書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國工商銀行數據中心（北京）、產品研發中心2022年度校園招聘練習題(8)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列關于商業銀行壓力測試的描述，錯誤的是（）。

A、通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域專家意見

B、壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展

C、盡量以定性方法來確定壓力測試情景的相關參數

D、壓力測試不僅包括設計情景、分析結果，還包括提出改進措施

答案：C

解析：C項，壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展。盡量以定量方法來確定壓力情景參數、風險因子相關性以及具體傳導過程，并運用定性方法作為補充，通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域專家意見。2.商業銀行開展金融創新活動，應遵守法律、行政法規和規章的規定，因此應當堅持()。

A.合法合規原則

B.公平競爭原則

C.成本可算原則

D.客戶適當性原則

答案：A

解析：商業銀行開展金融創新活動，應堅持合法合規的原則，遵守法律、行政法規和規章的規定。3.每季度至少應當召開一次的會議有（）。

A.股東大會

B.董事會例會

C.監事會例會

D.高級管理層例會

E.臨時會議

答案：B,C

解析：董事會例會、監事會例會均應每季度至少召開一次；股東大會會議包括年度會議和臨時會議，沒有按季度召開的硬性要求。4.風險事件：

2011年10月31日，擁有長達200年歷史的世界最大期貨交易商——全球曼氏金融控股公司(以下簡稱“全球曼氏金融”)向紐約南區破產法院提交了破產保護申請。

相關背景：

2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內將全球曼氏金融轉型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融“看中”因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務狀況，披露損失高達1．91億美元，創歷史記錄，致使公司股價當天暴跌48％。隨后在不到一周的時間內，全球曼氏金融市值蒸發已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產保護申請。

全球曼氏金融提交破產保護申請時，面臨的主要風險有（）。

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.戰略風險

E.聲譽風險

答案：A,E

解析：A項，全球曼氏金融提交破產保護申請后仍然需要清償債務，面臨流動性風險；E項，破產申請亦會使全球曼氏金融面臨聲譽風險。5.下列關于商業銀行品牌的理解，錯誤的是（）。

A.商業銀行品牌很容易受到內部人事調動的影響

B.品牌是一種無形資產

C.品牌是商業銀行的核心競爭力

D.品牌是商業銀行保持競爭力的強大工具

答案：A

解析：品牌是銀行的核心競爭力，是讓一家銀行在同業中卓爾不群的標志，有了該標志，即使品牌經理離去，甚至銀行行長的變更，對銀行品牌的影響也不大。品牌已成為一種無形資產，從某種程度上說，品牌可以看成銀行保持競爭優勢的一種強有力的工具6.如果商業銀行獲取資金的能力較弱，則其流動性風險也相應（）。

A.較高

B.較低

C.沒有影響

D.無關聯

答案：A

解析：如果商業銀行獲取資金的能力較弱，則容易導致銀行的流動性狀況欠佳，其流動性風險也相應較高。7.根據開展銀行理財合作，應當由清晰的戰略規劃，指定符合本行實際的合作戰略并經董事會或理事會通過，同時遵守的規定包括（）。

A.嚴格遵守《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》等監管規定

B.充分揭示理財計劃風險，并對客戶進行風險承受度測試

C.理財計劃推介中，應明示理財資金運用方式和信托財產管理方式

D.未經嚴格測算并提供測算依據和測算方式，理財計劃推介中不得使用“預期收益率”“最高收益率”或意思相近的表述

E.書面告知客戶信托公司的基本情況，并在理財協議中載明其名稱、住所等信息

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《銀行與信托公司業務合作指引》第九條的規定，銀行開展銀行理財合作，應當有明晰的戰略規劃，制定符合本行實際的合作戰略并經董事會或理事會通過，同時遵守以下規定：①嚴格遵守《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》等監管規定；②充分揭示理財計劃風險，并對客戶進行風險承受度測算；③理財計劃推介中，應明示理財資金運用方式和信托資產管理方式；④未經嚴格測算并提供測算依據和測算方式，理財計劃推介中不得使用“預期收益率”“最高收益率”或意思相近的意思表述；⑤書面告知客戶信托公司的基本情況，并在理財協議中載明其名稱、住所等信息；⑥銀行理財計劃的產品風險和信托投資風險相適應；⑦每一只理財計劃至少配備一名理財經理，負責該理財計劃的管理、協調工作，并于理財計劃結束時制作運行效果評價書；⑧依據監管規定編制相關理財報告并向客戶披露。8.信貸資產證券化是銀行向投資者發放貸款，再將這部分貸款轉化為資產支持證券出售給借款人。()

答案：錯

解析：信貸資產證券化是銀行向借款人發放貸款，再將這部分貸款轉化為資產支持證券出售給投資者。9.貸款人應建立和完善借款人信用記錄和評價體系。

答案：對

解析：貸款人應建立和完善借款人信用記錄和評價體系。10.（）是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

A.組合對沖

B.風險對沖

C.自我對沖

D.市場對沖

答案：C

解析：商業銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。其中，自我對沖是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。11.商業銀行貸款安全性調查的主要內容包括（）。

A.對借款人提供的財務報表的真實性進行審查

B.對抵押物的價值評估情況做出調查

C.對借款人對外股本權益性投資情況進行調查

D.對借款人在他行借款的利率進行調查

E.對借款人生產計劃的制定情況進行認定

答案：A,B,C

解析：除ABC三項外，商業銀行貸款安全性調查的內容還包括：①對借款人、保證人、法定代表人的品行、業績、能力和信譽精心調查；②考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制；③對原到期貸款及應付利息清償情況進行調查；④對于申請外匯貸款的客戶，業務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質)押擔保額的影響程度。12.下列關于RiskCalc模型的說法，正確的是（）。

A.不適用于非上市公司

B.運用Logit／Probit回歸技術預測客戶的違約概率

C.核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系

D.核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者

答案：B

解析：RiskCalc模型是在傳統信用評分技術基礎上發展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模型，其核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經過適當變換后運用Logit／Probit回歸技術預測客戶的違約概率。C項屬于KMV的CreditMonitor模型的核心內容；D項屬于KPMG風險中性定價模型的核心思想。13.貸款審批人要依據銀行個人汽車貸款辦法及相關規定，結合國家宏觀調控政策，從銀行的利益出發審查每筆貸款的內容，不包括（）。

A.合規性

B.充分性

C.可行性

D.經濟性

答案：B

解析：貸款審批人要依據銀行個人汽車貸款辦法及相關規定，結合國家宏觀調控政策，從銀行的利益出發審查每筆貸款業務的合規性、可行性及經濟性，根據借款人的償付能力以及抵押擔保的充分性與可行性等情況，分析該筆業務預計給銀行帶來的收益和風險。14.甲、乙兩家企業均為某商業銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于（）

A.風險補償

B.風險轉移

C.風險分散

D.風險對沖

答案：A

解析：根據各風險策略的基本定義可知，風險轉移應涉及風險主體的變動；風險分散應涉及投資于多種產品或組合；風險對沖應涉及兩種風險／收益率負相關的產品。題目所述均不符合8、C、D三項。15.金融機構作為消費金融公司主要出資人，最近1年年末總資產不低于300億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。（）

答案：錯

解析：金融機構作為消費金融公司主要出資人，最近1年年末總資產不低于600億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。16.財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值（）時的折現率。

A.大于零

B.等于零

C.小于零

D.不確定

答案：B

解析：財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值等于零時的折現率。故本題選B。

17.用于支持企業長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益與（）。

A.內部短期融資

B.內部長期融資

C.外部短期融資

D.外部長期融資

答案：D

解析：用于支持長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益和外部長期融資。18.商業銀行對可能對各類資產、負債以及表外項目價值造成影響的風險因素的變化進行壓力測試時，不考慮()。

A.存貸款基準利率連續累計上調／下調250個基點

B.市場收益率提高／降低50％

C.持有主要外幣相對于本幣升值／貶值20％

D.重要行業的原材料／銷售價格上下波幅超過30％

答案：D

解析：商業銀行可根據自身業務特色和需要，對以下風險因素的變化可能對各類資產、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：存貸款基準利率連續累計上調／下調250個基點；市場收益率提高／降低50％；持有主要外幣相對于本幣升值／貶值20％；重要行業的原材料／銷售價格上下波幅超過50％；GDP、CPl、失業率等重要宏觀經濟指標上下波幅超過20％。19.商業銀行經核查后，發現異議信息確實有誤的，應（）。

A.向征信服務中心報送更正信息

B.向個人報送更正信息

C.向征信服務中心報送程序優化建議

D.檢查個人信用信息報送程序

E.對后續報送的其他個人信用信息進行檢查

答案：A,D,E

解析：異議信息確實有誤的，商業銀行應當采取以下措施：向征信服務中心報送更正信息；檢查個人信用信息報送的程序；對后續報送的其他個人信息進行檢查，發現錯誤的，應當重新報送。

20.票據背書連續性的內容包括（）。

A.每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全

B.每一次背書不得附有條件

C.各背書相互銜接

D.辦理了質押權背書手續，并記明“擔保”字樣

E.票據依法可流通

答案：A,B,C

解析：對于用票據設定質押的，必須對背書進行連續性審查，審查的內容有：①每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書相互銜接的，即前一次轉讓的被背書人必須是后一次轉讓的背書人；②票據質押辦理質押權背書手續，辦理了質押權背書手續的票據應記明“質押”、“設質”等字樣。

21.下列關于新型人壽保險的說法，正確的是()。

A.新型人壽保險包括分紅壽險、投資連結保險和萬能壽險

B.分紅壽險的紅利來自于保險公司的利差益(損)

C.投資連結保險中投資風險由客戶和保險公司共同承擔

D.萬能壽險的投資賬戶一般不提供最低收益保證

E.萬能壽險的保額可以調整

答案：A,E

解析：B項，分紅壽險的紅利是保險公司經營的盈余，盈余的來源是多方面的，但最為主要的來源包括三個方面，即利差益(損)、死差益(損)和費差益(損)；C項，投資連結保險中投資賬戶價值隨資產投資的業績變化而變化，投資風險完全由客戶承擔；D項，與投資連結保險不同，萬能壽險的投資賬戶通常提供最低收益保證。?22.理財規劃書的開場白不包括（）。

A.一封給客戶的信

B.理財規劃書的封面

C.法律聲明文件

D.理財規劃書的摘要

答案：C

解析：一份理財規劃書應當有自己的“開場白”，它包括了以下5個部分的內容或工作：①理財規劃書的裝訂；②一封給客戶的信，向客戶表示感謝以及一些和理財規劃書相關的注意事項；③理財規劃書的封面；④理財規劃書的摘要；⑤目錄。23.（）不是商用房貸款借款人應具備的基本條件。

A.以借款人擬購商用房向貸款人提供抵押擔保

B.在銀行開立個人結算賬戶

C.具有穩定的職業和收入．具備還款意愿和還款能力

D.發放對象是持有工商行政管理機關核發的非法人營業執照的個體戶、合伙人企業和個人獨資企業

答案：D

解析：選項A、B、C都是商用房貸款的貸款對象應當滿足的條件，商用房貸款的發放對象是具有中華人民共和國國籍．年滿18周歲，且具有完全民事行為能力的自然人。24.（）屬于理財支出。

A.捐款

B.信用卡還款

C.貸款投資資產和項目的利息支出

D.保障保費支出

E.投資理財咨詢支出

答案：C,D,E

解析：理財支出，包括因為投資或理財活動的相關支出，如貸款投資資產和項目的利息支出、保障保費支出、投資理財咨詢支出等。A項屬于家庭支出中的其他支出；B項屬于家庭支出中的家庭生活支出。25.國家統計局于（）制定公布了新國家標準《國民經濟行業分類》。

A.2009年7月

B.2010年10月

C.2011年8月

D.2012年9月

答案：C

解析：國家統計局于2011年8月制定公布了新國家標準《國民經濟行業分類》。26.針對保證金存款的風險點，監管要求的重點主要包括（）。

A.商業銀行會計科目中設立的保證金存款類別是否都經過了監管部門的批準

B.收取的保證金是否有依據

C.商業銀行是否對保證金出臺了針對性的管理制度

D.商業銀行在保證金存款賬戶的使用上是否存在弄虛作假行為

E.是否采取了集中管理等措施

答案：A,B,C,D,E

解析：針對保證金存款的風險點，監管要求重點主要包括：商業銀行會計科目中設立的保證金存款類別是否都經過了監管部門的批準，收取保證金是否有依據：商業銀行是否對保證金出臺了針對性的管理制度，是否采取了集中管理等措施：商業銀行在保證金存款賬戶的使用上是否存在弄虛作假行為：保證金存款設立的目的是為擔保信用證開證、結售匯、承兌等業務服務的，監管部門在具體工作中必須將其與對信用證開證、結售匯、承兌等業務的監管結合起來。27.下列關于企業“經營杠桿”的表述，正確的有（）。

A.保持較高的銷售量和維持市場占有率是經營杠桿較高的行業成功的關鍵

B.經營杠桿越高，銷售量對營業利潤的影響就越大

C.固定資本占總成本的比例越大，經營杠桿越高

D.通常情況下，高經營杠桿代表著高風險

E.在經濟增長、銷售上升時，低經營杠桿行業的增長速度要比高經營杠桿行業的增長速度緩慢

答案：A,B,C,D,E

解析：“經營杠桿”在一定產銷量范圍內，產銷量的增減一般不會影響固定成本總額，但會使單位產品固定成本隨著產銷量的變化成正比例變化，并使利潤變化率大于產銷量的變化率，固定資本占總成本的比例越大，經營杠桿越高，經營風險越大，銷售量對營業利潤的影響就越大。28.下列不屬于銀行業信息科技風險具有的特征的是（）。

A.風險傳染性強

B.影響范圍廣

C.風險外延性強

D.損失難以計量

答案：A

解析：銀行業信息科技風險具有的特征為風險因素復雜；不確定性突出；損失難以計量；影響范圍廣：風險外延性強。29.再貼現政策主要包括（）。

A.調整再貼現利率

B.規定再貼現票據的種類

C.規定再貼現時間

D.調整再貼現手續費

E.調整存款準備金率

答案：A,B

解析：再貼現政策作為中央銀行貨幣政策工具，主要包括兩方面的內容：①通過再貼現率的調整，影響商業銀行以再貼現方式融入資金的成本，干預和影響市場利率及貨幣供求；②規定再貼現票據的種類，影響商業銀行及全社會的資金投向，促進資金的高效流動。故本題選AB。

30.投資者準備投資債券，該債券在上海證券交易所交易，面值100元，票面利率5％，必要報酬率6％，期限10年，目前距離到期日還有5年，每年付息一次，當前交易所交易價格顯示為93元，則該債券目前的交易價格()。

A.偏低

B.偏高

C.正好等于債券價值

D.無法判斷

答案：A

解析：該債券的理論價格=5／(1+6％)+5／(1+6％)2+5／(1+6％)3+5／(1+6％)4+5／(1+6％)5+100／(1+6％)5=95．79>93元，所以該債券目前的交易價格偏低。31.下列關于會計處理中市場價值法的表述，錯誤的是（）。

A.不必對成本進行攤派

B.市場價格總是能反映資產的真實價值

C.收入即代表凈資產在期末與期初的差額

D.能夠及時承認資產和負債價值的變化

答案：B

解析：市場價值法也有其不可克服的缺點。并不是所有的資產都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產的真實價值。32.我國商業銀行的現金資產一般不包括（）。

A.存放同業

B.同業存放

C.庫存現金

D.存放中央銀行款項

答案：B

解析：我國商業銀行的現金資產主要包括三項：一是庫存現金，二是存放中央銀行款項，三是存放同業及其他金融機構款項。33.商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少（）向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.每年一次

B.每年兩次

C.每年四次

D.每年五次

答案：A

解析：商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。34.關于客戶投訴處理的方法和技巧有許多，在具體實踐中理財師應該做到（）。

A.行動迅速

B.先處理感情

C.后處理事件

D.客戶投訴處理方法應該標準化、流程化

E.為保護商業秘密，處理流程不應告知客戶

答案：A,B,C,D

解析：E項，客戶投訴處理方法應該標準化、流程化，而且要告知客戶。這樣客戶遇到問題愿意投訴，客戶的投訴也能夠很快得到響應，并且客戶知道投訴處理的責任人或聯系方式和流程后，也會減少不必要的焦慮和誤解。35.個體工商戶、個人獨資企業投資人、合伙企業合伙人等在合法生產和經營過程中出現資金短缺時，可以向商業銀行申請（）。

A.個人權利質押貸款

B.個人經營貸款

C.個人信用卡透支

D.個人商用房貸款

答案：B

解析：個人經營貸款，是指銀行對自然人發放的、用于合法生產、經營的貸款。個人申請經營貸款，一般需要有一個經營實體作為借款基礎，經營實體一般包括個體工商戶、個人獨資企業投資人、合伙企業合伙人等。36.對于高經營杠桿的成熟行業來說，保證盈利能力的關鍵因素是（）。

A.維持市場占有率

B.降價促銷

C.加大廣告宣傳力度

D.成本控制

答案：A

解析：對于高經營杠桿的成熟行業來說，維持市場占有率是保證盈利能力的關鍵因素。37.信用卡個人貸款業務與一般貸款業務的不同包括（）。

A.信用卡個人貸款業務僅限于有良好用卡記錄的信用卡使用人，且本外幣一體，可以跨境使用

B.一般個人貸款業務申請人則需要有良好征信記錄，符合審批征信等級，且基本只適用于本幣，限于境內使用

C.信用卡個人貸款業務僅需支付手續費，在一定期限免息

D.一般個人貸款業務則需按要求支付手續費與利息

E.一般個人貸款業務通常為一次性還款

答案：A,B,C,D

解析：信用卡個人貸款業務通常為一次性還款，可以使用最低額還款與分期還款。一般個人貸款業務則通常要求按約定還本付息。38.商業銀行對不良個人住房貸款的處置方式有（）。

A.按規定程序申請核銷

B.申請強制執行依法處分

C.向仲裁機構提起仲裁

D.與借款人協商變賣

E.向法院提起訴訟

答案：B,D,E

解析：不良個人住房貸款的處置方式有：抵押物處置可采取與借款人協商變賣、向法院提起訴訟或申請強制執行依法處分。對認定的呆賬貸款的個人住房貸款，貸款銀行應按照財政部、中國人民銀行和商業銀行有關呆賬認定及核銷的規定組織申報材料．按規定程序批準后核銷。對銀行保留追索權的貸款，各經辦行應實行“賬銷案存”，建立已核銷貸款臺賬．定期向借款人和擔保人發出催收通知書，并注意訴訟時效。39.稅務規劃時理財師可以多了解客戶的相關情況，包括()。

A.婚姻狀況

B.子女及其他贍養人員

C.工作資歷

D.投資經驗

E.對風險的態度

答案：A,B,E

解析：稅務規劃時理財師可以多了解客戶的下列相關情況：①婚姻狀況；②子女及其他贍養人員；③財務情況；④對風險的態度；⑤納稅歷史情況。40.專項支出預算包括（）。

A.子女教育或財務支持支出預算

B.贍養支出預算

C.旅游支出

D.其他愛好支出預算

E.保費支出預算

答案：A,B,C,D,E

解析：專項支出預算包括：子女教育或財務支持支出預算；贍養支出預算；旅游支出；其他愛好支出預算；保費支出預算；本息還貸支出預算；私家車換購或保養支出預算；家居裝修支出預算；與其他短期理財目標相關的現金流支出預算等。41.申請人如果不服行政復議決定，不能依法提起行政訴訟。（）

答案：錯

解析：申請人如果不服行政復議決定，可依法提起行政訴訟。42.下列關于集中度的相關監管標準說法不正確的是（）。

A.對最大十家客戶貸款總額不得高于銀行資本凈額的50％

B.對單一客戶的貸款總額不得高于銀行資本凈額的10％

C.對單一集團客戶的授信總額不得高于銀行資本凈額的15％

D.對一個關聯方的授信余額不得超過銀行資本凈額的10％

答案：D

解析：D項屬于全部關聯度的相關指標。@##43.下列關于年金的說法中，正確的有()。

A.向租房者每月收取的固定租金屬于年金形式

B.期初年金與期末年金無實質性的差別

C.永續年金沒有現值

D.等額本息分期償還貸款屬于年金形式

E.退休后每月固定從社保部門領取的等額養老金屬于年金形式

答案：A,B,D,E

解析：永續年金是指在無限期內，時間間隔相同、不問斷、金額相等、方向相同的一系列現金流。故永續年全有現值沒有終值。44.辦理個人住房貸款時，借款人須向銀行提供購房首付款證明文件，以下不屬于首付款證明材料的是（）。

A.借款人提供覆蓋首付款的銀行進賬單

B.借款人提供支付首付款的銀行進賬單

C.借款人提供開發商開具的購房收據

D.借款人提供開發商開具的購房發票

答案：A

解析：購房首付款證明材料中，借款人首付款交款單據(如發票、收據、銀行進賬單、現金交款單等)，首付款尚未支付或者首付款未達到規定比例的，要提供用于購買住房的自籌資金的有關證明。45.對于二手個人住房貸款，銀行最主要的合作單位是()。

A.房產局

B.房地產開發商

C.房地產經紀公司

D.住房置業擔保公司

答案：C

解析：對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司，兩者之間其實是貸款產品的代理人與被代理人的關系。46.風險識別應涵蓋銀行面臨的所有重大風險，包括()。

A.表內與表外的風險

B.個人層面的風險

C.集團層面的風險

D.投資組合層面的風險

E.業務條線層面的風險

答案：A,C,D,E

解析：風險識別應涵蓋銀行面臨的所有重大風險，包括表內與表外、集團層面、投資組合層面及業務條線層面的風險。47.將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案，這種項目規模評估方法稱為()。

A.效益成本評比法

B.多因素評比法

C.最低成本分析法

D.盈虧平衡點比較法

答案：B

解析：項目規模評估的主要方法有兩類：①效益成本評比法，主要是將各方案的經濟效益或成本進行比較，選取經濟效益最高或成本最低的方案，這類評比的具體方法有盈虧平衡點比較法、凈現值比較法和最低成本分析法；②多因素評比法，主要是將各類方案的各種因素進行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案。此外，還可以采用決策樹分析法、數學規劃等方法來進行不同生產規模的多方案評選。48.美國的消費信貸占其國內生產總值的()以上。

A.10％

B.15％

C.20％

D.30％

答案：C

解析：美國的消費信貸占其國內生產總值的20％以上；歐洲每年消費金融收入可占到國內生產總值的10％以上；日本消費金融業務自20世紀60年代初起步以來蓬勃發展，目前占全部個人消費信貸余額的10％以上。49.貸款公司是由境內商業銀行或農村合作銀行參股出資的股份有限公司。（）

答案：錯

解析：貸款公司是由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資的有限責任公司。50.李林的兒子李金于2010年去世，且去世前未留有遺囑，依照法定繼承順序，對于李金的遺產，下列能夠成為第一順序繼承人的有（）。

A.李林的妻子

B.李金的兒子

C.李林的養子

D.李林的哥哥

E.李林的女兒

答案：A,B

解析：《繼承法》依據我國的國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個順序。第一順序：配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養義務的喪偶兒媳和喪偶女婿。A項屬于李金的父母，B項屬于李金的子女，CDE三項都不屬于李金遺產的第一順序繼承人范疇。51.下列關于借款人權利的說法，錯誤的是（）。

A.可以自主向主辦銀行或其他銀行申請貸款

B.有權向上級和中國人民銀行反映、舉報有關情況

C.有權按合同約定提取和使用全部貸款

D.在確保銀行債務可償還情況下，有權向第三方轉讓債務

答案：D

解析：根據《貸款通則》第十八條的規定，借款人的權利有：①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款；②有權按合同約定提取和使用全部貸款；③有權拒絕借款合同以外的附加條件；④有權向上級和中國人民銀行反映、舉報有關情況；⑤在征得貸款人同意后，有權向第三方轉讓債務。故選項D說法錯誤。52.在二手個人住房交易時，在借款人購買的房屋沒有辦好抵押登記之前，由（）提供階段性或全程擔保。

A.經紀公司

B.有擔保能力的第三人

C.開發商

D.借款人

答案：A

解析：在二手個人住房交易過程中，在借款人購買的房屋沒有辦好抵押登記之前，由經紀公司確保整個房產權利和錢款交易轉移的安全性。53.影響行業興衰的主要因素包括（）。

A.技術進步

B.政府政策

C.行業組織創新

D.社會變化

E.經濟全球化

答案：A,B,C,D,E

解析：影響行業興衰的主要因素有技術進步、政府政策、行業組織創新、社會變化和經濟全球化。其中技術進步對行業興衰的影響巨大。?54.下列關于計量違約損失率的說法，正確的有（）。

A.計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現金流法

B.可以通過市場上類似資產的信用價差和違約概率推算違約損失率

C.無論是從資本監管的角度還是從商業銀行內部管理的角度，計量違約損失率都是十分重要的

D.對于存在抵押品的債務，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風險緩釋效應

E.計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法

答案：A,B,C,D

解析：E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：①市場價值法，主要適用于已經在市場上發行并且可交易的大企業、政府、銀行債券。根據所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細分為市場法(采用違約債項計量非違約債項LGD)和隱含市場法(不采用違約債項，直接根據信用價差計量LGD)。②回收現金流法。55.自我對沖是指商業銀行利用財務報表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。（）

答案：錯

解析：風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。(1)自我對沖是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

(2)市場對沖是指商業銀行對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。

56.下列屬于操作風險監測指標的是（）。

A.一類案件風險率

B.二類案件風險率

C.資本利潤率

D.資產利潤率

E.成本收入比

答案：A,B

解析：操作分析監測指標包括一類案件風險率和二類案件風險率，CDE選項屬于盈利性監測指標。57.根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人從事項目融資業務，應當以盈利能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，審慎預測項目的未來收益和現金流。()

答案：錯

解析：根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人從事項目融資業務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，要充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。58.一般來說，貸款期限在1年以內的個人貸款實行合同利率，遇法定利率調整不分段計息，執行原合同利率。（）

答案：對

解析：一般來說，貸款期限在1年以內的個人貸款實行合同利率，遇法定利率調整不分段計息，執行原合同利率。59.下列關于個人住房貸款的說法，正確的有（）。

A、公積金個人住房貸款帶有較強的政策性

B、商業性住房貸款不屬于個人住房貸款的范疇

C、公積金個人住房貸款不以盈利為目的

D、公積金個人住房貸款實行“低進高出”的利率政策

E、已經申請公積金個人住房貸款的借款人，不能再申請自營性個人住房貸款

答案：A,C60.放貸執行部門的主要職能包括審核銀行內部授信流程的（）。

A.合法性、合規性、完整性和有效性

B.合法性、合規性、一致性和有效性

C.合法性、合理性、完整性和有效性

D.合法性、合理性、一致性和有效性

答案：A

解析：合法性、合規性、完整性和有效性是審核內部流程的內容。61.某商業銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0．10，違約損失率（LGD）是0．50。假設該銀行當期所有B級借款人的表內外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類借款預期損失為（）億元。

A.0．8

B.4

C.1

D.3．2

答案：C

解析：預期損失=違約概率（PD）×違約風險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）=0．1×20×0．5=1（億元）。62.消費金融公司的出資人應當為中國境內外依法設立的企業法人，并分為（）。

A.主要出資人和次要出資人

B.特殊出資人和一般出資人

C.主要出資人和一般出資人

D.特殊出資人和次要出資人

答案：C

解析：消費金融公司的出資人應當為中國境內外依法設立的企業法人，并分為主要出資人和一般出資人。63.企業的生產與經營風險主要表現為（）。

A.行業風險

B.產品風險

C.生產風險

D.銷售風險

E.總體經營風險

答案：B,C,D,E

解析：企業的生產與經營風險主要表現為：①總體經營風險；②產品風險；③原料供應風險；④生產風險；⑤銷售風險。64.大額可轉讓定期存單的特點有（）。

A.記名

B.金額較大

C.比同期限的定期存款的利率高

D.利率既有固定的．也有浮動的

E.可以提前支取．也可以在二級市場上流通轉讓

答案：B,C,D

解析：大額可轉讓定期存單的特點有：不記名；金額較大；利率既有固定的，也有浮動的。比同期限的定期存款的利率高；不能提前支取，但是可以在二級市場上流通轉讓。?65.銀行業從業人員職業行為規范的總稱是（）。

A.職業操守

B.職業道德

C.行業規則

D.工作準則

答案：A

解析：為規范銀行業從業人員的職業行為，提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準，建立健康的銀行業企業文化和信用文化，維護銀行業良好信譽，促進銀行業的健康發展，制定本職業操守。職業操守是職業行為規范的總稱。66.以下屬于不可配置投資性資產的有()。

A.合伙企業的股權

B.保單現金價值

C.房地產

D.個人養老金賬戶余額

E.私家車

答案：A,B,D

解析：投資性資產通常可分為兩類：①可配置投資性資產，包括流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產等資產；②不可配置投資性資產，包括未上市公司或合伙企業的股權、保單現金價值、住房公積金和個人養老金賬戶余額等。C項屬于可配置投資性資產；E項屬于自用性資產。67.股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后()個月內召集和召開。

A、1

B、3

C、5

D、6

答案：D

解析：D

股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后6個月內召集和召開。68.按照國際通行的標準，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總人口中的比例超過_______或________，即可看作是達到了人口老齡化。()[

A.10％；7％

B.15％；8％

C.5％；5％

D.15％；10％

答案：A

解析：人口老齡化是指老年人在總人口中的相對比例上升，按照國際通行的標準，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總人口中的比例超過10％或7％，即可看作是達到了人口老齡化。69.資本規劃的制定要統籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應考慮（）。

A.資產質量

B.各種資本補充來源的長期可持續性

C.利潤增長

D.資本市場的波動性

E.不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

答案：B,E

解析：資本規劃的制定要統籌考慮銀行的資本需求與供給情況。在資本供給方面，應考慮各種資本補充來源的長期可持續性，優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量；此外，還需要通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制訂資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化。ACD三項屬于資本需求方面應考慮的內容。70.下列有關商業銀行貸款發放及審查事項的表述，錯誤的是()。

A.商業銀行公司業務部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人

B.借款人辦理提款、應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預留印鑒

C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款，購買商品費用，支付勞務費用等

D.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現象

答案：A

解析：A項，公司業務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人71.貸前調查包含的內容有（）。

A.貸款合法性調查

B.貸款合規性調查

C.貸款安全性調查

D.貸款效益性調查

E.貸款貢獻性調查

答案：A,B,C,D

解析：貸前調查的內容包括貸款合法合規性調查、貸款安全性調查、貸款效益性調查。72.（）是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機構以內設事業部的形式經營全部或多項金融業務。

A.金融控股公司模式

B.國有控股公司模式

C.銀行母公司模式

D.全能銀行模式

答案：D

解析：全能銀行模式是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機構以內設事業部的形式經營全部或多項(至少應包括銀行和證券)金融業務。73.持票人轉讓票據權利予他人的行為是（）。

A.背書

B.承兌

C.保證

D.保付

答案：A

解析：背書是指持票人轉讓票據權利予他人。背書轉讓是持票人的票據行為，只有持票人才能進行票據的背書。背書是轉讓票據權利的行為，票據一經背書轉讓，票據上的權利也隨之轉讓給被背書人。74.適合養老理財的常用工具還有：銀行理財產品、債券、基金、貴金屬、商業養老保險、信托、房產等。

答案：對

解析：適合養老理財的常用工具還有：銀行理財產品、債券、基金、貴金屬、商業養老保險、信托、房產等。75.依據增值稅的有關規定，下列對于是否征收增值稅的說法中正確的是()。

A.將購買的貨物分配給股東，應視同銷售征收增值稅

B.集郵商品的生產，不征收增值稅

C.將自產的貨物用于本企業的在建工程，不征收增值稅

D.縫紉業務，不征收增值稅

答案：A

解析：A項，企業將購買的貨物分配給股東和投資者視同銷售繳納增值稅。B項，集郵商品的生產繳納增值稅；C項，自產的貨物用于本企業的在建工程，應視同銷售征收增值稅；D項，縫紉業務，應征收增值稅。76.農村金融機構（）部門、審計部門應當對分支機構貸后管理情況進行檢查。

A.風險管理

B.信貸管理

C.公司金融

D.個人貸款

答案：A

解析：農村金融機構應當建立貸后定期或不定期檢查制度，農村金融機構風險管理部門、審計部門應當對分支機構貸后管理情況進行檢查。

77.我國銀行信息化發展經歷了的階段有（）。

A.信息孤島階段

B.信息集成階段

C.互聯互通階段

D.銀行信息化階段

E.信息化銀行階段

答案：A,C,D,E

解析：我國銀行信息化發展經歷了四個階段：信息孤島階段；互聯互通階段；銀行信息化階段；信息化銀行階段。78.下列關于長期次級債務的說法，正確的是（）。

A.長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級債務

B.經銀監會認可，商業銀行發行的有擔保的并以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本

C.在到期日前最后五年，長期次級債務可計入附屬資本的數量每年累計折扣20％

D.長期次級債務不能計入附屬資本

答案：C

解析：長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次級債務。經銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可以列入附屬資本。79.商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，應當符合的條件有（）。

A.與現行法律法規不相沖突

B.符合本行戰略發展定位與方向

C.經股東大會同意

D.具備與業務經營相適應的營業場所和相關設施

E.具有開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理

答案：A,B,D,E

解析：《中資商業銀行行政許可事項實施辦法(修訂)》中指出，商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，應當符合以下條件：(1)公司治理良好，具備與業務發展相適應的組織機構和規章制度，內部制度、風險管理和問責機制健全有效。

(2)與現行法律法規不相沖突。

(3)主要審慎監管指標符合監管要求。

(4)符合本行戰略發展定位與方向。

(5)經董事會同意并出具書面意見。

(6)具備開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理。

(7)具備與業務經營相適應的營業場所和相關設施。

(8)具有開展該項業務的必要、安全且合規的信息科技系統，具備保障信息科技系統有效安全運行的技術與措施。

(9)最近3年無嚴重違法違規行為和因內部管理問題導致的重大案件。

(10)銀監會規章規定的其他審慎性條件。

80.以下關于資本監管的重要性，說法正確的有(?)。

A.資本監管是審慎銀行監管的核心

B.資本監管是提升銀行穩定性的重要手段

C.資本監管是維護銀行公平競爭的重要手段

D.資本監管是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段

E.資本監管是風險管理的主要手段

答案：A,B,C,D

解析：資本監管的重要性包括：①資本監管是審慎銀行監管的核心；②資本監管是提升銀行穩定性、維護銀行公平競爭的重要手段；③資本監管是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段。?81.（）負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，并將其作為商業銀行未來發展的行動指南。

A.股東會和董事會

B.董事會和高級管理層

C.高級管理層和監事會

D.董事會和監事會

答案：B

解析：董事會和高級管理層負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，并將其作為商業銀行未來發展的行動指南。82.甲以自己一輛價值20萬元的汽車作抵押先后向乙丙借款15萬元，均未辦理抵押登記，現屆期不能償還，乙丙均主張權利。下列說法正確的是（）。

A.丙優先受償

B.乙優先受償

C.按債權比例受償

D.因未登記不予保護

答案：C

解析：同一財產向兩個以上債權人抵押的，拍賣、變賣抵押財產所得的價款依照下列規定清償：①抵押權已登記的，按照登記的先后順序清償，順序相同的，按照債權比例清償；②抵押權已登記的先于未登記的受償；③抵押權未登記的，按照債權比例清償。83.中國人民銀行既承擔中央銀行職能，也承擔商業銀行職能。?(?)

答案：錯

解析：從1984年起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能。84.銀監會于2007年頒布的《商業銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經營狀況的主要信息，包括（）。

A.公司治理情況

B.財務會計報告

C.各類風險管理狀況

D.業務合同

E.年度重大事項

答案：A,B,C,E

解析：銀監會于2007年頒布的《商業銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經營狀況的主要信息，包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等。85.貸款質押的最主要風險因素是()。

A.虛假質押風險

B.司法風險

C.匯率風險

D.操作風險

答案：A

解析：目前銀行辦理的質押貸款在業務中主要的風險有：虛假質押風險、司法風險、匯率風險和操作風險。其中，虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素。

86.商業銀行的流動性比例應當不低于（）。

A.10％

B.15％

C.20％

D.25％

答案：D

解析：商業銀行的流動性比例應當不低于25％。87.在對貸款項目進行成本審查時，外購投入物的成本應包括由企業負擔的（）。

A.運雜費

B.裝卸保險費

C.途中合理損耗

D.入庫前加工整理費用

E.入庫前的挑選費用

答案：A,B,C,D,E

解析：暫無解析88.還本付息通知單應包括的內容有（）。

A.貸款項目名稱

B.還本付息的日期

C.本次還本金額和付息金額

D.利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎

E.當前貸款余額

答案：A,B,C,D,E

解析：還本付息通知單應載明：貸款項目名稱或標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金、付息金額以及利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎等。89.賬面資本是商業銀行持股人的永久陛資本投人，即資產負債表卜的所有者權益，主要包括()。

A.資本公積

B.盈余公積

C.未分配利潤

D.實收資本

E.一般風險準備

答案：A,B,C,D,E

解析：賬面資本是商業銀行持股人的永久性資本投入，即資產負債表上的所有者權益，主要包括普通股股本／實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等，即資產負債表上銀行總資產減去總負債后的剩余部分。90.下面屬于第三產業的是()。

A．金融業

B．居民服務業

C．交通運輸業

D．建筑業

E．公共管理和社會組織

答案：A,B,C,E

解析：第一產業包括農、林、牧、漁業(農業，林業，牧業，漁業以及農、林、牧、漁服務業)；第二產業包括工業(采礦業、制造業、電力燃氣及水的生產和供應業)，建筑業；第三產業包括除第一、二產業以外的所有行業。@niutk91.下列哪項不屬于銀監會提出的良好銀行監管標準（）

A.高效、節約地使用一切監管資源

B.對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制

C.確保銀行業金融機構不破產

D.對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

答案：C

解析：除ABD三項外，銀監會提出的良好銀行監管標準還包括：①促進金融穩定和金融創新共同發展；②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；③鼓勵公平競爭，反對無序競爭。92.甲國的PR(政治風險評級)為80分，FR(財務風險評級)為60分，ER(經濟風險評級)為40分，按PRS集團的計算方法，該國的國家綜合風險為()分。

A.80

B.60

C.90

D.40

答案：C

解析：在PRS集團的計算方法中，國家綜合風險(CRR)=0.5×(PR+FR+ER)=0.5×(80+60+40)=90。其中PR為政治風險評級，FR為財務風險評級，ER為經濟風險評級。93.根據《擔保法》的規定，下列單位或組織不能擔任保證人的有（）。

A.某大學

B.某市財政局

C.某國有企業

D.某證券公司

E.某三甲醫院

答案：A,B,E

解析：《擔保法》規定，國家機關、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體不能擔任保證人。94.下列關于附條件的合同和附期限的合同的說法，正確的有（）。

A.附生效條件的合同，自條件成就時生效

B.附解除條件的合同，自條件成就時失效

C.附生效期限的合同，自期限屆滿時生效

D.附終止期限的合同，自期限屆滿時失效

E.合同生效是指已經成立的合同具有法律約束力

答案：B,C,D,E

解析：選項AB，《合同法》第四十五條規定，附生效條件的合同，自條件成就時生效。附解除條件的合同，自條件成就時失效。選項CD，《合同法》第四十六條規定，附生效期限的合同，自期限屆至時生效。附終止期限的合同，自期限屆滿時失效。選項E，無論是附生效期限還是附終止期限的合同，生效都是指已經成立的合同具有法律約束力。95.李小姐曾將一筆資金存入銀行，若將它投入到利率為3％的基金產品中，10年后得到的終值為68萬元，那么她存人銀行大概多少資金?（）

A.42

B.45

C.50

D.52

答案：C

解析：PV=FV÷(1+r)10≈50萬元。故選擇C選項。96.（）是指單位或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產風險、人身風險和責任風險等轉嫁給保險人的一種風險管理技術

A.財務型非保險轉移風險

B.財務型保險轉移風險

C.自留風險

D.轉移風險

答案：B

解析：財務型保險轉移風險是指單位或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產風險、人身風險和責任風險等轉嫁給保險人的一種風險管理技術97.下列情形中，代理人須承擔民事責任的有()。

A.代理人不履行職責而給被代理人造成了損害

B.代理人超越代理權實施民事行為，但經過被代理人追認

C.代理人代理權終止后實施民事行為，但經過被代理人追認

D.代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動

E.代理人沒有代理權實施民事行為，但經過被代理人追認

答案：A,D

解析：B、C、E項屬于被代理人承擔民事責任的情形。98.下列關于商業助學貸款擔保方式的表述正確的有（）。

A..因為同學之間互相了解情況，貸款銀行允許同學之間互保

B.以資產作抵押的，借款人應根據貸款銀行的要求辦理抵押物保險

C.以質押方式申請貸款的，需辦理質物或其權利憑證轉移占有手續及相關出質登記

D.以第三方保證方式申請貸款的，第三方提供的保證為不可撤銷的連帶責任

E.擔保方式可以采用抵押、質押、保證或其組合，或借款人投保相關保險

答案：B,C,D,E

解析：本題考查商業助學貸款的擔保方式。商業助學貸款原則上不允許同學之間互保。申請商業助學貸款，借款人需提供一定的擔保措施，包括抵押、質押、保證或其組合，貸款銀行也可要求借款人投保相關保險。99.下列關于商業銀行審貸制度的表述，錯誤的是（）。

A.如貸款審查人員對貸款發放持否定態度，可以終止該筆貸款的信貸流程

B.審查人員應具備經濟、財務、信貸、法律、稅務等專業知識，并有豐富的實踐經驗

C.授信審批應按規定權限、程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序審批授信業務

D.未通過有權審批機構審批的授信可以申請復議，但必須符合一定條件，且間隔時間不太短

答案：A

解析：A項，審查人員無最終決策權，審查人員即使對貸款發放持否定態度，也應按正常的信貸流程繼續進行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準貸款提出明確的意見。信貸決策權應由貸款審查委員會或最終審批人行使。100.資訊資源分析屬于銀行（）

A.戰略目標分析

B.自身實力分析

C.外部環境分析

D.內部資源分析

答案：D

解析：銀行市場營銷的內部環境分析主要包括：戰略目標分析、銀行內部資源分析和銀行自身實力分析。其中銀行內部資源分析包括人力資源、財務實力、物質支持、技術資源、咨訊資源。101.我國可以作為個人質押貸款質押物的包括（）。

A.本票

B.倉單

C.應收賬款

D.可以轉讓的基金份額

E.可以轉讓的注冊商標專用權中的財產權

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《擔保法》第三十四條的規定，下列財產可用于抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產；抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權；依法可以抵押的其他財產。102.何先生的兒子即將上小學，他就子女教育規劃方面的問題向理財師進行了咨詢。理財師為何先生做子女教育規劃時的第一項工作為（）。

A.要求何先生確定子女的教育規劃目標

B.估算教育費用

C.了解何先生的家庭成員結構及財務狀況

D.對各種教育規劃工具進行分析

答案：C

解析：作為一名專業的理財師，制定一個完善的教育投資規劃方案，首先要讓客戶充分認識家庭財務情況與子女的狀況，并協助客戶逐步確定子女教育的目標。

103.下列情形中，可以借閱一級檔案的有（）

A.貸款展期辦理抵押物續期登記

B.變更質押物品

C.審計部門查閱

D.提交法院進行債權債務重組

E.補辦房產證題意。

答案：A,B,C,D,E

解析：5點均符合題意。104.根據《物權法》，下列不得作為個人質押貸款質押物的是()。

A.可以轉讓的基金份額

B.應付賬款

C.提單

D.國債

答案：B

解析：根據《物權法》第二百二十三條，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、提單；④可以轉讓的基金份額、股權；⑤可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；⑥應收賬款；⑦法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。

105.在貸款發放階段，以下做法不正確的是（）。

A.在審查擔保類文件時，公司業務人員應特別注意抵(質)押協議生效的前提條件

B.借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用

C.在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款

D.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資

答案：D

解析：貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資。106.我國監管當局出臺的貸款分類包含（）。

A.正常

B.關注

C.次級

D.可疑

E.損失

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《貸款風險分類指導原則》（銀發（2001）416號）附件（該文件目前已失效）以及《貸款風險分類指引》（銀監發（2007）54號）等文件規定，貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。107.下列關于綜合理財產品(計劃)銷售管理的做法，不正確的是（）。

A.建立銷售任何理財產品(計劃)的分級審核批準制度

B.確定不同的理財產品(計劃)的起點銷售金額

C.建立必要的委托投資跟蹤審計制度

D.其他理財產品(計劃)確定的銷售起點金額不應高于保證收益理財產品(計劃)的起點金額

答案：D

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第34條的規定，保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上；其他理財產品(計劃)和投資產品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。故選項D錯誤。108.某商業銀行的貸款業務發生呆賬貸款，經審核批準核銷后，應首先（）。[2015年1o月真題]

A.沖減貸款呆賬準備金

B.沖減稅后利潤

C.增加貸款風險準備金

D.沖減稅前利潤

答案：A

解析：呆賬核銷是指銀行經過內部審核確認后，動用呆賬準備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產和收入更加真實。呆賬經總行批準核銷后連同表內利息一并沖減呆賬準備金。109.下列關于商業銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽有助于商業銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實施新戰略、推廣新產品／業務之前，應當評估流動性可能造成的影響

C.市場風險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險

答案：A,B,C,D

解析：E項，承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險。110.根據個人生命周期理論，在穩定期，家庭已經建立，兩人的事業處于穩定的上升階段，面臨子女教育、父母贍養、養老退休三大人生重任，這一時期的理財要點有()。

A.做好投資規劃和家庭現金流規劃

B.以保守穩健型投資為主，配以適當比例的進取型投資

C.可考慮采取定期定額基金投資等方式，利用投資的復利效應和長期投資的時間價值為未來積累財富

D.積極調整投資組合，以固定收益投資工具為主

E.盡可能多地儲備資產、積累財富，未雨綢繆

答案：A,C,E

解析：B項屬于高原期的主要理財任務，D項屬于退休期的主要理財任務。111.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響，其中，市場風險要素包括（）。

A.利率

B.匯率

C.股票價格

D.商品價格

E.股票收益

答案：A,B,C,D

解析：敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經濟價值或收益產生的影響。112.個人住房貸款的信用風險通常是因借款人的_____和_____下降導致的。（）

A.擔保品價值；保證人實力

B.還款意愿；擔保品價值

C.還款能力；還款意愿

D.還款能力；擔保品價值

答案：C

解析：個人住房貸款的信用風險通常是因借款人的還款能力和還款意愿的下降而導致的。因此，防范個人住房貸款的信用風險，就要求個人住房貸款的經辦人員通過細致的工作，把握好借款人的還款能力和還款意愿。113.境外金融機構作為信托公司出資人，最近1個會計年度末總資產原則上不少于（）美元。

A.10億

B.20億

C.30億

D.40億

答案：A

解析：境外金融機構作為信托公司出資人，最近1個會計年度末總資產原則上不少于10億美元。114.個人可以構成背信運用受托財產罪的主體。()

答案：錯

解析：構成背信運用受托財產罪的主體為特殊主體。115.按照我國銀行業的監管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業務準入和（）。

A.注冊資本準入

B.高級管理人員準入

C.金融產品準入

D.區域準入

答案：B

解析：根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業務范圍和開辦新業務；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。116.我國商業銀行現行的按照貸款余額（）提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。

A.0．5％

B.1％

C.1．5％

D.2％

答案：B

解析：普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金。我國商業銀行現行的按照貸款余額1％提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。117.采用內部評級法計算信用風險資本要求，可以使監管資本與經濟資本在理念上取得一致。（）

答案：對

解析：巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采用內部評級法計算信用風險資本要求，使監管資本與經濟資本在理念上取得了一致，也為商業銀行提供了一種新的經濟資本計量模型。

118.對于商業助學貸款，銀行要在（）的基礎上建立貸款質量分類制度和風險預警體系。

A.不良貸款管理

B.貸后檔案管理

C.貸后檢查

D.貸款償還

?

答案：C

解析：對于商業助學貸款，銀行要在貸后檢查的基礎上建立貸款質量分類制度和風險預警體系。119.根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》的規定，國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作，其法定監管目標包括（）。

A.促進銀行業的合法、穩健運行

B.提高銀行業競爭能力

C.確保物價穩定

D.維護公眾對銀行業的信心

E.保護銀行業公平競爭

答案：A,B,D,E

解析：2006年10月27日，第十屆全國人大常委會第二十四次會議審議通過了《關于修改（中華人民共和國銀行業監督管理法）的決定》，對銀行業監管機構調查權及法律責任等相關內容做了規定。修改后的《銀行業監督管理法》從2007年1月1日起施行。《銀行業監督管理法》確定，國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作，其法定監管目標為：（1）促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心；（2）保護銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力。120.銀行本票的出票人是（）。

A.保證人

B.第三方

C.銀行

D.企業

答案：C

解析：銀行本票是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。121.以下納稅額計算方式錯誤的是（）

A.一般納稅人應納稅額=銷項稅額-進項稅額

B.銷項稅額=應稅銷售額X適用稅率

C.小規模納稅人應納稅額=計稅銷售額X征稅率

D.組成計稅價格=成本X（1+銷售利潤率）

答案：D

解析：組成計稅價格=成本X（1+成本利潤率）122.個人住房貸款審批流程中，審批人應進行審查的內容包括（）。

A.借款人資信狀況

B.申請借款的金額、期限

C.借款用途

D.借款人所購房產的面積、結構

E.借款人資格和條件

答案：A,B,C,E

解析：貸款審批人應對以下內容進行審查：①借款申請人是否符合貸款條件，是否有還款能力；

②借款用途是否合規；

③借款人提供材料的完整性、有效性及合法性；

④申請借款的額度、期限等是否符合有關貸款辦法和規定；

⑤貸前調查人的調查意見、對借款人資信狀況的評價分析以及提出的貸款建議是否準確、合理：

⑥對報批貸款的主要風險點及其風險防范措施是否合規有效；

⑦其他需要審查的事項。123.以下屬于商業銀行可以從事的十三類業務的有（）。

A.募集發行債務、資本補充工具

B.信用卡業務

C.衍生產品交易業務

D.離岸銀行業務

E.信貸資產收益權轉讓

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《商業銀行法》規定，商業銀行可以從事十三類業務以及經批準的其他業務有：募集發行債務、資本補充工具、信用卡業務、衍生產品交易業務、離岸銀行業務、其他創新業務(信貸資產證券化、信貸資產收益權轉讓、理財直接融資工具)等。124.根據購買力平價理論，通貨膨脹高的國家貨幣匯率（）。

A.升水

B.貶值

C.升值

D.貼水

答案：B

解析：在一國發生通貨膨脹的情況下，該國貨幣所代表的價值量就會減少，其實際購買力也隨之下降，于是其對外幣比價同樣趨于下跌。

125.個人教育貸款審查和審批環節的風險點不包括（）。

A.未按規定建立、執行貸款面談制度

B.不按權限審批貸款，使得貸款超授權發放

C.批準風險與效益不匹配的貸款

D.審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款條件的借款人發放貸款

答案：A

解析：個人教育貸款審查與審批環節的主要風險點包括：①業務不合規，業務風險與效益不匹配；②不按權限審批貸款，使得貸款超越授權發放；③貸款調查、審查未盡職；④將貸款調查的全部事項委托第三方完成；⑤審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發放條件的借款人發放貸款。

第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應的資金成本就越低。()

答案：錯

解析：由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應的資金成本就更高。2.精明生意人的資產及投資特征不包括（）。

A.對私人銀行服務及創新產品均有較多的了解

B.較多進行股票和不動產投資

C.大多屬于風險厭惡投資者

D.可投資金融資產總量不多

答案：C

解析：C項，精明生意人雖然可投資金融資產總量不多，他們普遍有比較高的風險偏好。3.我國立法上將犯罪分為10類，并通過刑法分則第一至十章分別予以論述，這種分類主要是依據（）。

A.主體的不同

B.客體的不同

C.主觀要件的不同

D.客觀要件的不同

答案：B

解析：我國刑法分則對犯罪進行分類的依據即以犯罪同類客體為主．以犯罪主體或者懲治犯罪的特殊需要為輔，根據此標準對犯罪進行分類。?

4.為進一步推進歐盟金融監管體系整合。構建一體化的金融監管框架．維護歐洲金融穩定，歐盟構建（）機制，賦予歐洲央行銀行業最高監管人角色。

A.單一監管

B.多頭監管

C.雙重監管

D.多樣監管

答案：A

解析：為進一步推進歐盟金融監管體系整合，構建一體化的金融監管框架，維護歐洲金融穩定。歐盟在歐洲央行、歐洲銀行管理局和各國監管當局架構的基礎上推出銀行業聯盟。其中，建立單一監管機制，賦予歐洲央行銀行業最高監管人角色，是一大核心支柱。5.借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途。()

答案：對

解析：在實際操作中，需要注意兩個問題：①受托支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式；自主支付是受托支付的補充。②借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途。6.債券投資的風險相對較低，但仍然需要承擔風險。其中()風險是債券投資者面臨的最主要風險之一。

A.價格

B.利率

C.信用

D.再投資

答案：C

解析：信用風險也叫違約風險，是指借款人不能履行合約，無法按時還本付息的可能性。在債券投資的風險中，信用風險是最主要的風險之一。一般來說，政府債券不存在信用風險，非政府信用的債券信用風險較高。7.()指個人或家庭對自己的財務現狀充滿信心，認為現有的財富足以應對未來的財務支出和其他生活目標的實現，不會出現大的財務危機。

A.財務安全

B.財務自由

C.財富增值

D.財富保障

答案：A

解析：財務安全指個人或家庭對自己的財務現狀充滿信心，認為現有的財富足以應對未來的財務支出和其他生活目標的實現，不會出現大的財務危機。8.下列選項中，（）不是行政許可申請人的權利。

A.陳述權

B.申辯權

C.抗辯權

D.聽證權

答案：C

解析：根據《行政許可法》的規定，行政許可申請人的權利包括：①公民、法人或者其他組織符合法定條件、標準的，有依法取得行政許可的平等權利，行政機關不得歧視；②公民、法人或者其他組織對行政機關實施行政許可，享有陳述權、申辯權；③有權依法申請行政復議或者提起行政訴訟；④合法權益因行政機關違法實施行政許可受到損害的，有權依法要求補償、賠償；⑤行政許可直接涉及申請人與他人之間重大利益關系的，其與利害關系人都享有聽證權，且不承擔行政機關組織聽證的費用。9.個人因購買彩票獲得收入，應按照()項目計征個人所得稅。

A.工資、薪金所得

B.勞務報酬所得

C.偶然所得

D.個體工商戶的生產、經營所得

答案：C

解析：偶然所得是指個人取得的所得是非經常性的，屬于各種機遇性所得，包括得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質的所得(含獎金、實物和有價證券)。個人購買社會福利有獎募捐獎券、中國體育彩票，一次中獎收入不超過10000元的，免征個人所得稅，超過10000元的，應以全額按偶然所得項目計稅。10.客戶打開理財規劃書，首先看到的應該是（）。

A.理財規劃書的封面

B.理財規劃書的摘要

C.理財師給客戶的一封信

D.理財規劃書的目錄

答案：C

解析：客戶打開理財規劃書，首先看到的應該是理財師給客戶的一封信。11.合規風險管理體系應包括的核心要素包含合規培訓與教育制度。（）

答案：錯

解析：合規風險管理體系應包括的基本要素包含合規培訓與教育制度。12.關于經濟合作和發展組織的公司治理觀點，下列說法不正確的是（）。

A.如果股東的權利受到損害，他們沒有機會得到有效補償

B.治理結構框架應確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督

C.公司治理應當維護股東的權利，確保包