書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國工商銀行西藏自治區分行2023年秋季招聘工作人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列關于風險管理策略的說法正確的是（）。

A.風險分散不能完全消除非系統性風險

B.商業銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況

C.風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險

D.根據多樣化投資分散風險原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人

E.風險規避策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行的主導風險管理策略

答案：B,C,D,E

解析：A項，對于由相互獨立的多種資產組成的投資組合，只要組合中的資產個數足夠多，該投資組合的非系統性風險就可以通過這種分散策略完全消除。2.交易賬戶中的金融工具和商品頭寸應滿足的條件有（）。

A.能夠準確估值

B.能夠完全對沖以規避風險

C.能夠進行積極的管理

D.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

E.能夠提高盈利水平

答案：A,B,C,D

解析：交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；能夠完全對沖以規避風險；能夠準確估值；能夠進行積極的管理。3.在信用風險緩釋工具中，合格保證應滿足的最低要求包括（）。

A.保證人資格應符合《中華人民共和國擔保法》規定，具備代為清償貸款本息能力

B.保證應為書面的，且保證數額在保證期限內有效

C.采用內部評級法初級法的銀行，保證必須為無條件不可撤銷的；采用內部評級法高級法的銀行，允許有條件的保證，應充分考慮潛在信用風險緩釋減少的影響

D.銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證的可靠性

E.采用信用風險緩釋工具后的風險權重不小于對保證人直接風險暴露的風險權重

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，合格保證應滿足的最低要求還包括：①銀行應加強對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應定期對保證人的資信狀況和償債能力及保證合同的履行情況進行檢查；②銀行對關聯公司或集團內部的互保及交叉保證應從嚴掌握，具有實質風險相關性的保證不應作為合格的信用風險緩釋工具。4.薛女士投資于多只股票，其中20％投資于A股票，30％投資于B股票，40％投資于C股票，10％投資于D股票。這幾支股票的β系數分別為1、0．6、0．5和2．4。則該組合的β系數為()。

A.0．82

B.0．95

C.1．13

D.1．20

答案：A

解析：該組合的β系數=20％X1+30％X0．6+40％X0．5+10％X2．4=0．82。5.銀行市場環境中的社會、人口與文化環境分析的內容有（）。

A.人口構成結構的變動

B.客戶購買金融產品的模式與習慣

C.政府官員的辦事作風

D.投資意向

E.信貸客戶的分布與構成

答案：A,B,E

解析：銀行市場環境分析中的社會、人口與文化環境包括信貸客戶分布與構成，購買金融產品的模式與習慣，人口構成結構的變動、勞動力的結構與素質，社會思潮和社會習慣，主流理論和價值等。6.與資本充足率監管相比，杠桿率監管的優點包括()。

A.杠桿率監管作為微觀審慎監管的工具，為銀行提供最低資本緩沖保護

B.杠桿率監管可以作為逆周期的宏觀審慎監管工具，防止金融體系在金融繁榮時期過度擴張資產負債

C.杠桿率監管對銀行和監管者的專業要求低，降低了實施成本

D.杠桿率可以減少銀行的監管套利

E.杠桿率可以保證銀行獲得收益

答案：A,B,C,D

解析：與資本充足率監管相比，杠桿率監管具有一定的優點，具體包括：(1)杠桿率監管可以作為逆周期的宏觀審慎監管工具，防止金融體系在金融繁榮時期過度擴張資產負債。(2)杠桿率監管作為微觀審慎監管的工具，為銀行提供最低資本緩沖保護。(3)杠桿率監管是風險中性的，而且計算簡單，不需要復雜的風險計量模型，僅需要利用規定的一級資本和風險限額，對銀行和監管者的專業要求低，降低了實施成本。(4)杠桿率可以減少銀行的監管套利。7.我國銀行業監管規則體系主要包括（）。

A.法律

B.行政法規

C.部門規章

D.規范性文件

E.行為準則

答案：A,B,C,D

解析：銀行業監管規則體系主要由法律、行政法規、部門規章、規范性文件四個層次構成，法律、行政法規是基礎和主干，部門規章和規范性文件構成了實際監管工作中的依據和準繩。8.如果消費者接受金融督察服務機構的解決結果，則金融機構必須接受，如果消費者對解決結果不滿意，還可通過（）途徑申請。

A.民事訴訟

B.刑事訴訟

C.司法

D.公開調解

答案：C

解析：本題考查金融消費者投訴處理的內容。如果消費者接受金融督察服務機構的解決結果，則金融機構必須接受，如果消費者對解決結果不滿意，還可通過申請司法途徑。9.在客戶完成了借貸活動后，家庭債務管理的重點就變成存量債務的量化管理（）

答案：對

解析：在客戶完成了借貸活動后，家庭債務管理的重點就變成存量債務的量化管理10.質押與抵押本質屬于()。

A.物權擔保

B.不動產擔保

C.動產擔保

D.權利擔保

答案：A

解析：質押和抵押都是物的擔保的重要形式，因而本質上都屬于物權擔保。11.下列屬于商業銀行托管業務的是（）。

A.代收代付業務

B.跟單托收

C.委托貸款業務

D.企業年金基金托管

答案：D

解析：目前，國內商業銀行資產托管業務品種主要包括證券投資基金托管、保險資產托管、社保基金托管、企業年金基金托管、券商資產管理計劃資產托管、信托資產托管、商業銀行人民幣理財產品托管、QFII(合格境外機構投資者)資產托管、QDII(合格境內機構投資者)資產托管等。12.銀行外幣存款業務的主要幣種不包括(?)。

A．歐元?

B．瑞士法郎?

C．法國法郎?

D．新加坡元

答案：C

解析：C?目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。C選項的法國法郎不包括在內。故選C。13.理財師要以自己的專業水準來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情，這體現了（）的職業道德準則。

A.正直守信

B.客觀公正

C.勤勉盡職

D.專業勝任

答案：B

解析：客觀公正就是理財師要以自己的專業水準來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情。在理財業務開展過程中，公正對待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機構。14.辦理個人教育貸款時，簽約環節面臨的操作風險不包括（）。

A.合同憑證預簽無效

B.合同填寫不規范

C.未對合同簽署人及簽字進行核實

D.未按規定保管借款合同

答案：D

解析：簽約環節面臨的操作風險有：合同憑證預簽無效、合同制作不合格、合同填寫不規范、未對合同簽署人及簽字(簽章)進行核實。15.授信額度主要依照()方式定義和監管。

A.每一年貸款

B.每半年貸款

C.每一筆信用貸款

D.單個公司借款企業

E.集團公司

答案：C,D,E

解析：授信額度是指銀行在客戶授信限額以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。授信額度依照每一筆信用貸款、單個公司借款企業、集團公司等方式進行定義和監管。

16.商業銀行的薪酬包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現金的各種權益性支出。（）

答案：對

解析：薪酬，是指商業銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的報酬及其相關支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現金的各種權益性支出。17.1986年，美國著名市場營銷學家菲利浦?科特勒教授在原4P組合的基礎上提出了6P營銷策略，增加的兩個P為()。

A.權力(Power)、渠道(PlaCe)

B.權力(Power)、公共關系(PubliCRelations)

C.促銷(Promotion)、權力(Power)

D.渠道(PlaCe)、公共關系(PubliCRelations)

答案：B

解析：l960年，美國市場營銷專家麥卡錫教授提出了著名的4P營銷策略組合理論，將營銷策略歸納為產品(ProduCt)、價格(PriCe)、促銷(Promotion)、渠道(PlaCe)。1986年，美國著名市場營銷學家菲利浦科特勒教授在原4P組合的基礎上提出了6P營銷策略：增加兩個P，即權力(Power)和公共關系(PubliCRelations)。18.根據《商業銀行內部控制指引》，商業銀行應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究，下列表述正確的有（）。

A.主要股東應當對內部控制負最終責任

B.業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任

C.董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責

D.高級管理層應當對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任

E.內部審計部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔間接責任

答案：B,C,D

解析：商業銀行應當建立內部控制問題整改機制，明確整改責任部門，規范整改工作流程，確保整改措施落實到位。同時應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究。具體做法包括：①董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任；②內部審計部門、內控管理職能部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任；③業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。19.下列不是商業銀行通常運用的風險管理策略的是（）。

A.風險集中

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險規避

答案：A

解析：商業銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。20.商業銀行評價借款人還款能力應主要關注（）。

A.現有資產價值

B.現金流量情況

C.擔保落實情況

D.重新籌資能力

答案：B

解析：企業的現金流量表能反映現金流量情況，從中我們可以分析得出企業借款的原因和還款的來源，以及現金的流動時點、金額，因此，對企業現金流量分析就成了信用分析的重要一環。21.有關安全性指標的公式錯誤的是()。

A、不良貸款率=不良貸款總額／總貸款總額×100%

B、撥備覆蓋率=不良貸款損失準備／不良貸款余額×100%

C、撥貸比=不良貸款損失準備／貸款余額×100%

D、資本充足率=資本／風險加權資產×100%

答案：A

解析：A

A選項：不良貸款率=不良貸款余額／總貸款余額×100%。22.下列關于銀行的支付結算業務說法正確的有（）。

A.銀行承兌匯票的出票人一般為銀行

B.信用證是一種有條件的銀行支付承諾

C.銀行本票一般適用于單位和個人在同一交換區域支付各種款項

D.托收銀行對托收的款項能否收到要承擔責任

E.現金支票既用于提取現金．也能用于轉賬

答案：B,C

解析：銀行承兌匯票的出票人一般是企業；信用證是一種有條件的銀行支付承諾：

現金支票只能支取現金．普通支票才可支取現金和轉賬：

托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。

23.下列關于常備借貸便利說法錯誤的是（）。

A.是中央銀行提供流動性供給的重要渠道之一

B.利率水平根據貨幣政策調控、引導市場利率的需要等綜合確定

C.一般期限在1~12個月

D.一般以抵押方式發放

答案：C

解析：常備借貸便利是中央銀行提供流動性供給的重要渠道之一，主要功能是滿足金融機構期限較長的大額流動性需求，一般期限為1~3個月，其利率水平根據貨幣政策調控、引導市場利率的需要等綜合確定。常備借貸便利一般以抵押方式發放，合格抵押品包括高信用評級的債券類資產及優質信貸資產等。24.商業銀行應指定()作為內控管理職能部門，牽頭內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。

A.高級管理層

B.專門部門

C.審計部門

D.董事會

答案：B

解析：商業銀行應當指定專門部門作為內控管理職能部門，牽頭內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。25.非金融機構作為汽車金融公司出資人，應具備的條件包括（）。

A.最近1年年末總資產不低于80億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，年營業收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣

B.最近1個會計年度末凈資產不低于資產總額的30％

C.入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金人股

D.遵守注冊地法律法規，最近2年內無重大違法違規行為

E.經營業績良好，最近2個會計年度連續盈利

答案：A,B,C,D,E

解析：非金融機構作為汽車金融公司出資人，應具備以下條件：(1)最近1年年末總資產不低于80億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，年營業收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。

(2)最近1個會計年度末凈資產不低于資產總額的30％。

(3)經營業績良好，最近2個會計年度連續盈利。

(4)入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股。

(5)遵守注冊地法律法規，最近2年內無重大違法違規行為。

(6)承諾5年內不轉讓所持有的汽車金融公司股權(銀監會依法責令轉讓的除外)，并在擬設公司章程中載明。

(7)銀監會規章規定的其他審慎性條件。

26.中長期貸款采用一次性還本付息的償還方式。（）

答案：錯

解析：中長期貸款采用分期償還方式。27.下列選項中屬于汽車金融公司可以辦理業務的是（）。

A.辦理汽車售后回租

B.辦理汽車融資租賃

C.吸收股東1個月以上的存款

D.發放購買摩托車的貸款

答案：B

解析：汽車金融公司主營業務包括：①與汽車消費相關的貸款；②提供汽車融資租賃業務；③接受汽車經銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；④吸收股東3個月以上定期存款；⑤同業拆入；⑥向金融機構借款；⑦發行金融債券；⑧資產證券化；⑨向金融機構出售或回購汽車貸款應收款和汽車融資租賃應收款業務。28.商業銀行在滿足《巴塞爾新資本協議》提出的資本要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求的方法是()。

A.流程法

B.標準法

C.基本指標法

D.高級計量法

答案：D

解析：高級計量法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資本要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。29.下列關于支票的使用表述正確的是（）。

A.劃線支票可提取現金

B.轉賬支票可提取現金

C.現金支票可提取現金

D.普通支票只能支取現金，不能轉賬

答案：C

解析：劃線支票只能轉賬，不能取現；轉賬支票只能用于轉賬，不能支取現金。普通支票可以支取現金，也可以轉賬。30.《項目融資業務指引》明確規定，貸款發放前，貸款人應當()，并與貸款配套使用。

A.確認50％的項目資本金先行到位

B.確認借款人必須在貸款到位后的1個月內項目資本足額到位

C.確認所有的項目資本金先行到位

D.確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位

答案：D

解析：《項目融資業務指引》第十五條規定，“貸款人應當根據項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的條件發放貸款資金。貸款發放前，貸款人應當確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用?！?1.信貸經營中，（）反映一個地區經濟結構轉型和優化的程度。

A.區域自然條件

B.趨于市場化程度與法制框架

C.區域產業結構

D.區域經濟發展水平

答案：D

解析：對信貸經營來說，經濟發展水平能夠反映一個地區經濟結構轉型和優化的程度，一般來說該指標越高，說明地區服務業對經濟貢獻程度越大，經濟增長質量越好。32.個人住房貸款真正的快速發展，應以1998年住房制度改革以及中國人民銀行（）的頒布為標志。

A.《貸款通則》

B.《個人住房貸款管理辦法》

C.《汽車貸款管理辦法》

D.《物權法》

答案：B

解析：住房貸款業務推出的最初幾年，由于市場還沒有形成普遍的需求，業務發展較慢。個人住房貸款真正的快速發展，應以1998年住房制度改革以及中國人民銀行《個人住房貸款管理辦法》的頒布為標志。

33.商業銀行在貸款分類中應該做到至少（）對全部貸款進行一次分類。

A.每年

B.每月

C.每半年

D.每季度

答案：D

解析：商業銀行在貸款分類中應該做到至少每季度對全部貸款進行一次分類。34.銀行業從業人員盡可能為殘疾人提供便利，這種做法()。

A．符合公平對待的原則

B．違反公平對待的原則

C．符合了解客戶的原則

D．違反了解客戶的原則

答案：A

解析：A《銀行業從業人員職業操守》中“公平對待”原則規定，對殘障者或語言存在障礙的客戶，銀行業從業人員應當盡可能為其提供便利。所以，A項符合題意。故選A。35.我國養老金發放過低受困于哪些方面()

A.國民收入水平低

B.養老金調整機制缺失

C.雙軌制運行使得養老金替代率呈現分化態勢

D.財政支付水平低

E.養老金來源的單一化

答案：B,C,E

解析：我國養老金發放過低受困于多方面：①養老金調整機制的缺失，使得養老金增長沒有穩定的制度保障；②雙軌制運行使得養老金替代率呈現分化態勢；③養老金來源的單一化，讓其增長后續乏力，使養老保障的質量和水平都明顯下滑。36.在我國貨幣政策間接傳導過程中，運用貨幣政策工具首先影響到的是貨幣政策的（）。

A.中介目標

B.操作目標

C.增長目標

D.最終目標

答案：B

解析：中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標的變動，操作目標的變動又通過一定的途徑傳導到整個金融體系，引起中介目標的變化，進而影響宏觀經濟運行，實現貨幣政策最終目標。37.托收屬于銀行信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到負有責任。（）

答案：錯

解析：托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。38.評價信貸資產質量的指標不包括（）。

A.信貸余額擴張系數

B.利息實收率

C.流動比率

D.不良貸款生成率

答案：C

解析：評價信貸資產質量的指標主要有：不良貸款率、相對不良率、不良率變幅、信貸余額擴張系數、不良貸款生成率、到期貸款現金回收率、利息實收率。39.貸款損失準備金的計提原則包括()。

A.審慎會計原則

B.及時性原則

C.充足性原則

D.安全性原則

E.風險性原則

答案：A,B,C40.理財師的工作流程六個步驟依次是（）。

(1)執行理財規劃方案；

(2)收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；

(3)制訂理財規劃方案；

(4)后續跟蹤服務；

(5)明確客戶的理財目標；

(6)接觸客戶，建立信任關系。

A.(3)(4)(6)(2)(5)(1)

B.(3)(2)(6)(1)(5)(4)

C.(6)(2)(5)(3)(1)(4)

D.(6)(2)(3)(5)(1)(4)

答案：C

解析：理財師的工作流程可以概括為如下六個方面：①接觸客戶，建立信任關系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；③明確客戶的理財目標；④制訂理財規劃方案；⑤理財規劃方案的執行；⑥后續跟蹤服務。41.下列關于等額本息還款法特點的說法中，錯誤的有()。

A.貸款期還款額度逐月遞增

B.貸款期內每月還款額度相等

C.貸款期內償還的本金逐月遞減

D.貸款期內償還的利息逐月遞減

E.當利率調整時，需要重新計算每月還款額

答案：A,C

解析：等額本息還款法指在貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息，故B項正確；遇到利率調整及提前還款時，應根據未償還貸款余額和剩余還款期數計算每期還款額，故E項正確；等額本息還款法是每月以相等的額度償還貸款本息，其中歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的，利息逐月遞減，本金逐月遞增。故D項正確，A、C兩項錯誤。42.對工程總平面圖布置合理性的評估，主要應從()方面進行。

A.生產工藝流暢性

B.是否符合土地管理規劃要求

C.布置是否緊湊

D.是否符合衛生要求

E.能否節約用地

答案：A,B,C,D,E

解析：技術評估中，主要從以下幾方面分析總圖布置的合理性：①是否滿足生產工藝流程流暢；②是否符合國土規劃、土地管理和城市規劃的要求；③布置是否緊湊，能否適應場內外運輸的要求；④是否符合衛生、安全要求；⑤能否節約用地、節約投資；⑥是否經濟合理。43.符合公積金個人住房貸款貸款對象要求的有（）。

A.按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶

B.有穩定的經濟收入，信用良好

C.有當地住房公積金管理部門規定的最低額度以上的自籌資金

D.有符合要求的資產進行抵押或質押

E.具有農村常住戶口

答案：A,B,C,D

解析：申請公積金個人住房貸款應具備的基本條件為：①具有城鎮常住戶口或有效居留身份；②按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶；③有穩定的經濟收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；④有合法有效的購買、大修住房的合同、協議以及貸款銀行要求提供的其他證明文件；⑤有當地住房公積金管理部門規定的最低額度以上的自籌資金，并保證用于支付所購(大修)住房的首付款；⑥有符合要求的資產進行抵押或質押，或有足夠代償能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人；⑦符合當地住房公積金管理部門規定的其他借款條件。44.商業銀行應基于風險評估過程中確定的（）確定資本需求。

A.當前風險輪廓

B.當前風險水平

C.未來業務規劃

D.未來盈利模式

E.發展戰略

答案：A,C,E

解析：根據風險評估結果，商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險輪廓、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。45.銀行卡具有以下功能（）。

A.個人信用

B.循環信貸

C.儲蓄功能

D.匯兌轉賬

E.支付結算

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行卡功能銀行卡是由商業銀行(或者發卡機構)發行的具有支付結算、匯兌轉賬、儲蓄、循環信貸、個人信用、綜合服務。46.下列屬于商業銀行資產負債監測分析報告應包括的內容有（）。

A.存在或需關注的問題

B.當期資產負債運行的主要特點

C.本行資產負債總量及結構變化情況

D.資產負債管理計劃執行情況

E.下階段資產負債管理工作措施及相關工作建議

答案：A,B,C,D,E

解析：監測分析報告應包括而不限于：本行資產負債總量及結構變化情況、資產負債管理計劃執行情況、當期資產負債運行的主要特點、存在或需關注的問題、下階段資產負債管理工作措施及相關工作建議等。47.以下關于自然人的說法，正確的有（）。

A.基于自然規律而出生和存在的生命體

B.自然人都是公民

C.居住在本國的外國人是自然人

D.居住在本國的無國籍人或雙重國籍的人也是自然人

E.以上說法都正確

答案：A,C,D

解析：自然人與公民不是同一概念。公民是從國籍的角度來說的，如凡具有中華人民共和國國籍的人都是中國公民。自然人是民法上的概念，自然人并非一定是公民，因為自然人中還包括在本國的外國人和無國籍人。故選項B、E說法錯誤。48.2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅

根據理財師的提示，呂總將每個員工的獎金總額調整為18000元。則此時員工獎金的適用稅率和速算扣除數為()。

A.10％；125

B.3％；0

C.10％；105

D.3％；25

答案：B

解析：根據“先將雇員當月內取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數確定適用稅率和速算扣除數”，則有18000÷12=1500(元)，根據個人所得稅稅率表，其適用稅率為3％，速算扣除數為0。49.在個人貸款業務中，貸前調查人在對借款申請人進行調查時，應重點調查的內容包括（）。

A.材料一致性

B.借款申請人身份證明

C.借款申請人償還能力證明

D.借款申請人的信用情況

E.貸款真實性

答案：A,B,C,D,E

解析：個人貸款業務中，貸前調查人應重點調查以下內容：①材料一致性；②審核借款申請人(包括代理人)身份證明；③借款申請人的信用情況；④借款申請人償還能力證明；⑤審核擔保材料；⑥審核貸款真實性。50.抵押是指債務人或者第三人轉移對法定財產的占有，將該財產作為債權的擔保。（）

答案：錯

解析：根據抵押定義，抵押是指債務人或者第三人不轉移對法定財產的占有，將該財產作為債權的擔保。51.托收屬于商業信用。（）

答案：對

解析：托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。52.下列哪些屬于內部流程引起操作風險的表現（）

A.房產證丟失

B.產品在權利義務結構方面不完善

C.現金未及時送達網點

D.銀行員工知識缺乏

E.負責報告的部門職責不清晰

答案：A,B,C,E

解析：內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等而造成損失的風險。AB兩項屬于文件或合同缺陷；C項屬于流程執行失??；E項屬于控制和報告不力。53.根據貸款安全性調查的要求，良好的公司治理機制包括（）

A.激勵約束機制

B.長遠的發展戰略

C.保守的會計原則

D.健全負責的董事會

E.嚴格的目標責任制

答案：A,D,E

解析：進行貸款安全性調查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發展戰略、科學的決策系統、審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應的激勵約束機制、健全的人才培養機制和健全負責的董事會。54.下列關于銀行承兌匯票特點的論述，正確的有（）。

A.票據的主債務人是銀行

B.票據以銀行信用為基礎，信用風險較低

C.可以拿票據到中央銀行辦理再貼現，靈活性好

D.出票人是第一債務人

E.持有銀行承兌匯票的商業銀行，在資金短缺時，應當要求出票人承兌

答案：A,B,C

解析：選項D，銀行承兌匯票市場是以銀行承兌匯票為交易對象的市場，銀行對未到期的商業匯票予以承兌，以自己的信用為擔保，成為票據的第一債務人，出票人只負第二責任；選項E，對于持有銀行承兌匯票的商業銀行，在資金短缺時，可以向中央銀行辦理再貼現或向其他商業銀行辦理轉貼現。55.中國人民銀行批準的國家助學貸款經辦銀行有（）。

A.中國農業銀行

B.中國工商銀行

C.中國建設銀行

D.中國交通銀行

E.中國銀行

答案：A,B,C,E

解析：中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行和中國建設銀行為中國人民銀行批準的國家助學貸款經辦銀行。56.對于符合排除政策的申請客戶，不論其評分數處在何種區間，評分卡政策都將直接給出排除的結論，該筆客戶申請不會進入下一步流程。這是申請評分的（）。

A.硬政策決策

B.評分閾值和挑選政策決策

C.信用評分政策

D.排除政策決策

答案：D

解析：對于符合排除政策的申請客戶，不論其評分數處在何種區間，評分卡政策都將直接給出排除的結論，該筆客戶申請不會進入下一步流程。但退回給受理人員修改信息后，仍可再次提交評分。這是申請評分的排除政策決策。57.商業銀行公司治理結構應確保（）對商業銀行的戰略性指導和對管理人員的有效監督，并對商業銀行的股東負責。

A.高級管理層

B.監事會

C.董事會

D.員工

答案：C

解析：在現代公司治理機制下，企業所有權與經營權的分離，董事會受托于公司股東，成為銀行公司治理結構的重要組成部分。董事會向股東大會負責，是商業銀行的決策機構。58.對于互聯網貸款的業務流程，下列說法錯誤的是（）。

A.互聯網個人貸款申請主要渠道為銀行電子渠道和第三方機構線上平臺

B.對于審批未通過的情形一般均進行復審

C.互聯網個人貸款的風險評估不僅包含傳統個人貸款風險評估的各要素，更多融人互聯網大數據等的輔助

D.貸后管理：主要通過銀行客服電話定期進行跟蹤管理

答案：B

解析：B項，互聯網個人貸款審批的主要特點之一是對于審批未通過的情形一般不進復審。59.住房公積金貸款具有的特點是（）。

A.互助性

B.合理性

C.普遍性

D.利率低

E.期限長

答案：A,C,D,E

解析：住房公積金貸款具有“互助性、普遍性、利率低、期限長”的特點，實行“存貸結合、先存后貸、整借零還、貸款擔保”的原則之外，貸款利率低于商業貸款。60.查詢用戶的用戶名及密碼可以外借他人使用。（）

答案：錯

解析：查詢用戶的密碼、用戶名僅限本人使用，嚴禁他人使用。61.何老先生有兩個兒子——何老大與何老二，老伴多年前就已去世，何老先生帶著小兒麻痹的小兒子一同生活，何老大定期給付父親贍養費用。2008年何老先生突發心臟病去世，留有一份自書遺囑，將全部財產10萬元留給何老大，并希望何老大能照顧好何老二。則（）。

A.該遺囑有效，個人可以通過遺囑處理自己的遺產

B.該遺囑無效，因為沒有為何老二保留份額

C.該遺囑有效，因為何老先生將何老二委托給何老大照顧

D.該遺囑無效，因為何老先生沒有設立遺囑的能力

答案：B

解析：遺囑沒有為缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要份額的，對應當保留的份額的處分無效。本案中何先生小兒子患有小兒麻痹，需要人照顧即可以認定缺乏勞動能力和無生活來源，所以何老先生的遺囑無效。62.市場風險可以分為（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.股票價格風險

D.商品價格風險

E.結算風險

答案：A,B,C,D

解析：市場風險分為利率風險、匯率風險(包括黃金)、股票價格風險和商品價格風險。?

63.健全的內部控制保障體系的要素主要包括()。

A、報告機制

B、業務連續性管理

C、人員管理

D、考評管理

E、內控文化

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

上述皆屬于健全的內部控制保障體系的要素。64.下列關于銀行抵債資產的表述，錯誤的是（）。

A.集體所有的土地使用權可以單獨用于抵償債務

B.銀行不得擅自使用抵債資產

C.不動產和股權應自取得之日起2年內予以處置

D.抵債資產收取后原則上不能對外出租

答案：A

解析：A項，根據相關法律規定，所有權、使用權不明確或有爭議的財產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外。65.商業銀行根據授信形式不同，可以將客戶授信額度分為（）。

A.貸款額度

B.開證額度

C.開立保函額度

D.開立銀行承兌匯票額度

E.進口保理額度

答案：A,B,C,D,E

解析：按照授信形式的不同，可分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現額度、進口保理額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等業務品種分項額度。66.公積金管理中心審批通過借款人的申請后，向受委托主辦銀行出具《委托貸款通知書》，明確貸款的對象、金額、期限、利率等內容，同時將委托貸款基金劃入銀行的住房委托貸款基金賬戶。（）

答案：對67.在業務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業務無法正常運行造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統缺陷

D.違反內部流程

答案：A

解析：根據操作風險的定義，商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類進行分類，其中外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。68.（）是實貸實付的重要手段。

A.受托支付

B.按進度發放貸款

C.滿足有效信貸需求

D.協議承諾

答案：A

解析：受托支付是實貸實付的重要手段。69.抵押物價值下降時．銀行應保證全部抵押物現值乘以最高抵押率后等于剩余貸款本金。（）

答案：錯

解析：當抵押物價值下降到可能危及銀行貸款安全時，銀行應要求借款人提前歸還部分或全部貸款，或再追加提供其他貸款銀行認可的抵押物，以保證全部抵押物現值乘以最高抵押率后仍大于或等于剩余貸款本金。70.個人貸款申請應具備的條件包括（）。

A.貸款用途明確合法

B.借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄

C.借款人具備還款意愿和還款能力

D.借款人具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民

E.貸款申請數額、期限和幣種合理

答案：A,B,C,D,E

解析：個人貸款申請應具備以下條件：①借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人；②貸款用途明確合法：③貸款申請數額、期限和幣種合理；④借款人具備還款意愿和還款能力；⑤借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；⑥貸款人要求的其他條件。71.個人經營貸款期限最長一般不超過＿＿＿年，采用保證擔保方式的一般不得超過＿＿＿年。（）

A、5；1

B、3；1

C、4；2

D、4；3

答案：A72.某投資者投資了在上海證券交易的某企業債券，屬于該類債券風險的是()。

A.利率風險

B.信用風險

C.通貨膨脹風險

D.匯率風險

E.流動性風險

答案：A,B,C,D,E

解析：一般來說，債券投資的風險主要包括下面幾類：利率風險、信用風險、匯率風險、再投資風險、贖回和提前支付風險、流動性風險、通貨膨脹風險等。其中，當投資者持有債券的利息和本金以外國貨幣償還或者以外國貨幣計算但是用本國貨幣償還的時候，投資者就會面臨匯率變動風險，稱為匯率風險。73.下列不屬于我國商業銀行信貸業務的是（）。

A.保理業務

B.基金業務

C.固定資產貸款業務

D.貼現業務

答案：B

解析：貸款業務也稱信貸業務或授信業務，是商業銀行將其所吸收的資金，按一定的利率給客戶并約期歸還的業務。按照借款人性質不同，貸款可分為公司貸款和個人貸款。按照貸款用途和風險特征不同，公司貸款還可細分為流動資金貸款、固定資產貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理等；個人貸款還可細分為個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款等。74.某商業銀行一筆貸款金額為500萬元，預期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

答案：A

解析：該筆貸款的違約損失率=1-(350-50)／500=40％。75.下列關于《中華人民共和國反洗錢法》(以下簡稱《反洗錢法》)的主要內容，表述有誤的是()。

A．規定中國人民銀行協助國務院金融監督管理機構開展全國的反洗錢監督管理工

作，明確國務院反洗錢行政主管部門、國務院有關部門、機構的反洗錢職責分工

B．規定反洗錢調查措施的行使條件、主體、批準程序和期限

C．明確應履行反洗錢義務的金融機構的范圍及其具體的反洗錢義務

D．明確違反《反洗錢法》應承擔的法律責任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員的法律責任，和金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員、直接責任人員的法律責任

答案：A

解析：A沒有要求中國人民銀行協助國務院金融監督管理機構，即A選項錯誤。故選A。76.下列有關商業銀行貸款的表述，不正確的是（）。

A.商業銀行不能利用拆入資金發放固定資產貸款或用于投資

B.商業銀行貸款，應當對借款人的借款用途等進行嚴格審查

C.借款人到期未歸還擔保貸款的，商業銀行只能要求保證人歸還保證金或該擔保物優先受償，不能要求保證人歸還利息

D.商業銀行有權拒絕任何單位和個人強令其發放貸款或者提供擔保

答案：C

解析：根據《商業銀行法》的規定，借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優先受償的權利。故選項C表述錯誤。77.金融資產的價格變動反映了整體經濟運行的態勢和企業、行業的發展前景．從而引導貨幣資金流向產生最大投資收益的地區、部門和企業，這屬于金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風險分散與風險管理

C.優化資源配置

D.經濟調節

答案：C

解析：要注意金融市場各個功能的具體含義。?

78.貸款人應區分個人貸款的（）等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。

A.用途

B.品種

C.對象

D.金額

E.期限

答案：B,C,D

解析：個人貸款支付后，貸款人應采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監控分析，確保貸款資產安全。貸款人應區分個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。

79.銀行賬戶是銀行為交易目的或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。（）

答案：錯

解析：交易賬戶是指銀行為交易目的或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸；銀行賬戶是相對于交易賬戶而言的，記錄的是商業銀行所有未劃入交易賬戶的表內外業務。80.下列關于資產轉換周期的說法中，正確的有（）。

A.生產轉換周期是指借款人用資金購買原材料、生產、銷售到收回銷售款的整個循環過程

B.資本轉換周期是指借款人用資金進行固定資產的購置、使用和折舊的循環

C.生產轉換周期是以資金開始，以資本結束

D.資本轉換周期是通過幾個生產轉換周期來完成的

E.銀行貸款作為整個轉換周期中的重要一環，面臨的風險是可以避免的

答案：A,B,D

解析：生產轉換周期是以資金開始，以資金結束；由于借款人是持續經營，借款人為維持下一次的周轉循環，又會從銀行獲得借款，用于購買下一階段生產所需用的原材料。如果任何環節出現風險，對整個轉換周期的其他環節都會有重大影響，銀行貸款作為周期中的重要一環，面臨的風險是不可避免的。從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內容，一是生產轉換周期，二是資本轉換周期。81.銀行要正確把握個人住房貸款借款人的第一還款來源，從而有效控制個人住房貸款業務的（）。

A.操作風險

B.合規風險

C.法律風險

D.信用風險

答案：D

解析：銀行應該進一步嚴格個人住房貸款的調查和審查，尤其是關注和評估借款人的還款能力，準確把握第一還款來源，從而有效控制個人住房貸款業務的信用風險。82.核心負債比率中核心負債的定義為（）。

A.活期存款的50％以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發行債券

B.活期存款以及距到期日6個月以上(含)定期存款和發行債券

C.活期存款的50％以及距到期136個月以上(含)定期存款和發行債券

D.活期存款以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發行債券

答案：A

解析：根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，核心負債包括距到期日三個月以上(含)定期存款和發行債券以及活期存款的50％；總負債是指銀行資產負債表中負債方總額。83.根據《行政復議法》的規定，復議決定有（）。

A.維持決定

B.履行決定

C.撤銷、變更違法決定

D.確認違法決定

E.賠償決定

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《行政復議法》的規定，復議決定有四種：一是維持決定：二是履行決定；三是撤銷、變更或確認違法決定；四是賠償決定。84.個人住房貸款采用質押擔保方式時，以下屬于無效質物的是（）。

A、個人定期儲蓄存單

B、土地使用權

C、單位定期存單

D、國家重點建設債券

答案：B85.下列關于要約的撤銷和撤回的理解，不正確的是()。

A．要約可以撤銷和撤回

B．要約撤回通知與要約同時到達受要約人，不能撤回要約

C．撤銷通知應當在受要約人發出承諾之前到達受要約人方才有效

D．撤回要約通知比要約先到達受要約人，要約可以撤回

答案：B

解析：B撤回是指要約人在發出要約以后，未達到受要約人之前，有權宣告取消要約。根據要約的形式拘束力，任何一項要約都是可以撤回的，只要撤回的通知先于或同時與要約到達受要約人，便能產生撤回的效力，B選項錯誤。撤銷是指要約人在要約到達受要約人并生效以后，將該項要約取消。從而使要約的效力歸于消滅。要約是允許撤銷的。故選B。86.按照國際通行的標準，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總人口中的比例超過_______或________，即可看作是達到了人口老齡化。()[

A.10％；7％

B.15％；8％

C.5％；5％

D.15％；10％

答案：A

解析：人口老齡化是指老年人在總人口中的相對比例上升，按照國際通行的標準，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總人口中的比例超過10％或7％，即可看作是達到了人口老齡化。87.債券型理財產品的目標客戶主要是風險承受能力低的投資者。（）

答案：對

解析：債券型理財產品的特點是產品結構簡單、投資風險小、客戶預期收益穩定，債券型理財產品的市場認知度高，客戶容易理解。基于上述特點，其目標客戶主要為風險承受能力較低的投資者。88.限額就像銀行管理體系中的潤滑油。（）

答案：錯

解析：限額就像銀行管理體系中的剎車。89.在戰略風險管理中，下列屬于商業銀行面臨的外部風險的有()。

A.技術風險

B.信用風險

C.競爭對手風險

D.操作風險

E.品牌風險

答案：A,C,E

解析：商業銀行面臨的外部風險有行業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他外部風險等。90.國別風險應當至少劃分為（）、較高五個等級。

A.低

B.較低

C.中

D.中高

E.高

答案：A,B,C,E

解析：國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。91.甲是一家個人獨資企業的老板，雇有員工乙管理企業的經營事務，由于經營狀況不佳，甲決定解散該企業，則()。

A.該個人獨資企業解散，應由甲和乙共同清算

B.該個人獨資企業解散后，甲對企業存續期間的債務仍應承擔償還責任，但債權人在5年內未提出償債請求的，該責任消滅

C.該個人獨資企業的財產應優先清償所欠稅款，再清償所欠職工工資和社會保險費用，最后才是其他債務

D.個人獨資企業財產不足以清償債務的，甲和乙應當以其個人的其他財產予以清償

答案：B

解析：個人獨資企業解散，由投資人自行清算或由債權人申請人民法院指定清算人進行清算，故A項錯誤。財產清償順序依次是所欠職工工資和社會保險費用、所欠稅款、其他債務，故C項錯誤。個人獨資企業財產不足以清償債務的，投資人應當以其個人的其他財產予以清償，故D項錯誤。92.個人汽車貸款貸后管理環節的主要風險點有（）。

A.貸后管理與貸款規模不匹配，貸后管理力度偏弱，貸前調查材料較為簡單

B.他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失

C.未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料

D.未對貸款使用情況進行跟蹤檢查，逾期貸款催收、處置不力

E.在發放條件不齊全的情況下發放貸款，未按規定辦妥相關評估、公證等事宜

答案：A,B,C,D

解析：E項屬于個人汽車貸款在貸款簽約和發放過程中的風險。93.關于定期存款計息規則，下列說法正確的有（）。

A.逾期支取的定期儲蓄存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息

B.逾期支取的定期儲蓄存款，除約定自動轉存外，全部按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息

C.部分提前支取的定期儲蓄存款，全部按活期存款利率計付利息

D.提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按活期存款利率計付利息

E.定期存款在存期內如果遇到利率調整，則整個存期內的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計算

答案：A,D,E

解析：B項，逾期支取的定期儲蓄存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；C項，提前支取的定期儲蓄存款，支取部分一般按活期存款利率計付利息。94.下列關于銀行業機構信息披露要求的說法，不正確的是（）。

A.必須每季度披露風險管理政策

B.根據巴塞爾委員會的要求，銀行應進行并表披露

C.必須提高信息披露的相關性

D.必須保持合理頻度

答案：A

解析：A項，巴塞爾《新資本框架協議》(第三稿)規定，第三支柱規定的披露頻率應該為每半年進行一次，有關銀行風險管理目標及政策、報告系統及各項口徑的一般性概述的定性披露可每年一次，考慮到新協議增強風險敏感度、在資本市場上更頻繁地報告的總體趨勢，國際活躍的大銀行和其他大銀行(及其主要分支機構)必須按季度披露一級資本充足率、總的資本充足率及其組成成分。95.人均凈利潤也是反映銀行效率的重要指標之一，人均凈利潤數值越大，則人均創造的凈利潤額就會越多，那么銀行的效率值也就越高。()

答案：對

解析：人均凈利潤數值越大，則人均創造的凈利潤額就會越多，那么銀行的效率值也就越高。96.我國《保險法》規定，對保險合同合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或者仲裁機構應當作出有利于被保險人和受益人的解釋（）

答案：對

解析：我國《保險法》規定，對保險合同合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或者仲裁機構應當作出有利于被保險人和受益人的解釋97.在借款人不履行合同義務時，銀行直接扣收擔保人的保證金。（）

答案：對

解析：個人貸款業務中，銀行可要求承擔擔保責任的合作機構留存擔保保證金，并在擔保協議中約定其用途及擔保人使用限制條款，在借款人不履行合同義務時，銀行直接扣收擔保人的保證金。這樣一來，保證金就能有效促進合作機構履行其職責，有利于銀企之間的合作。98.下列財產中，不屬于遺產的財產是（）。

A.被繼承人生前夫妻共同財產

B.被繼承人生前個人所有存款

C.被繼承人生前個人所有學習用品

D.被繼承人生前個人所有著作權中的財產權利

答案：A

解析：根據《繼承法》的有關規定，遺產必須符合三個特征：①必須是公民死亡時遺留的財產；②必須是公民個人所有的財產；③必須是合法財產。這三個條件必須同時具備，才能成為遺產。99.下列關于區域風險的說法正確的是（）

A.銀行管理水平因素不可能導致區域風險

B.分析特定區域風險要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響

C.特定區域的自然、社會、經濟和文化都會影響區域風險

D.分析某個特定區域的風險時，要判斷什么樣的信貸結構最恰當

E.分析某個特點區域的風險時，要判斷風險成本收益能否匹配

答案：B,C,D,E

解析：區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發的區域風險，也包括內部因素導致的區域風險。分析一個特定區域的風險，關鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結構最恰當，風險成本收益能否匹配等。相對于自然環境、經濟水平等外在因素，銀行內部管理的差異和影響也非常重要，再好的外音f5區域環境，如果沒有良好的信貸管理，也很難獲得預期的效果。100.貸放分控的操作要點主要包括()。

A.設立獨立的放款執行部門

B.明確放款執行部門的職責

C.審核銀行內部授信流程的合法性、合規性、完整性和有效性

D.建立并完善對放款執行部門的考核和問責機制

E.核準放款前提條件

答案：A,B,D

解析：CE兩項屬于放款執行部門的職責。101.（）直接關系到商業銀行預期收益的實現和信貸資金的安全。

A.受理與調查

B.貸后管理

C.貸款回收與處置

D.信貸檔案管理

答案：C

解析：貸款回收與處置直接關系到商業銀行預期收益的實現和信貸資金的安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款合同、維護信用關系當事人各方權益的基本要求。102.套利價格理論的假設不包括（）。

A.投資者有相同的理念

B.投資者是回避風險的，并且還要實現效用的最大化

C.單一投資期

D.市場是完全的，因此對交易成本等因素不作考慮

答案：C

解析：與資本資產定價模型一樣，套利定價假設包括：（1）投資者有相同的理念；（2）投資者是回避風險的，并且還要實現效用的最大化；（3）市場是完全的，因此對交易成本等因素不作考慮。103.風險中性定價理論假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。（）

答案：對

解析：風險中性定價理論假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。104.以下關于個人經營性貸款商用房貸款要素的說法中有誤的一項是（）。

A.貸款對象必須先付清不低于所購或所租商用房全部價款55％以上的首期貸款

B.商用房貸款利率不得低于中國人民銀行規定的同期同檔次利率的1．1倍

C.商用房貸款的期限通常不超過10年

D.對以“商住兩用房”名義貸款的，貸款額度不超過55％

答案：A

解析：貸款對象必須先付清不低于所購或所租商用房全部價款50％以上的首期貸款。105.在保險合同關系中，對當事人要求遵循的()原則遠比一般民事活動嚴格。

A.保險利益

B.補償

C.近因

D.誠信

答案：D

解析：保險合同當事人訂立合同及在合同有效期內，應依法向對方提供足以影響對方作出訂約與履約決定的全部實質性重要事實，同時信守合同訂立的約定與承諾。否則，受到損害的一方，按民事立法規定可以此為由宣布合同無效，或解除合同，或不履行合同約定的義務或責任，甚至對因此而受到的損害還可要求對方予以賠償。由于保險經營活動的特殊性，保險活動中對誠信原則的要求更為嚴格，要求做到最大誠信。106.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。

既然已經沒有房子，老王考慮退休后回老家縣城生活，這樣就可以節省開支，屆時每月退休生活費為2500元(含租費)，則其每月還需要向其基金投入()元。

A.713

B.724

C.1250

D.1261

答案：A

解析：退休后的基金總需求：PMT=2500，N=300，I／Y=3／12，FV=0，PV=-527191．13；則退休金缺口=527191．13-443236．63=83954．5(元)。則每月需要向其基金的投入：PV=0，N=96，I／Y=5／12，FV=83954．5，PMT=-713。所以，每月需要向其基金的投人為713元。107.（）是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。

A.風險價值分析

B.缺口分析

C.久期分析

D.敏感性分析

答案：D

解析：略108.：甲給乙開了一張2萬元的現金支票，乙將支票背書轉讓給丙，后甲發現被乙欺詐，但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙2萬元，這說明了票據的()。

A、設權性

B、要式性

C、無因性

D、文義性

答案：C

解析：C

票據的無因性，有利于保障持票人的權利和票據的順利流通。109.下列不屬于商業銀行債券投資目標的是（）。

A.平衡風險性和流動性

B.降低資產組合的風險

C.提高資本充足率

D.平衡流動性和盈利性

答案：A

解析：A選項應該是“平衡流動性和盈利性”而非“平衡風險性和流動性”110.金融市場中介可分為交易中介和服務中介兩類，下列屬于交易中介的有（）。

A.證券經紀商

B.證券承銷商

C.銀行

D.會計師事務所

E.交易所

答案：A,B,C,E

解析：金融市場的中介大體分為兩類：交易中介和服務中介。其中，交易中介通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價證券承銷人、證券交易經紀人、證券交易所和證券結算公司等。111.市場風險包括()。

A．商品價格風險

B．匯率風險

C．股票價格風險

D．利率風險

E．基金價格風險

答案：A,B,C,D

解析：ABCD市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險，包括商品價格風險、匯率風險、股票價格風險和利率風險?；饍r格風險不屬于市場風險。故選ABCD。112.下列選項中，屬于無權代理的有（）。

A.代理權終止

B.未授予代理權

C.超越代理權

D.委托代理

E.指定代理

答案：A,B,C

解析：《民法通則》第六十六條第一款規定：“沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。”因此，無權代理經被代理人追認，即直接對被代理人發生法律效力，產生與有權代理相同的法律后果。113.銀行要求借款企業按《擔保法》規定提供擔保才發放的貸款稱為()。

A.擔保貸款

B.保證貸款

C.抵押貸款

D.質押貸款

答案：A

解析：銀行要求借款企業提供相應擔保才發放的貸款稱為擔保貸款。擔保貸款可提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險。保證貸款、抵押貸款、質押貸款均為擔保貸款的一種。114.借款人的信用承受能力主要內容不包括（）。

A.借款人的信用等級

B.統一授信(或公開授信)情況

C.已占用的風險限額情況

D.審查保證人的資格及其擔保能力

答案：D

解析：借款人的信用承受能力主要內容有：借款人的信用等級、統一授信(或公開授信)情況、已占用的風險限額情況、是否存在超風險限額發放貸款情況。此外，審查時還應特別注意借款人的應攤未攤、盤虧損失、潛在虧損等方面的問題。所以，選項A、B、C均屬于借款人的信用承受能力的主要內容，選項D“審查保證人的資格及其擔保能力，，屬于對貸款保證人的審查內容。115.在客戶定位中，銀行一般要求個人貸款客戶至少需要滿足的基本條件有（）。

A.年齡在18周歲(含)～65周歲(含)

B.貸款具有真實的使用用途

C.具有合法婚姻狀況證明

D.無不良信用記錄

E.具有還款意愿

答案：A,B,C,D,E

解析：在客戶定位中，銀行一般要求個人貸款客戶至少滿足以下基本條件：①具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18周歲(含)～65周歲(含)；②具有合法有效的身份證明(居民身份證、戶口簿或其他有效身份證明)及婚姻狀況證明等；③遵紀守法，沒有違法行為，具有良好的信用記錄和還款意愿，在人民銀行個人征信系統及其他相關個人信用系統中無任何違約記錄；④具有穩定的收入來源和按時足額償還貸款本息的能力；⑤具有還款意愿；⑥貸款具有真實的使用用途等。116.證券的產權性是指有價證券記載著權利人的財產權內容，代表著一定的財產所有權，擁有證券就意味著享有財產的()權利。

A.占有

B.使用

C.收益

D.處置

E.無關

答案：A,B,C,D117.我國商業銀行的現金資產不包括（）。

A.庫存現金

B.同業拆入資金

C.存放中央銀行款項

D.存放同業

答案：B

解析：現金資產是指商業銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。我國商業銀行的現金資產主要包括三項：①庫存現金；②存放中央銀行款項；③存放同業及其他金融機構款項。B項屬于商業銀行的負債。118.商業銀行員工內部欺詐或違法行為可能造成的風險有（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.信用風險

D.戰略風險

答案：B

解析：按照操作風險損失事件類型可以分為七大類：

（1）內部欺詐事件

（2）外部欺詐事件

（3）就業制度和工作場所安全事件

（4）客戶、產品和業務活動事件

（5）實物資產的損壞

（6）信息科技系統事件

（7）執行、交割和流程管理事件

119.在一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是（）。

A.此商業銀行的資本金

B.此商業銀行的負債部分

C.此商業銀行的收入

D.此商業銀行的現金流

答案：A

解析：本題考查了銀行資本金的消化和吸收損失的這一作用，在市場經濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。商業銀行一旦遭受損失，首先消耗的是商業銀行的資本金。因此，資本金又被稱為保護債權人、使債權人免遭風險損失的緩沖器。120.關于貸款重組的方式，下列說法正確的有（）。

A.調整還款期限時，主要根據企業償債能力制定合理的還款期限

B.在變更借款企業時，要防止借款企業利用分立、對外投資、設立子公司等手段逃廢銀行債務

C.銀行必須在人民銀行和銀監會的批示下進行減免符合條件的借款企業表外欠息，不可自主減免表外欠息

D.調整利率主要將逾期利率調整為相應檔次的正常利率或下浮調低利率，并要遵守人民銀行和各銀行關于利率管理的規定

E.重組貸款時可以根據實際需要采取其他方式，方法可以靈活

答案：A,B,D,E

解析：根據現行規定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業信用評級在BBB級以下(含BBB)；貸款本金為次級類、可疑類或損失類。減免表外欠息要嚴格遵守財政部和銀監會的相關要求。故C項錯誤，答案為A、B、D、E。121.目前銀行理財產品的主體是（）理財產品。

A.非保本浮動收益

B.保本浮動收益

C.保本固定收益

D.保證最低收益

答案：A

解析：非保本浮動收益理財產品是指商業銀行根據約定條件和實際投資收益情況向投資者支付收益，但不保證投資者本金安全、也不承諾收益水平的理財計劃類型。非保本浮動收益理財產品是最符合理財業務本質特征的一類理財產品，也是目前銀行理財產品的主體。122.國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍。（）

答案：對

解析：國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍。作為知識點記憶。123.2004年1月，國務院決定對中國銀行和中國設銀行進行股份制改造試點，標志著國有商業銀行公司治理改革的開端。（）

答案：對

解析：2004年1月，國務院決定對中國銀行和中國建設銀行進行股份制改造試點，標志著國有商業銀行公司治理改革的開端。124.以下哪一項是用于衡量銀行實際承擔損失超出預計的那部分損失（）。

A.經濟資本

B.監管資本

C.會計資本

D.核心資本

答案：A

解析：經濟資本是用于衡量銀行實際承擔損失超出預計的那部分損失。125.保險公司一般不接受以會計賬冊為標的物的投保，其原因在于所有人在會計賬冊上所具有的利益是()。

A.不具有利害關系的利益

B.非經濟上有價的利益

C.不確定的利益

D.不合法的利益

答案：B

解析：會計賬冊的價值不能用貨幣來衡量，即使造成了損失，也難以確定應予補償的數額，保險金額賠償或者給付也無法實現，因此一般不予承保。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.以下關于個人貸款貸后環節的風險管理的說法錯誤的是（）。

A.要嚴格進行貸后檢查，檢查內容包括借款人的履約情況、信用情況；對借款人的現金流情況進行持續檢查；貸款擔保變動情況

B.要本著對借款人有利的原則，適時利用違約條款，這是貸款人的重要權利

C.貸款人的信貸策略要隨著風險因素的變化進行動態調整，及時做出貸后管理反應

D.加強信貸檔案管理，做到分段管理、專人負責、按時交接

答案：B

解析：個人貸款貸后環節的風險管理中，貸款銀行要本著對銀行有利的原則，適時利用違約條款，這是貸款人的重要權利。2.境內商業銀行買入外國可自由兌換的匯票時所使用的外匯牌價是（）。

A.現匯買入價

B.現鈔賣出價

C.現鈔買入價

D.現匯賣出價

答案：A

解析：銀行外匯牌價表中的現匯買入價／現鈔買入價／現匯賣出價／現鈔賣出價都是以銀行為主體的表示方法?，F匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據；現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。其中：①現匯買入價(匯買價)是銀行買入外匯的價格；②現鈔買入價(鈔買價)是銀行買入外幣現鈔的價格；③現匯賣出價(匯賣價)是銀行賣出外匯的價格；④現鈔賣出價(鈔賣價)是銀行賣出外幣現鈔的價格。3.某人貸款10000元，日利率萬分之二，如銀行按復利計息，每年應還利息（）元。

A.732

B.740

C.746

D.755

答案：C

解析：如按復利計算，每年應還利息額為：[(1+0．0002)360-1]×10000=746(元)：4.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。

A.聲譽危機管理規劃給商業銀行創造了價值

B.努力建設學習型組織不是聲譽風險管理體系的內容之一

C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業銀行聲譽管理的操作實踐

答案：B

解析：B項，努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正是有效的聲譽風險管理體系的內容之一。5.現階段我國貨幣政策的操作目標是貨幣供應量。

答案：錯

解析：現階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣，中介目標是貨幣供應量。6.國家助學貸款的還款方法要求借款學生可以選擇在畢業后的（）個月內的任何一個月開始償還貸款本息，但原則上不得延長貸款期限。

A.6

B.12

C.18

D.24

答案：D

解析：國家助學貸款借款學生自取得畢業證書之日起，下月1日開始歸還貸款利息，并可以選擇在畢業后的24個月內的任何一個月開始償還貸款本息，但原則上不得延長貸款期限。7.下列關于農戶貸款的表述，錯誤的有（）。

A.鼓勵采用借款人自主支付方式進行支付

B.農村金融機構應當建立借款人合理的收入償債比例控制機制

C.農戶貸款還款方式可以采用分期還本付息、分期還息到期還本等方式

D.一年期以上貸款一般采用到期利隨本清方式

E.農村金融機構應當根據貸款項目生產周期、銷售周期和綜合還款能力等因素合理確定貸款期限

答案：A,D

解析：A項，農戶貸款鼓勵采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象進行支付；D項，原則上一年期以上貸款不得采用到期利隨本清方式。

8.權益類產品的選擇范圍包括（）。

A.黃金

B.房地產

C.藝術品

D.古董

E.股票

答案：A,B,D,E

解析：各類產品選擇范圍如：（1）現金類：銀行存款、貨幣市場基金、短期國債等；

（2）固定收益類：政府債券、公司債券，國內、國際債券等；

（3）權益類：房地產、黃金、古董、股票（國際、國內，藍籌、小型成長等）。

9.下列行為中不符合銀行業從業人員職業操守“了解客戶”條款要求的是()。

A．履行法定審查客戶身份的義務

B．對不同客戶按照同一要求進行身份識別

C．大額取款要求客戶提供身份證件

D．了解客戶的財務狀況

答案：B

解析：B“了解客戶”原則要求履行法定審查客戶身份的義務；大額取款要求客戶提供身份證件；了解客戶的財務狀況；了解所在機構對不同客戶進行身份識別的具體要求。故選B。10.對于項目融資業務，在貸款存續期間，貸款人應當不定期地監測項目的建設和經營情況，要根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變動等因素，對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。()

答案：錯

解析：對于項目融資業務，在貸款存續期間，貸款人應當持續監測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。11.下列選項中，可能導致企業借款需求增加的有()。

A.利潤率由正轉負

B.季節性銷售增長

C.資產效率的提高

D.固定資產擴張

E.商業信用減少

答案：A,B,D,E

解析：總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降、固定資產重置及擴張、長期投資、商業信用的減少及改變、債務重構、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。12.績效薪酬應全部根據經營情況和風險成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付。（）

答案：錯

解析：績效薪酬應合理確定一定比例，根據經營隋況和風險成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財務年度結束后，根據年度考核結果支付。13.信用證支付方式的主要特點描述錯誤的是()。

A.信用證是一項獨立文件

B.開證申請人是信用證第一付款人

C.開證行是信用證第二付款人

D.信用證業務處理的是單據

答案：C

解析：信用證是獨立文件，開證申請人是信用證第一付款人，開證行是第二付款人，其業務處理的是單據。A、B、D三項都正確。選C選項。@##14.下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）。

A、違約頻率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性

B、在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與0．05％中的較高者

C、計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致

D、違約頻率能使監管當局在內部評級法中保持