

D.受益人

答案：A

解析：保險人是指與投保人訂立保險合同，并按照合同約定承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。111.根據數據的來源不同，風險管理信息系統的風險數據可以分為（）。

A.內部數據

B.歷史數據

C.中間計量數據

D.組合結果數據

E.外部數據

答案：A,E

解析：根據數據的來源不同，風險管理信息系統的風險數據可以分為：①內部數據，指從各個業務信息系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息；②外部數據，是通過專業數據供應商所獲得的數據，或者從稅務、海關、公共服務提供部門、征信系統等記錄客戶經營和消費活動的機構獲得的數據。112.按照保險對象的不同，保險可以分為（）。

A.原保險

B.再保險

C.財產保險

D.人身保險

E.社會保險

答案：C,D

解析：根據不同的劃分標準，保險可以進行如下分類：①按照保險的實施方式，保險可以分為自愿保險和強制保險；②按照保險對象的不同，保險可以分為財產保險和人身保險；③按照保險實施范圍的不同，保險可以分為社會保險和普通保險；④按照保險承擔的責任次序，保險可以分為原保險和再保險。113.關于借款合同的填寫和審核，下列說法錯誤的是（）。

A.合同填寫必須做到標準、規范、要素齊全、數字正確、字跡清晰、無錯漏、不潦草，防止涂改

B.合同填寫完畢后，填寫人員應及時復核或將有關合同文本交合同復核人員進行復核

C.需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章

D.合同文本要使用統一格式的個人貸款的有關合同文本，對單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他約定事項中約定

答案：B

解析：B項，合同填寫完畢后，填寫人員應及時將有關合同文本交合同復核人員進行復核。同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。114.下列關于稅收優惠的說法，正確的有（）。

A.國債利息收入免稅

B.符合條件的居民企業之間的股息紅利等權益性投資收益免稅

C.技術進步，產品更新換代較快的固定資產加速折舊

D.企業獲得的符合條件的技術轉讓所得，一個納稅年度內不超過300萬元的部分，免征企業所得稅

E.新產品、新技術、新工藝研發費用加計扣除

答案：A,B,C,E

解析：D項，2008年1月1日開始實施《企業所得稅法》，該法第二十五條規定，國家對重點扶持和鼓勵發展的產業和項目，給予企業所得稅優惠，比如：企業獲得的符合條件的技術轉讓所得，一個納稅年度內不超過500萬元的部分，免征企業所得稅；超過500萬元的部分，減半征收企業所得稅。115.司法型貸款重組，主要指在我國《企業破產法》規定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在法院主導下（）對債務進行適當的調整。

A.法院

B.貸款銀行

C.債權人

D.債務人

答案：C

解析：司法型貸款重組，主要指在我國《企業破產法》規定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在法院主導下債權人對債務進行適當的調整。116.通貨膨脹是指經濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續下降的經濟現象。（）

答案：錯

解析：通貨緊縮是指經濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續下降的經濟現象。117.下列屬于操作風險監管要求的是（）。

A.加強重點領域信用風險防控

B.加強信托業務市場風險防控

C.加強信托業務流動性風險監測

D.強化從業人員管理

答案：D

解析：操作風險監管包括完善操作風險防控機制和強化從業人員管理兩個方面。A項為信用風險監管要求；B項為市場風險監管要求；C項為流動性風險監管要求。118.下列關于個人生命周期的說法中，正確的有()。

A.當個人的年齡處在45—54歲時，他處于穩定期

B.自完成學業開始工作并領取第一份報酬開始是人的建立期

C.穩定期，基本沒有大額支出，也沒有債務負擔，財富積累到了最高峰

D.退休期的理財任務是穩健投資保住財產，合理消費以保障退休期間的正常支出

E.當個人處于維持期時，財務投資尤其是可獲得適當收益的組合投資成為主要手段

答案：B,D,E

解析：個人生命周期按對應年齡可分為六個階段：探索期(15～24歲)，建立期(25～34歲)，穩定期(35—44歲)，維持期(45～54歲)，高原期(55～60歲)，退休期(60歲以后)，故A項錯誤。高原期，這個時期基本上沒有大額支出，也沒有債務負擔，財富積累到了最高峰，為未來的生活奠定一定的基礎，故C項錯誤。119.中央銀行定向票據是中國人民銀行向特定銀行發售的央行票據，銀行必須認購。()

答案：對

解析：中央銀行定向票據是中國人民銀行向特定銀行發售的央行票據，銀行必須認購。120.風險評估是一個動態過程，銀行業監督管理機構至少（）要對銀行業金融機構法人進行一次整體風險評估。

A.每半年

B.每年

C.每個監管周期

D.每季度

答案：C

解析：在綜合考慮非現場監管、現場檢查和市場準入等情況的基礎上，通過評估被監管機構主要業務的內在風險水平、相應的風險管理能力和風險未來發展變動方向，可以對銀行業金融機構法人的整體風險狀況進行定期評估。風險評估是一個動態過程，每個監管周期至少要對銀行業金融機構法人進行一次整體風險評估。121.信托法律關系中的受益人由（）指定。

A.受托人

B.信托公司

C.委托人

D.信托財產管理人

答案：C

解析：委托人是信托關系的創設者，應當是具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織。委托人提供信托財產，確定誰是受益人以及受益人享有的受益權。122.以下四種關于風險概念的理解表述中，錯誤的是（）。

A.風險是未來結果的不確定性

B.風險是未來結果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性

C.風險是損失的可能性

D.風險代表了未來損失的大小

答案：D

解析：ABC選項均反映出風險是事物未來發展變化的本質屬性，只是表達的方式有所不同，A項抽象地概括了風險的概念；B項的含義沒有限定結果的偏離方向，認為任何方向的偏離(有利或不利)都是風險的表現；C項將風險與損失聯系在一起，在統計上就是一種損失的概率分布，屬于傳統意義上對風險的理解；D項將風險和損失混淆，是對風險理解的本質性錯誤。123.按照《中華人民共和國反洗錢法》規定，客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，金融機構應當（）。

A.立即銷毀

B.至少保存十年

C.退還給客戶

D.至少保存五年

答案：D

解析：根據《反洗錢法》的規定，在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，應當及時更新客戶身份資料。客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。124.銀行本票是銀行簽發的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據。（）

A.√

B.×

答案：對

解析：銀行本票屬于傳統結算方式中的一種，是銀行簽發的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據。125.以房地產抵押擔保的個人汽車貸款，為確保債務清償，銀行對于抵押物的要求有()。

A.易于處置

B.變現能力強

C.價值穩定

D.產權明晰

E.易于保管

答案：A,B,C,D

解析：以房地產作抵押的，抵押物必須符合《中華人民共和國擔保法》及最高人民法院《關于適用若干問題的解釋》等有關規定，并且產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處置。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款企業償還借款的期限屆滿之日起的（）內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。

A.3個月

B.9個月

C.一年

D.6個月

答案：D

解析：資產保全人員應確保擔保權利具有強制執行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執行期限。保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款企業償還借款的期限屆滿之日起的6個月內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。2.行政復議機關履行行政復議職責，應當遵循（）的原則，堅持有錯必糾，保障法律、法規的正確實施。

A.合法

B.公正

C.公開

D.及時

E.便民

答案：A,B,C,D,E3.我國《商業銀行法》對商業銀行金融業務和直接投資的限制包括（）。

A.不得從事商業房地產投資

B.不得從事信托投資業務

C.不得從事債券投資業務

D.不得從事證券經營業務

E.不得向非自用不動產投資

答案：B,D,E

解析：略4.下列屬于影響貨幣時間價值的主要因素有（）。

A.市場風險

B.通貨膨脹率

C.資金額度

D.時間

E.單利與復利

答案：B,D,E

解析：貨幣時間價值的影響因素有：①時間；②收益率或通貨膨脹率；③單利與復利。5.下列最能體現銀監會“管法人”的監管理念的是（）。

A.對銀行業金融機構進行現場檢查和非現場監管，跟蹤、監控風險，及早發現、預警、控制和處置風險

B.建立與完善有效率的內控機制

C.建立系統而有效的信息披露制度，從而提高銀行業金融機構經營和監管工作的透明度

D.堅持法人監管，重視對每個銀行業金融機構總體風險的把握、防范和化解

答案：D

解析：我國銀行業監管的四項新理念，即“管法人、管風險、管內控，提高透明度”。所謂“管法人”，就是實施法人監管，注重對銀行業金融機構總體風險的把握、防范和化解。6.通貨緊縮的基本標志是（）。

A.國民收入持續下降

B.物價總水平持續下降

C.貨幣供應量持續下降

D.經濟增長率持續下降

答案：B

解析：通貨緊縮是指經濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續下降的經濟現象。7.下列關于信貸資產質量指標的說法，正確的有（）。[2014年6月真題]

A.加權平均期限用于衡量目標區域信貸資產的期限結構

B.信貸平均損失比率從靜態上反映了目標區域信貸資產整體質量

C.利息實收率用于衡量目標區域信貸資產的收益實現情況

D.信貸資產相對不良率大于1時，說明目標區域信貸風險低于銀行一般水平

E.信貸余額擴張系數小于0時，目標區域信貸增長相對較慢

答案：A,B,C,E

解析：D項，信貸資產相對不良率用于評價目標區域信貸資產質量水平在銀行系統中所處的相對位置，通過系統內比較，反映出目標區域風險狀況。指標越高，區域風險越高。該指標大于1時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平。8.目前，商業銀行的經營發展越來越傾向于（）經營。

A.專業化

B.多元化

C.綜合化

D.差別化

答案：C

解析：目前，商業銀行的經營發展越來越傾向于綜合化經營。9.某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業工作，享受健全的社會保險與公共醫療，他們還有一個1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關于周先生家庭建立保險規劃，下列做法中錯誤的是()。

A.周先生家庭需要補充的商業保險最好不要超過年繳保費24000元

B.優先保障一歲半的孩子

C.優先保障收入較高的周先生

D.周先生的保費支出應高于妻子的保費支出

答案：B

解析：周先生是家庭的主要經濟支柱，承擔整個家庭的支出，一旦其工作能力有所減弱甚至喪失，從而收入降低甚至完全喪失，給家庭生活帶來巨大的影響，所以應該優先保障周先生。?10.根據監管機構的規定，操作風險包括()，但不包括聲譽風險和戰略風險。

A、效益風險

B、失誤操作

C、法律風險

D、價值降低風險

答案：C

解析：