風險和機遇的應對措施控制程序1目的通過對影響實現其預期策劃結果能力的內外部環境因素及相關方需求和期望的識別，確定需應對的風險和機遇，并據此制定相應的控制措施，以達到管控風險、增強有利影響、避免或減少不利影響的目的，特制定本程序。2范圍適用于本公司對影響質量管理體系實現其預期結果的內外部風險因素與相關方需求和期望中識別出的風險和機遇制定相對應的風險控制措施。3職責總經理負責公司與其宗旨和戰略方向相關并影響其實現質量管理體系預期結果的各種內外部環境因素、相關方需求和期望的識別與評價的確認，應對風險和機遇策劃措施的審批。各部門負責內外部環境因素、相關方需求和期望信息的獲取和應對風險和機遇策劃相關職責的實施。綜合部負責內外部環境因素識別與評價，策劃應對風險和機遇措施，并監督實施。4定義按照本公司目標的不同對風險進行分類，本公司風險分為：戰略風險、經營風險、法律風險和特殊風險。1） 戰略風險:沒有制定或制定的戰略決策不正確，影響戰略目標實現的負面因素。2） 經營風險：經營決策的不當，妨礙或影響經營目標實現的因素。3） 法律風險：沒有全面、認真執行國家法律、法規和政策規定以及有關文件的規定，影響合規性目標實現的因素。4） 特殊風險：包括流動風險和聲譽風險。公司風險管理以“理性、穩健、審慎”為基本方針，堅持全面性、審慎性、有效性、獨立性原則。1） 全面性：指風險管理應滲透各項業務過程和各個環節，覆蓋所有的部門、崗位和人員。2） 審慎性：指風險管理以防范風險、審慎經營為出發點。3） 有效性：指風險管理具備高度的權威性，真正落實到實處，任何人不得擁有不受約束的權力。4） 獨立性：指風險管理部門，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當分開并向不同的管理人員報告工作。公司全面風險管理工作包括1）培育“追求濾掉風險的真實利潤”的風險管理文化和理念。各部門在風險控制管理方面的主要職責1） 各部門按公司制定的風險評估的總體方案，根據業務分工，配合識別、分析相關業務流程中的風險，確定風險反應方案。2） 根據識別的風險和確定的風險反應方案，按照公司確定的控制設計方法和描述工具，設計并記錄相關控制，根據風險管理的要求，修改完善控制設計。包括建立控制管理制度，按規定的方法和工具描述業務流程，編制風險控制文檔和程序文件等。3） 組織控制制度的實施，監督控制制度的實施情況，發現、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進意見并予以實施。對于重大缺陷和實質性漏洞，除向部門領導匯報情況外，還應向公司總經理反饋情況，以便公司總經理監控內部控制體系的運行情況。4） 配合綜合部對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進行調查、處理。風險管理初始信息的收集廣泛、持續不斷地收集與本公司風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，包括歷史數據和未來預測，應把收集初始信息的職責分工落實到各部門。在戰略風險方面，廣泛收集國內外同行業公司戰略風險失控導致蒙受損失的案例，并收集與本公司相關的宏觀經濟政策、技術環境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息，重點關注本公司戰略發展和規劃、年度經營目標、經營戰略，以及編制這些戰略、規劃、計劃、目標的有關依據。-/-八r-++-i—trr人、■r- 、vAt.Z-J—.r./.ri―rt，一\xt\rvm、亠rri—trr人匚丄—r--—?r_lxl亠1t糾紛案件等方面的信息。公司對收集的初始信息應進行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合以便進行風險評估。風險評估風險評估主要經過確立風險管理理念和風險接受程度、目標制定、風險識別、風險分析和風險對策等五個基本程序來進行。確立本公司風險管理理念和風險接受程度是公司進行風險評估的基礎，1）本公司風險管理理念是本公司如何認知整個經營過程（從戰略制定和實施到本公司日?；顒樱┲械娘L險為特征的本公司共有的信念和態度。公司實行穩健的風險管理理念，對于高風險項目采取謹慎介入的態度。風險接受程度是指公司在追求目標實現過程中愿意接受的風險程度。公司將風險接受程度分為三類“高”、“中”、“低”。公司從定性角度考慮風險接受程度。整體上講公司把風險接受程度確定為“低”類即公司在經營管理過程中，采取謹慎的風險管理態度，可以接受較低程度的風險發生。公司的風險接受程度選擇與公司的風險管理理念保持一致。目標制定是風險識別、風險分析和風險對策的前提。公司必須首先制定目標，在此之后，才能識別和評估影響目標實現的風險并且采取必要的行動對這些風險實施控制。公司目標包括戰略目標、經營目標、合規性目標和財務報告目標四個方面。目標確定必須符合國家的法律法規和行業發展規劃，符合公司戰略發展計劃,符合上級監管機構的規定。素。1-2）組織機構、經營方式、資產管理、業務流程等管理因素。1-3）技術投入、信息技術運用等自主創新因素。1-4）營運安全、員工健康、環境保護等安全環保因素。5）其他有關內部風險因素。2）本公司識別外部風險，應當關注下列因素：1）經濟形勢、產業政策、市場競爭、資源供給等經濟因素。2-2）法律法規、上級監管要求等合法因素。2-3）文化傳統、社會穩定等社會因素。2-4）技術進步、工藝改進等科學技術因素。2-5）自然災害、環境狀況等自然環境因素。2-6）其他有關外部風險因素。風險分析主要從風險發生的可能性和對公司目標的影響程度兩個角度，對識別的風險進行分析和排序，確定關注重點和優先控制的風險。本公司風險分析方法一般采用定性和定量方法相組合的方式。在風險分析不適宜采取定量分析的情況下或者用于定量分析所需要的足夠可信的數據無法獲得或者獲取成本很高時，公司通常使用定性分析法。公司對風險進行分析，確認哪些風險應當引起重視、哪些風險予以一般關注，對干需要重視的風險，再進一步劃分，分別確認為“重要風3）若風險發生的可能性等于或高于“可能發生”且風險的影響程度大，就將該類風險確定為重要風險。在進行風險分析時，應當充分吸收專業人員，組成風險分析小組，嚴格按規范的程序開展工作，以確保風險分析結果的準確性。風險對策，公司根據風險分析的結果，結合風險發生的原因以及承受度，權衡風險與收益，選擇風險應對方案包括：規避風險、接受風險、減少風險或分擔風險。1） 規避風險：指公司對超出風險承受度的風險，通過放棄或者停止與該風險相關的業務活動以避免和減輕損失的對策。如停止向一個新的地理區域市場擴大業務等。2） 減少風險：指公司在權衡成本效益之后，準備采取適當的控制措施降低風險或者減輕損失，將風險控制在風險承受度之內的對策。3） 分擔風險：指公司準備借助外部力量，采取業務分包、購買保險等方式和適當的控制措施，將風險控制在風險承受度之內的對策。4） 接受風險：指公司對風險承受度之內的風險，在權衡成本效益之后，準備采取控制措施降低風險或者減輕損失的策略。公司在確定具體的風險應對方案時，考慮以下因素1） 風險應對方案對風險可能性和風險程度的影響，風險應對方案是否與公司的風險容忍度一致。2） 對方案的成本與收益比較。3）對方案中可能的機遇與相關的風險進行比較。風險管理解決方案公司根據風險應對策略，針對各類風險或每一項重大風險，制定風險管理解決方案。方案應包括風險解決的具體目標，所需的組織領導，所涉及的管理及業務流程，所需的條件、手段等資源，風險事件發生前、中、后所采取的具體應對措施等。根據經營戰略與風險策略一致、風險控制與運營效率及效果相平衡的原則，制定風險解決的風險控制方案，針對重大風險所涉及的管理及業務流程，制定涵蓋各個環節的全流程控制措施。對其他風險所涉及的業務流程，應把關鍵環節作為控制點，采取相應的控制措施。公司制定合理、有效的風險控制措施，包括（但不限于）以下內容：1） 建立風險控制崗位授權制度，對風險控制所涉及的各崗位明確規定授權的對象、條件、范圍和額度等，任何部門和個人不得超越授權作出風險性決定。2） 建立風險控制報告制度，明確規定報告人與接受報告人，報告的時間、內容、頻率、傳遞路線、負責處理報告的部門和人員等。3） 建立風險控制批準制度，對風險控制所涉及的重要事項，明確規定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任。4） 建立風險控制責任制度，按照權利、義務和責任相統一的原則，明確規定各有關部門、崗位、人員應負的責任和獎懲制度。5） 建立風險控制監管檢查制度，結合風險控制的有關要求、方法、標準與流程司總經理主導、安管部牽頭、全員共同參與的法律風險防范體系。完善公司重大法律糾紛案件的備案管理。9）建立重要崗位權力制衡制度，明確規定不相容職責的分離。主要包括：授權批準、業務經辦、財產保管和稽核檢查等職責。對風險控制所涉及的重要事項可設置三級審批，以達到相互制約。明確該崗位的上級部門或人員對其應采取的監督措施和應負的監督責任，將該崗位作為內部監管的重點等。綜合部應按各部門的職責分工，認真組織實施風險管理解決方案，確保各項措施落實到位。6表單風險及風險控措施一覽表（附件）內蒙古昶輝生物科技股份有限公司風險識別及分析和控制措施列表序號過程風險分析評價SO等級現有控制措施加強措施風險點可能性后果（嚴重度）1采購合同/評審過程1?插單，影響原排單計劃，造成交期達不成；428根據插單項目的大小及影響程度，由銷售經理決定是否接此單。2?特殊需要，前期未理解到位，未預算到成本里，造成虧本；248特殊產品，由總經理組織廠內各部門做特殊評審、成本核算，避免不可預知情況而發生費用漏預算。產品交付過程（交付計劃）客戶發貨信息有誤，造成送貨地址錯誤;224教育跟單人員做事嚴謹，最大限度避免此類事情發生。產品交付過程（產品運輸）1.操作手動叉車、升降平臺安全性；21020多培訓新進廠員工，熟練使用設備，確保人員熟練上崗，并由老員工帶新員工，降低風險。

2.資料準確性；（包括發貨詳細地點、聯系人、聯系電話、貨品名稱、貨品尺寸及數量、貨品重量等）；6424在出貨前要同顧客再次確認相關信息及核實生產同銷售所發資料是否吻合？3?質量問題（人為因素及外界因素：雨淋、搬運、裝卸貨品、擺放等）；6424任何時間確保貨物不被雨淋到，裝卸擺放要遵守不超高不超重。4?運輸數量（物流分發到客人手中時，有無分錯貨品、貨品數量）；4416多同物流溝通。熟悉公司貨品，確保小件不丟失。5?人員安全性（搬運，現場擺放）；2816培訓新員工，穿戴好防護用品，發現隱患及時改進后再處理。6.到貨準確性。8216及時同顧客、物流溝通，確保按客人要求時間到貨。3客戶服務過程接收客戶信息傳達各部門時信息不到位，造成補貨；428與客戶溝通的內容一一與客戶確認，確認形式為紙質或郵件等，做到有據可依。4內部審核過程1.內審員能力不足；4416由資深內審核員帶領新內審核員一起審核；安排新內審核員陪同外審老師一起審核，學習審核經驗及技能。2?不符合項措施未有效執行。4416內審員嚴格把關，敢于暴露出問題，讓相關

部門研究改善。5管理評審過程措施未執行。4416需要有人監督執行力度。6文件及記錄管理過程1?文件：現場版本無效；現場文件缺失;文件內容不適宜；248有文控或內審核員定期抽查各部門的文件。2?記錄：保存期限不夠；記錄填寫不完整；記錄遺失；系統記錄備份不及時；428有文控或內審核員定期抽查各部門的記錄。3?客戶的資料不適宜；4416由相關授權人把關簽字確認。4.外來文件不適宜，未及時更新；248每年定期查詢國家及國際標準是否有出新的版本號，若有新的及時通知相關部門替換。7人力資源：人力資源規劃、招聘與配置、培訓與開發、績效管理、薪酬福利管理、員工關系管理1?應聘者提供假資料；224背景調查2.負責人力資源的人員的經驗不足；248增加培訓人力資源人員，或招聘有經驗的人力資源人員。3.沒有適合我公司需要的人才；6424多方面招聘4.人才的流失、招聘不及時、人員的意識、質量不足等；6424通過培訓增強人員意識

5.應聘者和招聘者的主觀因素等的制約，存在著潛在的風險；4416試用期6?制定了無效的崗位分析，導致造成招聘效果不佳甚至是失敗。248制定崗位分析，多方面考慮研究再決定。8設備與管理過程1?安全；428上崗前安全培訓/不定期考核2.無備件；6212跟據個別設備的特定情況制定備件清單計劃3.設備故障；6212定期保養周保養/月保養及年度檢修計劃4.設備零件設計不良；4416發現問題急時返應到供銷部部相關人員5.水；248備用水池6.電；248備用發電機7.氣停供；248要求鍋爐車間在停氣前告知，提前做好生產計劃。8?新員工熟練度不夠；6416加強日常技能指導及重點的技能培訓，結合日常工作多練多做。9.人員離職；6212改善作業環境，多了解員工需求。

10.人員補充不及時；6212排查生產各班組崗位人員需求，提前做好人員招聘計劃。11.技術不穩定；4416不定期進行新員工的技能培訓12.人員請假；8216嚴格核實，合理審批，調配人員頂崗。13、設備維修不及時；6424培養培訓現場員工自我保全做到簡單問題自主維修14、設備配件訂購周期過長；4416與采購確認對周期采購長的設備配件提前購買15、設備管線過于老化；4416定期排查設備及管線，及時上報更新需求。16.設備維修效果不達標4416制定記錄維修問題點積累設備合格關鍵指標降低維修不達標概率17、保養不到位；428加強保養周保養/月保養及年度檢修計劃巡查進行常態化管理9采購及供應商管理過程1.采購人員出去尋找物料和出差車輛安全；248定期年檢，提交年檢報告。2?人員經驗不夠，人員責任心風險；4624加強采購員培訓。

3?采購人員漏單，對物料特性不了解；4624落實抽查制度，出現漏單按部門獎懲制度處罰。4.不了解市場，政策，質量，供應商資質把關不嚴謹，未履行合同，供應商倒閉；4832定期與供應商溝通，制定質量驗收及環保協議，確定首檢樣板制度，避免因交期急交不了貨。定期了解市場政策，對供應商定期現場評審，包括供應商現場管理，質量把控，側面了解供應商實際情況。未履行合同盡量協商處理，必要法律途徑。5?供應商資質把關不嚴謹；224制定供應商管理程序，對供應商準入進行把關。6.供應商送貨人員和車輛安全；224加強溝通與宣貫，簽訂協議。7?化學類及易燃易爆，揮發性物料采購管控；21020化學類供應商要求提供有化學危險品運輸資質證明，建立易燃易爆化學品倉庫。8?按以往經驗操作，未能文件處理采購過程。4416嚴格按采購管理程序/供應商管理程序。10量規儀器管理1?標準量塊未校準；2612每年做計劃時加強審核把關，避免遺漏。

過程2?標準量塊防護不當；2816由接受過專業培訓的人員嚴格按程序文件要求防護。3.內校方法不符合（審批結果報告）2612培訓合格的內校員4.儀器防護不當；4624由接受過專業培訓的人員來對使用儀器的人員進行培訓，同時講解儀器及量具的防護知識。5?資質不符（無資質，獲取資質；資質不符，資質確認）2816外校前需要對方提供資質文件來確認；內校員先培訓合格后再上崗。6?外部機構不達標（獲取證書，確認范圍）；2816外校前需要對方提供資質文件來確認；7?登記錯誤；貼錯標簽；248加強檢查把關8?校準結果不達標（校準結果驗證）；2612內校員需要特別留意外部出具的報告是否合格或測量誤差是否超過我公司允許的范圍。9.未按期校準；2612制定計劃，嚴格按計劃落實。11產品檢驗與不合格品管理過1?量具、儀器損壞；4624由接受過專業培訓的人員來對使用儀器的人員進行培訓，同時講解儀器及量具的防護知識。使用人必須經常保養量具，每天用前需

程要先自檢量具是否歸零？是否有異常？2?特殊產品沒有標準；標準不清；4624特別的貨品，只能是先做樣板或先做出1套,待客戶檢查或試裝驗證后確認一個標準。3.漏檢；44161.生產送檢多時，質量部可以與生產協商哪個急先檢查哪個單的貨品（由生產排順序）；2?生產送檢不多時，按送檢先后的順序依次檢驗，避免出現漏測量。4.誤判；4416需要改變思維方式，不要一成不變。5.人員不熟悉貨品標準及貨品放行的流程的風險及把關不嚴的風險；4416部門主管培訓6?漏登記；428質量部以生產送檢單為依據來檢查及登記的，就算沒有及時收到送檢單，也需要按規定做現場檢查記錄，作為登記的依據。7.未檢查；4416（上級安排的事情，沒有特別理由或也不及