全球第一款完全基于SOA架構的企業管理軟件U9-全面預算V2.1用友軟件股份有限公司U9事業部業務原型—預算管理整體流程應用流程Unit1-基礎設置Unit2-預算樣表設計Unit3-預算編制Unit4-預算批復Unit5-預算執行Unit6-預算調整Unit7-預算分析Unit1-基礎設置Unit1-基礎設置-預算目的預算目的，或稱預算賬套，表示一整套預算體系，用以區別預算組織、預算指標、預算樣表、預算數據、執行數等等；必須是頂級預算組織創建預算目的。Unit1-基礎設置-預算組織當前預算目的下的參與預算編制、預算執行的預算組織；為［預算組織］=‘是’的組織在當前預算目的下定義預算上下級關系；當前預算目的下的預算組織層級關系可以與基礎設置中的設置不同，也可以與其他預算目的下的預算組織層級關系不同。Unit1-基礎設置-預算組織Unit1-基礎設置-參數設置Unit1-基礎設置-預算期間維護預算年度狀態和預算期間狀態；支持當前預算組織與上級預算組織的期間類型和預算日歷引用不同，如集團按季預算，股份公司按月預算，或集團和股份公司屬于不同行業預算日歷不同；支持預算日歷與賬簿日歷不同。某些行業特性企業按業務期間預算，但仍按會計準則的標準自然日歷做賬簿核算；如制糖業，按榨季預算(上年度的11.1~本年的10.31)，按自然日歷做賬簿核算。Unit1-基礎設置-預算期間維護預算期間狀態：Unit1-基礎設置-預算期間維護與上級預算組織的預算期間映射：Unit1-基礎設置-預算期間維護預算期間與賬簿日歷映射：Unit1-基礎設置-預算維度編制預算時用以明確預算數據的口徑，如按地區的銷售收入預算：華東區銷售額、華北區銷售額；這里的預算維度為廣義的預算維度，包括系統預置的系統維度，用戶根據需要添加自定義維度；所有系統預置維度和用戶自定義維度構成了當前預算目的下的預算維度結構；Unit1-基礎設置-預算維度預算維度列表：Unit1-基礎設置-預算維度預算維度卡片：Unit1-基礎設置-預算假設編制預算時的預算政策、環境以及假設前提；如各種比率：賒銷比率、應收賬款回款比率；Unit1-基礎設置-預算控制方案若預算需要進行相應控制，則必須指定控制周期、當期控制或累計控制方式、允許特批以及超預算額度比例等等，這些控制要求在U9系統中體現為預算控制方案。Unit1-基礎設置-預算控制方案控制符：>：執行數大于預算數即為超預算<：執行數小于預算數即為超預算Unit1-基礎設置-預算控制方案超預算額度比例：檢查算法：執行數于預算數即為超預算；Unit1-基礎設置-預算控制方案超預算額度比例：場景一：2008年因受全球金融危機影響，銷售額大幅下降，董事會決定2008年費用最多執行原預算數的60%；如：費用預算數10萬，超預算額度比例60%，則費用最多執行10萬*

60%

=

6萬Unit1-基礎設置-預算控制方案超預算額度比例：場景二：費用的執行進度同銷售收入的執行進度掛鉤；如：費用預算數10萬，銷售額預算執行比例90%，則費用最多執行10萬*

90%

=

9萬Unit1-基礎設置-預算控制方案超預算額度比例：場景三：彈性預算；如：按銷售額的3%編制費用預算，費用的預算執行進度同銷售額的執行進度。Unit1-基礎設置-預算控制方案允許累計控制：如：費用預算和2010-1季費用報銷如下：Unit1-基礎設置-預算控制方案允許累計控制：場景一：當期控制；Unit1-基礎設置-預算控制方案允許累計控制：場景二：累計控制；Unit1-基礎設置-預算控制方案允許特批：場景：預算外的突發/偶然事件，如訴訟、賠償、意外損失等；Unit1-基礎設置-預算控制方案允許特批：場景：預算外的突發/偶然事件，如訴訟、賠償、意外損失等；請購單采購訂單采購發票請款單付款單執行環節：付款采購應付保留執行預算采購預算編制Unit1-基礎設置-預算控制方案允許預算保留：場景一：采購流程：請購采購收貨發票請款付款；費用申請單費用報銷單執行環節：報銷費用保留執行預算費用預算編制Unit1-基礎設置-預算控制方案允許預算保留：場景二：費用報銷流程：費用申請費用報銷；Unit1-基礎設置-預算控制方案預算控制期間：場景：按月編制預算，按季控制預算；Unit1-基礎設置-預算指標表示預算的核心業務內容，如銷售收入、費用、利潤等；預算指標與相關維度值的具體組合，稱為預算對象；預算指標的計量單位、預算控制方案屬性作為預算對象的默認值，在預算對象可改，最終以預算對象的屬性有效。欄目說明數值型是：數值型指標；否：文本型指標；指標類型數值型指標分類：金額：金額指標，必須有幣種組合，有預算幣種金額和預算本幣金額屬性，如銷售收入；單價：單價指標，必須有幣種組合，如單位成本；數量：數量指標，如產量；數值：數值指標，如費用率；Unit1-基礎設置-預算指標欄目說明指標性質發生量指標：如銷售額、費用預算；存量指標：如應收賬款余額等；計算屬性+：向上級指標匯總時為加法運算，如固定資產原值；-：向上級指標匯總時為減法運算，如累計折舊；!：不參與向上級匯總；計量單位數量指標時指定計量單位；預算編制、預算執行時，都將以此計量單位為準。預算控制方案若當前預算指標相關的預算對象需要預算控制，指定預算控制方案，按預算控制方案檔定義的控制策略執行控制。上下級匯總是：可以向上級預算對象匯總，如銷售收入預算；否：不能向上級預算對象匯總，如單位成本預算；Unit1-基礎設置-預算指標Unit1-基礎設置-預算指標預算指標下發：將預算指標下發給下級預算組織。Unit1-基礎設置-指標公式某些指標的預算數和執行數可以有以下幾種來源或審核關系：Unit1-基礎設置-指標公式Unit1-基礎設置-預算目錄創建預算目錄：即需要編制的預算表清單。Unit1-基礎設置-預算目錄樣表掛接：為預算目錄掛接預算樣表：Unit1-基礎設置-預算目錄細分預算：預算樣表若有參數維度，細分預算樣表：Unit1-基礎設置-預算目錄目錄下發：預算表細分后，將細分預算表下發給下級預算主體：Unit1-基礎設置-預算導航例如：以銷定產模式下，編制生產預算前，應當先編制銷售預算。預算導航可以下發給下級預算組織；Unit1-基礎設置-預算導航應用流程Unit1-基礎設置Unit2-預算樣表設計Unit3-預算編制Unit4-預算批復Unit5-預算執行Unit6-預算調整Unit7-預算分析Unit2-預算樣表設計-概念場景：費用預算表，要求各個部門每月編制一張，但預算表格式是一致的；如果有20個部門，則一共需要20*12個月=240張費用預算表。Unit2-預算樣表設計-Excel登錄U9全面預算產品直接利用Excel作為預算樣表的設計器和預算表的編輯工具，在保留了Excel強大的設計、編輯功能外，融合了U9獨特的設計工具實現無縫對接。Unit2-預算樣表設計-新建預算樣表選擇當前預算樣表將要匹配單元格的的預算指標、預算主體、預算幣種等預算維度；Unit2-預算樣表設計-新建預算樣表添加當前預算樣表的變量維度和參數維度；Unit2-預算樣表設計-新建預算樣表新建預算樣表—變量維和參數維：當預算表的全部或大部分單元格對于某個維度都有一個共同值時，可以表示成參數維度，分為參數維和變量維；參數維：將預算樣表實例化為若干預算表的維度，如生成實際期間的預算表；變量維：不參與實例化預算表的參數維度，僅表示維度值；Unit2-預算樣表設計-維度值匹配場景：根據已有預算樣表，建立與模型映射；選擇單元格區域和需要匹配的維度值，點擊［維度值］—［匹配維度值］匹配，將單元格與維度值建立映射關系。Unit2-預算樣表設計-維度值填充場景：從空白表開始，用模型創建預算樣表；填充選項：Unit2-預算樣表設計-維度值填充場景：從空白表創建樣表，填充編碼Unit2-預算樣表設計-維度值填充場景：從空白表創建樣表，填充名稱，單列縮進填充Unit2-預算樣表設計-維度值填充場景：從空白表創建樣表，填充名稱，分列填充Unit2-預算樣表設計-維度值填充場景：從空白表創建樣表，填充編碼+名稱，單列縮進填充Unit2-預算樣表設計-維度值填充場景：從空白表創建樣表，填充編碼+名稱，分列填充Unit2-預算樣表設計-維度值匹配明細選擇單元格區域，查看匹配明細?？梢詾橐粋€單元格添加多個維度值匹配，如2010年預算數，則對應兩個維度：預算期間、數值屬性。Unit2-預算樣表設計-相對期間在匹配與參數期間相關的連續期間，如滾動預算，使用相對期間匹配

Unit2-預算樣表設計-可變表場景：有些預算表的表樣是相對固定的，但其行數或列數不固定。如下表，銷售收入預算表按產品類別編制，但各個組織經營的產品類別數量可能不一致，此種類型的預算表不應當設計成固定樣式。Unit2-預算樣表設計-可變表行可變區：可以將單行或多行的整行單元格區域定義為可變區。列可變區：可以將單列或多列的整列單元格區域定義為可變區。例：定義行可變表Unit2-預算樣表設計-可變表填充維度至行可變區，以便在預算表編制時展開具體維度值：Unit2-預算樣表設計-單元格屬性選擇單元格，查看單元格屬性，查看或修改當前單元格的維度值。Unit2-預算樣表設計-上傳預算樣表預算樣表設計完成后，需要上傳服務器。應用流程Unit1-基礎設置Unit2-預算樣表設計Unit3-預算編制Unit4-預算批復Unit5-預算執行Unit6-預算調整Unit7-預算分析預算流程-自下而上股份公司集團總部銷售公司編制審核上報匯總批復不同意執行批復初步同意批復審核上報匯總審核批復批復不同意批復同意批復同意

Unit3-預算編制下面示例：曠野集團本部-曠野集團登錄曠野集團和曠野集團本部啟動編制預算表：Unit3-預算編制登錄曠野集團本部，在Excel中打開Excel預算表：Unit3-預算編制預算表編制；更新數據上傳至服務器；預算表提交審核Unit3-預算編制預算表審核：Unit3-預算編制如果需要上報上級，上報預算表：應用流程Unit1-基礎設置Unit2-預算樣表設計Unit3-預算編制Unit4-預算批復Unit5-預算執行Unit6-預算調整Unit7-預算分析Unit4-預算批復登錄曠野集團，打開下級預算主體上報的預算表：Unit4-預算批復批復下級預算主體上報的預算表：Unit4-預算批復上級預算主體匯總預算表(目前版本是自動匯總所有下級主體數據，因此刷新數據即可)：應用流程Unit1-基礎設置Unit2-預算樣表設計Unit3-預算編制Unit4-預算批復Unit5-預算執行Unit6-預算調整Unit7-預算分析預算執行數U9系統手工錄入公式計算得到Unit5-預算執行預算執行數的來源：Unit5-預算執行預算模板：定義條件和指標模板用到的影響因素。Unit5-預算執行預算模板：定義預算指標模板，為各業務系統取預算指標：Unit5-預算執行預算模板：定義預算執行數模板，實時從U9業務系統取數：Unit5-預算執行預算保留模板：實時為U9各業務系統單據建立或替代保留：Unit5-預算執行預算執行前，即從U9各業務系統取數或直接錄入執行數前，必須打開預算年度；為了支持類似滾動預算場景，即預算年度執行中，繼續編制分解月預算，或滾動編制下一季度預算，因此是允許預算年度執行后編制預算的，當然支持預算年度執行后棄審、取消批復操作等等。是否可以執行預算，只跟預算年度是否開始執行有關系，與預算編制是否生效無關系，即年度已執行但預算未生效或未編制時，根據預算模板可以直接產生預算對象和執行數據，或直接錄入執行數。Unit5-預算執行預算年度開始執行：打開預算年度內的預算期間Unit5-預算執行報銷單：保存時生成執行數據，提交時執行：Unit5-預算執行費用申請單：新增保留Unit5-預算執行費用申請單費用報銷單：Unit5-預算執行費用申請單費用報銷單：