講座目錄講座目錄（01新光華部審計.doc）開場白（02文盲新定義.doc）計算機審計發(fā)展動力第一講（一）審計工作面臨的挑戰(zhàn)（03-1計算機審計的發(fā)展動力.doc）（2）審計部定位調整（03-2計算機審計發(fā)展力.doc）(3)未來審計員的素質要求(03-3計算機審計發(fā)展力.doc)（4）審計學科發(fā)展勢在必行（03-4計算機審計發(fā)展動力.doc）計算機審計的主要內容和基本方法第二講（一）會計信息系統(tǒng)的演進（04-1計算機審計的主要內容和方法.doc）（二）計算機審計的主要內容（04-2計算機審計的主要內容和方法.doc））計算機審計的基本方法04-3計算機審計的主要內容和方法.doc計算機審計操作流程第三講（一）會計電子數據的獲?。?5-1計算機審計操作流程.doc）（2）計算機審計操作流程（05-2計算機審計操作流程.doc）（3）《神一軟件V2.0》操作流程（05-3計算機審計操作流程.doc）第4講：計算機審計的法律基礎(06計算機審計的法律依據.doc)計算機審計發(fā)展趨勢第五講（一）計算機審計的作用（07-1計算機審計發(fā)展趨勢.doc）(2)計算機審計軟件概述07-2計算機審計發(fā)展趨勢.doc（3）計算機審計發(fā)展趨勢（07-3計算機審計發(fā)展趨勢.doc）（4）計算機審計理論的培育（07-4計算機審計發(fā)展趨勢.doc）為了中國內部審計的新輝煌為了中國內部審計的新輝煌中國內部審計協(xié)會中審華科軟件技術a)計算機審計的重要性2）計算機審計的主要內容和基本方法3）計算機審計的操作流程4）計算機審計的相應規(guī)定五）計算機審計的發(fā)展趨勢聯(lián)合國教科文組織文盲的新定義不自求知識或者不會將所學知識應用到實際的人身上。管理大師彼得杜拉克說：將知識付諸實踐——在工具、產品和流程中；在工作設計中；在知識本身。學習新知識使用新知識創(chuàng)造新知識周恩來：活到老，學老（用老）愛因斯坦：人與人之間的區(qū)別在于業(yè)余時間。下面引用一些科技，從發(fā)明到應用的時間越來越短，足以說明知識更新的緊迫性。姓名從發(fā)明到應用的時間電動馬達65年電話56年無線電通訊35年真空管31年雷達15年噴氣發(fā)動機14年電視12年尼龍11年互聯(lián)網7年集成電路2年激光1年一、計算機審計的重要性（發(fā)展動力）（一）審計部面臨的挑戰(zhàn)信息多元化資產變得無形科技融合，智慧資源化高效決策和知識資本化審計信息化知識經濟審計思維方法轉思維方法轉變審計層次轉審計層次轉變內部審計面臨挑戰(zhàn)內部審計面臨挑戰(zhàn)經濟全球化的科學管理數字業(yè)務管理監(jiān)控國際化審計監(jiān)督，審計條例的評價和服務審計職能轉審計職能轉變管理理念轉變技術方法轉變技術方法轉變一、計算機審計的重要性（發(fā)展動力）（二）審計部的新定位1999年6月，國際部審計師協(xié)會（IIA）理事會通過了部級審計的新定義，有120多個國家參加：部門審計是一項獨立和客觀的保證和咨詢活動，其目的是增加組織的價值，改善組織的運作。增增加價值保證活動改改善經營咨詢活動內部審計新定位內部審計新定位內部審計新定位內部審計新定位服務服務服務管理審計評價評價評價評價經濟責任評價經濟效益評價監(jiān)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督計算機審計的切入點計算機審計的切入點開展不同層次的計算機審計探索與實踐一、計算機審計的重要性（發(fā)展動力）（三）部審計員的構成1.部級審計師實行五班制計算機審計計算機審計為決策層服務思維方法挖掘深度信息行業(yè)自律性管理理念建立審計標準、指導方針行業(yè)自律性管理理念計算機審計操作指南審計職能監(jiān)督、評價、審計職能監(jiān)督、評價、服務靜態(tài)和動態(tài)定性和定量宏觀與微觀歷史與現實審計層次審計層次事中、事前的效益審計、管理審計數學方法、預警方法事中、事前的效益審計、管理審計智能方法、預測方法信息化、網絡化信息化、網絡化技術方法網絡平臺、信息平臺知識平臺、工具平臺2.未來審計師的素質復復合型知識結構風風險防X技術現代信息技術明天明天審計師素質計計算機審計技術一、計算機審計的重要性（發(fā)展動力）(4)審計學科發(fā)展的必然計算機審計實踐活動相關圖自自數系社思軍文行人地然學統(tǒng)會維事藝為體理科科科科科科理科科科學學學學學學論學學學十大科學系統(tǒng)十大科學系統(tǒng)審計知識審計技巧會計系統(tǒng)計算機管理的經濟信息系統(tǒng)理論體系（微觀、中觀、宏觀）空間金融系統(tǒng)計算機管理的經濟信息系統(tǒng)理論體系審計客體子系統(tǒng)審計主體子系統(tǒng)中審計客體子系統(tǒng)審計主體子系統(tǒng)中介子系統(tǒng)（前、中、后）室韋海關制度電子商務（經濟責任、經濟利益）內容手工管理的經濟信息手工管理的經濟信息系統(tǒng)方法體系環(huán)境保護方法體系（現代信息技術等）指農業(yè)綜合企業(yè)其他用途的計算機信息系統(tǒng)反其他用途的計算機信息系統(tǒng)反饋子系統(tǒng)（定性與定量相結合等）方法體力訓練（立體思維、逆向思維）思考戶籍管理人力資源管理微觀宏觀微觀宏觀ＩＴ審計ＩＴ審計經濟秩序經濟秩序經濟政策不足和管理問題宏觀調控薄弱環(huán)節(jié)管理總則、有傾向性的問題審計學科審計學科提煉審計案例、方法創(chuàng)新審計理論、知識提出審計研究的新課題二、計算機審計的主要內容和基本方法（一）從手工會計系統(tǒng)向計算機會計信息系統(tǒng)的演變紙質紙質帳簿會計信息數據庫2、計算機會計信息系統(tǒng)的組成圖1計算機會計信息系統(tǒng)構成的系統(tǒng)理論組織管理管理子系統(tǒng)系統(tǒng)管理管理子系統(tǒng)獨立文件管理多機硬件子系統(tǒng)硬件子系統(tǒng)廣域網操作系統(tǒng)軟件軟件子系統(tǒng)（會計軟件）數據庫管理數據庫管理軟件軟件子系統(tǒng)（會計軟件）信息子系統(tǒng)會計應用軟件信息子系統(tǒng)收集和處理決策支持軟件存儲、管理圖2信息論對計算機會計信息系統(tǒng)的構成信息輸入信息輸入子系統(tǒng)信息輸出子系統(tǒng)信息處理子系統(tǒng)信息輸出子系統(tǒng)信息處理子系統(tǒng)信息反饋子系統(tǒng)圖3.控制論對計算機會計信息系統(tǒng)的構成環(huán)境控制子系統(tǒng)外部環(huán)境組織控制環(huán)境控制子系統(tǒng)系統(tǒng)開發(fā)、維護控制普通控制子系統(tǒng)普通控制子系統(tǒng)輸入控制觸點控制應用控制子系統(tǒng)過程控制應用控制子系統(tǒng)特殊控制子系統(tǒng)輸出控制特殊控制子系統(tǒng)數據庫控制網絡控制、通訊控制圖4浪潮國強“財務進銷標準版”示意圖報表匯總／合并結算中心中央控制財務預測報表匯總／合并結算中心中央控制財務預測決策支持報告材料費用折舊費工資費用材料費用折舊費工資費用憑憑證證單據憑證憑證報表管理入庫單提貨單采購管理固定資產成本核算固定資產成本核算現金流量現金流量存貨核算存貨核算帳務處理庫存管理帳務處理庫存管理財務分析工資管理財務分析工資管理綜合查詢往來管理綜合查詢往來管理憑證接口輔助管理銷售憑證接口輔助管理銷售管理遠程查詢遠程查詢外部系統(tǒng)3、計算機會計信息系統(tǒng)的特點及審計方法看法觀點特征硬件子系統(tǒng)（環(huán)境）軟件子系統(tǒng)（應用）管理子系統(tǒng)（辦公室）審計內容審計方法領帶系統(tǒng)爭論完整性結構的分層的開放性電腦主機外部設備網絡設備安全設備輔助設備操作系統(tǒng)網絡軟件數據庫管理應用人員管理系統(tǒng)管理技術管理信息管理文件管理構成完整性設計合法性運行穩(wěn)定性管理效能問卷檢查方法評價方法信興趣爭論可識別的可兌換性可再生性傳遞性可預測性信息輻射信息被盜信息被拒絕信息被破壞經濟信息數據字典系統(tǒng)文檔工作日志紙張信息磁數據數據備份信息真實性信息完整性信息合法性信息及時性信息效率技能法則軟件法綜合法控制系統(tǒng)爭論反饋效力智力經濟機房鎖設備鎖環(huán)境控制災難恢復應用程序控制數據庫控制網絡控制通訊控制組織控制觸控維護控制控制穩(wěn)健性制度可行性執(zhí)行的嚴重性實際有效性問卷檢查方法搜查法測試方法評價方法會議數數學習系統(tǒng)復雜性制度嚴格信息真實性結果的可驗證性運行可靠性系統(tǒng)組成更復雜的購買設備更多的會計更難以編程方式處理存儲電磁化編碼集中管理安全并發(fā)癥系統(tǒng)全面人事職責分工有增有減部控會計軟件會計數據經濟效益問卷軟件法評價方法二、計算機審計的主要內容和基本方法（二）計算機審計的主要內容環(huán)境控制防火、防潮、防塵、通用控制應用控制防雷、防高溫、防靜電、組織控制輸入控制抗強電磁場外部環(huán)境開發(fā)、維護控制加工控制接點控制輸出控制管理系統(tǒng)災難修復特殊控制：網絡，硬件系統(tǒng)數據庫，通訊控制軟件系統(tǒng)的系統(tǒng)構成的合理性系統(tǒng)運行穩(wěn)定性會計信息系統(tǒng)管理的安全性商業(yè)軟件應用軟件開發(fā)合規(guī)性審計跟蹤保持完整性商業(yè)軟件應用成熟度業(yè)務軟件修改嚴重性部控滲透整個會計信息系統(tǒng)信息的真實性信息完整性信息合規(guī)性信息及時性信息的有用性二、計算機審計的主要內容和基本方法（三）計算機審計的基本方法審計方法審計客體審計方法審計客體審計主體審計主體傳統(tǒng)法沒有計算機審計系統(tǒng)沒有計算機會計信息系統(tǒng)①傳統(tǒng)人工審核技能技能法1S使用計算機會計信息系統(tǒng)②審計專業(yè)知識和技能殺_軟件軟件法2S沒有計算機會計信息系統(tǒng)使用計算機審使用計算機審計系統(tǒng)審計數據Skill+軟件使用計算機會計信息系統(tǒng)使用計算機會計信息系統(tǒng)綜合法3S④綜合法3S電磁數據Skill+軟件+合成_三、計算機審計的操作流程(1)會計電子數據的獲取一、獲取數據的幾種方式1)利用會計軟件的功能查詢功能查詢功能打印查詢結果財會軟件復制功能為報告復制數據財會軟件復制功能粘貼到Excel工作表中數據輸出查詢憑證、明細賬、報表、工資等數據數據輸出生成Access、Excel、dBase、FoxPro、Paradox,文本文件和HTML文件格式用友、金蝶、安毅、小蜜蜂等2）利用一些軟件的特殊功能dBase、FoxBASE、dBase、FoxBASE、FoxproParadox、Access、SQLServerOracle、讀取整個數據庫文件ExcelExcelMicrosoftQuery使用MicrosoftMicrosoftQuery檢索數據3）利用數據庫系統(tǒng)的導出功能Access選擇要導出的數據文件Access選擇要導出的數據文件SQLServerSQLServer2.幾種常見的獲取電子數據的方法1）單機復制ARJ一盤壓縮ARJ測試*.*ARJ軟盤復制單機復制軟盤復制單機復制單盤壓縮ARJa–r–v1440測試*.*WinZipRAR解壓ARJx–vvtest.arWinZipRAR移動移動磁盤USB記憶棒閃光2）機器間傳輸機間傳輸自制傳輸線機間傳輸自制傳輸線USBUSB線紅外傳輸紅外傳輸3）網絡通話常用終端自有IP常用終端網絡調用終端網絡調用終端使用借用終端借用IP借用終端服務器服務器使用三、計算機審計的操作流程單單復制機機間傳輸USB網絡用終端網絡用終端服務器軟盤紙質光電客戶數據會計數據流憑證庫科目庫年初數憑證庫科目庫年初數手錄轉換在線下載，終端訪問手錄轉換可用會計數據庫群憑證科目年初往來項目外幣庫庫數庫庫庫庫審審計工具審計測試查詢查帳審計計算審計分析財務報表疑點向導審計方法圖形分析PPS抽樣可用審計數據庫群可用審計數據庫群余分明財務額類細報表表帳帳中間結果數據庫群查查往抽帳折調工詢帳來樣齡舊整作記記帳分計分底錄錄分析提錄稿析工工作底稿問題匯總報表附注模板應用取數計算狀態(tài)瀏覽最終結果數據庫群查查往抽帳折調工詢帳來樣齡舊整作結結帳結分計分底果果分果析提錄稿析結結結結果果果果審計檔案審計跟蹤審計報告審計檔案審計跟蹤審計報告三、計算機審計的操作流程《審計軟件V2.0》操作流程換算庫計算庫報表庫指標庫余額表科目庫憑證庫數據轉換財務指標余額表科目庫憑證庫數據轉換財務指標明細帳年初數庫分類帳財務報表年初數庫分類帳財務報表分析線索數據真實性完整性資產負債表比較分析線索憑證余額分析（計算、實際）增減分析年初和年末資產負債表比較調使用各種審計工具相比調使用各種審計工具新新方法存入審計方法庫對某因素（某科目）增減異常分析確定重點（科目）確定對某因素（某科目）增減異常分析確定重點（科目）確定重點對疑點 對疑點 1)整體概貌：趨勢分析（曲線圖）科目負值檢查（特殊情況）進一步2)與其相關科目關聯(lián)分析（俯視圖、對照曲線）分析3)與其明細科目分析深化作業(yè)深化作業(yè)對各種輔助數據進行計算、對比、核查對各種輔助數據進行計算、對比、核查，如存貨計價、利息計算、固定資產計算、各種計提初步取證初步取證問題記入工作底稿結果保存在中間庫問題記入工作底稿結果保存在中間庫核實問題審計問題的標注、報表附注核實問題審計問題的標注、報表附注審計問題匯總核實證據草擬審計報告、聽取被審計單位意見、草擬審計意見、建議、決定整理資料草擬審計報告、聽取被審計單位意見、草擬審計意見、建議、決定整理資料項目審計文檔、審計跟蹤資料、審計報告公布反響資料等項目審計文檔、審計跟蹤資料、審計報告公布反響資料等立卷歸檔立卷歸檔四、計算機審計的相應規(guī)定計算機審計的主要內容及相關法律法規(guī)標準安全計算機信息系統(tǒng)計算機信息系統(tǒng)安全等有關法規(guī)國家審計機關關于計算機審計有關法規(guī)外部環(huán)境管理系統(tǒng)硬件系統(tǒng)軟件系統(tǒng)會計法會計電算化的有會計法會計電算化的有關法規(guī)會計信息的產權知識產權軟件保護知識產權軟件保護等有關法規(guī)商業(yè)軟件五、計算機審計的發(fā)展趨勢（一）計算機審計的重要作用借用會計軟件進行計算機審計的弊借用會計軟件進行計算機審計的弊端無法促進新審計技術、無法促進新審計技術、方法創(chuàng)新、推廣應用無法保證審計獨立性無法實現無法實現審計規(guī)X化拓展審計領域和內容拓展審計領域和內容審計效率審計質量審計風險審計規(guī)審計效率審計質量審計風險審計規(guī)X計算機審計計算機審計強化審計監(jiān)督力度審計成本審計學科遏制會計信息失真的蔓延遏制會計信息失真的蔓延五、計算機審計的發(fā)展趨勢（2）對現行審計軟件的總體評價1、“神一軟件V2.0”是目前國內最好的商業(yè)化審計軟件功能最全、適應性最強、技術性最強、操作最方便點擊選點擊選擇拖動嵌入突破轉換瓶頸首創(chuàng)無縫銜接轉換流程化作業(yè)工具化底稿模板化靈便轉換數據提供審計線索提供審計工具生成工作底稿積累審計經驗適應會計制度發(fā)展變化適應行業(yè)需求適應審計業(yè)務適應個性應用2、“神一軟件V2.0”技術突破1）提供數據轉換模板，解決計算機審計數據獲取的瓶頸問題用友用友會計信息數字數據審計軟件浪潮其他自制安易金蝶轉換模板審計軟件浪潮其他自制安易金蝶制造模板數據格式多樣性專用工具數據格式統(tǒng)一性2）提供審計工具，解決審計方法問題顯示結果各種審顯示結果各種審計數據憑證庫、科目庫、年初數庫往來庫存貨庫工資庫國定資產銀行對帳各種審計工具查詢、查帳審計測試復制到查詢、查帳審計測試復制到底稿審計分析審計計算審計分析審計計算致到致到底稿疑點向導財務報表疑點向導財務報表報表附注制作審計問題匯總報表附注制作審計問題匯總PPS抽樣審計方法庫PPS抽樣審計方法庫保存中間庫沉淀沉淀審計經驗審計技術審計方法審計法審計思想審計理論3）提供工作底稿模板，解決計算機審計問題各各種審計工作底稿模板（包括取數計算）審計工作的起點審計工作的節(jié)點審計結果可以從工作底稿中轉移查找致到工作底稿的審計跟蹤各種會計制度各種會計制度各種審計業(yè)務各種審計業(yè)務審計軟件審計軟件創(chuàng)造性控件與EXCEL、WORD實現無縫銜接工商農業(yè)金融財政收支審計行政商務服務運輸制造工作底稿模板經濟責任審計專用工具經濟效率審計審查軟件和過去軟件的比較相對容易審查軟件過去的軟件軟件結構模塊化,積木包裹易于軟件升級和功能擴展升級難數據結構以數據庫組的形式存儲以表代表圖書館：只用電子表存儲數據數據轉換提供豐富的會計數據轉換模板轉換各種會計數據庫可以使用高級語言輔助模板制作“得到你所擁有的”，受限于特殊的數據格式，有一定的局限性靈活的轉換年份長達100個月未能很好地解決跨年問題提供更靈活的模板制作工具，如：搜索合并文本文件、批量導入、搜索需要轉換的數據庫等。沒有模板創(chuàng)建輔助操作流程：自動或逐步分步人機對話操作有人工錄入平臺，生成錄入報告手動錄入后不生成錄入報告審計工具可用于余額測試，條件查詢，或結合查詢條件進行PPS抽樣，或提取同一張憑證僅條件查詢可實現總賬、總賬、憑證之間的靈活審計，即“審計三級跳轉”只能查詢一種賬戶，各賬簿之間無靈活跳轉查詢賬戶余額表可以轉換、計算、比較、各種應計、貸款利息計算等。沒有任何搜索可疑條目；對某一主題及相關主題進行開銷分析或趨勢圖分析、負值檢查等沒有任何可進行交易分析、賬齡分析、匯總分析、財務指標分析、存貨分析、固定資產分析等沒有任何可用于銀行對賬、銀行存款結構分析沒有任何有校驗表，可對條目進行調整，并可自動匯總調整結果沒有任何可調用審計方法庫，創(chuàng)意應用可存放在審計方法庫中，供分享沒有可供參考的審計方法庫審計草稿實現與EXCEL、WORD無縫對接，匯總審計問題，調整分錄，上報備注EXCEL環(huán)境模仿提供豐富的審計工作底稿模板可以自定義新模板和新計算公式僅固定腳本模式實現自動取、自動計算、自動結論結果填入審計工作底稿手動復制粘貼到EXCEL表格五、計算機審計的發(fā)展趨勢（三）計算機審計軟件發(fā)展趨勢學習積累審計經驗自動將疑問與案例進行比較智能智能化計算機審計網絡化標準化自動對可疑點進行推理判斷管理測量方法網絡審計計量經濟學方法電子商務數學化數學化模糊判斷法遠程審計遠程監(jiān)控的層次分析方法審計數據格式統(tǒng)一標準審計信息格式統(tǒng)一標準與其他部門共享信息的標準國際標準馬克思：一門科學只有成功地運用了數學才能真正完美。恩格斯：數學應用在一門科學中的程度，標志著這門科學的成熟程度。五、計算機審計的發(fā)展趨勢(4)計算機審計理論體系的培育早在1961年，美國審計專家莫茨和沙拉夫教授就認為：人們的印象是，審計專業(yè)群體主要依靠審計實務來維持其地位，沒有明確的審計理論體系來支撐審計實務。人們重視會計理論，但不重視審計理論。正是這種非理性促使他們探索建立一套完整的審計理論體系的可能性。于是出版了《審計理論結構》一書。兩位教授還認為，審計具有集合科學的性質。因此，他們試圖在不同學科之間架起橋梁，將數學、行為科學、邏輯學、倫理學等一些研究方法滲透到審計中，在更廣闊的基礎上豐富和發(fā)展審計理論。全新的科學。一個專業(yè)要想在社會上站穩(wěn)腳跟，就必須建立成熟的理論體系。否則，它將只是一種實踐，一種工藝，而不是一門科學。世界主要國家審計，郭振謙主編一、十大科學體系正在向審計領域滲透十大科學系統(tǒng)進入審計領域數學科學應用數學數學科學應用數學計算數學模糊數學自然科學計算機網絡技術軍事科學軍事科學搜索論戰(zhàn)略論系統(tǒng)科學系統(tǒng)論信息論控制論審審計學審計軟件審計計量系統(tǒng)論方法審計搜索電子商務模糊審計信息論方法審計戰(zhàn)略軟科學方法審計思維審計實踐審計審計成本專家系統(tǒng)審計法學審計公關審計心理審計應用文區(qū)域法規(guī)審計管理交談藝術區(qū)域人才審計人才（舞弊心理）思思維學思思維學維科人工學智能學社軟科學會監(jiān)督學科經濟學學法學計算機審計地理科學地理科學地理經濟區(qū)域法規(guī)人才文藝理論語言學行為科學公關學管理學人才學人體科學心理學2.計算機審計的理論架構科學成熟的標志標志一有對象標志一有對象標志二有方法標志三有理論標志五有需要標志四有隊伍對象特征學系統(tǒng)論信息論控制論會計學特征特征特征特征實踐論人才學法學法學軟件學方法學方法學數學思維學公關學經濟學數學思維學公關學經濟學未來學動力學十大科學體系自社會科學系，軍事，文化和行人當然，學習的統(tǒng)一將藝術保持為身體咳咳咳咳科學科科咳咳研究研究研究研究研究研究研究第一步如上圖第二步，導入其他數據時，比如DBASEIII時，選擇對應的類型，選擇ODBC時選擇ODBC數據源集，導入文本時選擇文本文件。確定數據路徑和文件類型，首先在“文件類型”中選擇“文本文件”，搜索路徑選擇目標文件路徑，如：D:\Data\InspurData\F0070005.TXT，然后按“導入”。逐步將其導入數據庫。sqlserver數據庫導出介紹（以導出為ACCESS格式為例）創(chuàng)建一個空的ACCESS數據庫文件，或者在另一臺機器上創(chuàng)建一個ACCESS空庫文件并將其復制到服務器機器，例如DB1。啟動SQLSERVER的服務管理功能——SERVICEMANAGER，如下圖：點擊SERVICEMANAGER后，出現如下界面：如上圖，根據實際情況，指定服務器名稱和服務管理后，點擊START/CONTIN前面的藍色執(zhí)行按鈕，啟動服務管理。此時可以看到電腦右下方的指示燈圖標，顯示為藍色。以上四步是啟動SQLSERVER服務管理的操作。如果該服務已經提前啟動，則無需任何操作。點擊SQLSERVER的數據導入導出功能——導入導出數據，如下圖：點擊導入和導出數據，出現界面，點擊“下一步”，出現數據源選擇界面，如下：需導出的sqlserver數據庫文件名用戶名指定此顯示項為選擇了默認服務器需導出的sqlserver數據庫文件名用戶名指定此顯示項為選擇了默認服務器選擇數據源，此顯示項為默認的。指定建立空庫文件的路徑。指定目標文件類型，為ACCESS類型。指定建立空庫文件的路徑。指定目標文件類型，為ACCESS類型。九：點擊下一步，會出現如下界面：然后點擊“下一步”，會出現如下界面：單擊SelectAll選擇所有數據庫，然后單擊“Next”將選中的Sqlserver數據庫導出到一個ACCESS數據庫中。郵電設備華東金融系統(tǒng)數據采集華東郵電設備金融系統(tǒng)生成的數據中的審核數據文件夾“BIAO”、“JIUZHANG”、“ZHANG”、“ZHENG”復制到“C:\ZS\USER\PostandTelecommunicationsEquipment”。2、在“C:\ZS\USER\郵電設備\”文件夾下執(zhí)行KMCL。進入“賬戶連接”窗口（點擊“執(zhí)行連接賬戶”）。3、執(zhí)行“C:\ZS\USER\郵電設備\”文件夾下的PZCL。“證書鏈接窗口”（單擊“執(zhí)行鏈接憑據”）。4、運行“會計流程處理”后，即可按正常要求操作“申一V-2.0”軟件進行審計。1金盤6.3訪問路徑：金蝶軟件默認安裝路徑。默認安裝路徑下的sample.ais獲取處理：請將Sample.ais更改為Sample.mdb。數據轉換對應字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—憑證庫—GLVch填寫憑證日期+GLVch->F日期文件類型+GLVch->F組文件號碼+GLVch->F組+自定義->-+GLVch->FNum經濟業(yè)務概要+GLVch->Fexp帳戶代碼+GLVch->FAcctID借記金額+GLVch->FDebit信用額度+GLVch->FC信用帳戶庫—GLAcct帳號+GLAcct->FAcctID主題名稱+GLAcct->FAcctName年初——GLBal帳號+GLBal->FAcctID帳號條件AND,GLBal->FPeriod,等于,1AND,GLBal->FCyID,等于,*初始余額+GLBal->FBegBal年初條件AND,GLBal->FPeriod,等于,1AND,GLBal->FCyID,等于,*2金盤8.0獲取路徑：在SQLserver數據庫中導出數據轉換對應字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—憑證存儲庫—t_VoucherEntry填寫憑證日期+t_Voucher->FDate日期條件AND,t_VoucherEntry->FVoucherID,等于,t_Voucher->FvoucherID憑證號碼+t_Voucher->Fnumber憑證編號條件AND,t_VoucherEntry->FVoucherID,等于,t_Voucher->FvoucherID經濟業(yè)務概要+t_VoucherEntry->解釋帳戶代碼+t_Account->Fnumber賬戶編碼條件AND,t_VoucherEntry->FVoucherID,等于,t_Voucher->FvoucherID借記金額+t_VoucherEntry->Famount借方金額條件AND,t_VoucherEntry->FDC,等于,1信用額度+t_VoucherEntry->Famount信用額度條件AND,t_VoucherEntry->FDC,等于,0帳戶庫—t_Account帳號+t_Account->Fnumber主題名稱+t_Account->Fname年初——t_Balance帳號+t_Account->Fnumber帳號條件AND,t_Balance->FAccountID,等于,t_Account->FaccountID初始余額+t_Balance->FbeginBalance（健康）狀況AND,t_Balance->FPeriod,等于,3類別+t_Balance->FCurrencyIDSQL語言第一種審計SQL方法從kmye中刪除，其中kmlx='1'3安易軟件3.0安易軟件3.0的默認安裝路徑。（例如：c:\glwin）默認安裝路徑下zw開頭目錄下的文件。（注：安易軟件的賬簿以ZW加賬號命名。）數據轉換對應字段憑證庫——A_PZ1998.DBF（注：1998為會計年度，2000為A_PZ2000.DBF）填寫憑證日期+自定義->1998+A_PZ1998.DBF->PZRQ{3,7}憑證號碼+A_PZ1998.DBF->PZH經濟業(yè)務概要+A_PZ1998.DBF->ZY帳戶代碼+A_PZ1998.DBF->KMDM借記金額+A_PZ1999.DBF->人民幣（健康）狀況AND,A_PZ1998.DBF->JD,等于,借位信用額度+A_PZ1999.DBF->人民幣（健康）狀況AND,A_PZ1998.DBF->JD,等于,信用帳戶庫—A_KM1998.DBF帳戶代碼+A_KM1998.DBF->KMDM主題名稱+A_KM1998.DBF->KMMC年初—KMYE1998.DBF帳戶代碼+KMYE1998.DBF->KMDM初始余額+KMYE1998.DBF->KMNCYE平衡方向+KMYE1998.DBF->KMYEFX4安易軟件3.11安易軟件3.11的默認安裝路徑。（例如：c:\glwin）默認安裝路徑下zw開頭目錄下的文件。（注：安易軟件的賬簿以ZW加賬號命名。）數據轉換對應字段憑證庫—A_Z1999.DBF（注：1998為會計年度，2000年會計為A_Z2000.DBF）填寫憑證日期+自定義->1998+A_Z1998.DBF->PZRQ{3,6}憑證號碼+A_Z1998.DBF->PZH經濟業(yè)務概要+A_Z1998.DBF->ZY帳戶代碼+A_Z1998.DBF->KMDM借記金額+A_Z1999.DBF->人民幣（健康）狀況AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,借位信用額度+A_Z1998.DBF->人民幣（健康）狀況AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,信用帳戶庫—A_KM1998.DBF帳戶代碼+A_KM1998.DBF->KMDM主題名稱+A_KM1998.DBF->KMMC年初—KMYE1998.DBF帳戶代碼+KMYE1998.DBF->KMDM初始余額+KMYE1998.DBF->KMNCYE平衡方向+KMYE1998.DBF->KMYEFX5安易軟件3.31安易軟件3.11的默認安裝路徑。（例如：c:\glwin）默認安裝路徑下zw開頭目錄下的文件。（注：安易軟件的賬簿以ZW加賬號命名。）數據轉換對應字段憑證庫—A_Z1999.DBF（注：1998為會計年度，2000年會計為A_Z2000.DBF）填寫憑證日期+自定義->1998+A_Z1998.DBF->PZRQ{3,7}憑證號碼+A_Z1998.DBF->PZH經濟業(yè)務概要+A_Z1998.DBF->ZY帳戶代碼+A_Z1998.DBF->KMDM借記金額+A_Z1999.DBF->人民幣（健康）狀況AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,借位信用額度+A_Z1998.DBF->人民幣（健康）狀況AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,信用帳戶庫—A_KM1998.DBF帳戶代碼+A_KM1998.DBF->KMDM主題名稱+A_KM1998.DBF->KMMC年初—KMYE1998.DBF帳戶代碼+KMYE1998.DBF->KMDM初始余額+KMYE1998.DBF->KMNCYE平衡方向+KMYE1998.DBF->KMYEFX6安易軟件2000訪問路徑：安易軟件默認安裝路徑。（例如：c:\anyi\）數據訪問文件：請進入安易軟件，在系統(tǒng)工具中選擇數據輸出和輸入，將憑證及相關數據輸出到指定目錄（輸出格式為DBF）。數據轉換對應字段日期格式：YYYYMMDD憑證庫—GL_PZNR.DBF填寫憑證日期+GL_PZML.DBF->PZRQAND,GL_PZNR.DBF->KJQJ,等于,GL_PZML.DBF->KJQJ憑證號碼+GL_PZNR.DBF->PZH經濟業(yè)務概要+GL_PZNR.DBF->ZY帳戶代碼+GL_PZNR.DBF->KMDM借記金額+GL_PZNR.DBF->JE（健康）狀況AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,借位信用額度+GL_PZNR.DBF->JE（健康）狀況AND,A_Z1998.DBF->JD,等于,信用帳戶庫—GL_KMXX.DBF帳號+GL_KMXX.DBF->KMDM主題名稱+GL_KMXX.DBF->KMMC平衡方向+GL_KMXX.DBF->YEFX年初—GL_KMYE.DBF帳號+GL_KMYE->KMDM初始余額+GL_KMYE.DBF->KMNCJ（健康）狀況AND,GL_KMYE.DBF->YEBLX,等于,B類別+GL_KMYE.DBF->WBDM7通用軟件訪問路徑：通用默認安裝路徑。dbf后綴在默認安裝路徑中。選擇要轉換的數據轉換運行。數據轉換對應字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—憑證庫—PZFILE.DBF填寫憑證日期+PZFILE.DBF->RQ文件號碼+PZFILE.DBF->PZH經濟業(yè)務概要+PZFILE.DBF->ZY帳戶代碼+PZFILE.DBF->KMBH借記金額+PZFILE.DBF->JE扣款條件與，PZFILE.DBF->DC，等于，1信用額度+PZFILE.DBF->JE信用額度條件與，PZFILE.DBF->DC，等于，-1帳戶庫—KMFILE.DBF帳號+KMFILE.DBF->KMBH主題名稱+KMFILE.DBF->KMMC年度—YEFILE.DBF帳號+YEFILE.DBF->KMBH帳號條件AND,YEFILE.DBF->MONTH,等于,01年初+YEFILE.DBF->QCYE年初條件AND,YEFILE.DBF->MONTH,等于,018只小蜜蜂訪問路徑：LittleBee3.32默認安裝路徑。（例如：c:\xmf\）Beeac000.bac，并將其后綴改為Beeacooo.mdb選擇要轉換的數據轉換運行。憑證庫—99002P1填寫憑證日期+定制->1999+99002P1->悅+99002P1->里文件號碼+99002P1->悅+自定義->-+99002P1->pdh經濟業(yè)務概要+99002P1->zy帳戶代碼+99002P1->kmh借記金額+99002P1->je扣款條件AND,99002P1->jd,等于,J信用額度+99002P1->je信用額度條件AND,99002P1->jd,等于,D年初——99002KC帳號+99002KC->KMBM年初+99002KC->YYE0平衡方向+自定義->借用賬戶銀行—99002K8帳號+99002K8->KMBM主題名稱+99002K8->KMMC平衡方向+99002K8->YEFX9波5.5訪問路徑：浪潮國強金融軟件5.5\維護工具子系統(tǒng)\數據管理\備份歷史數據如備份數據到（如D:\DATA）D:\DATA的所有文本文件獲取處理：創(chuàng)建文本文件模板的步驟第一步：添加一個計費流模板并輸入一個名稱，例如：TXT。第二步：添加審計項目，如：測試、會計流模板選擇：新增TXT。第三步：在數據源設置中：接口類型選擇“面試文本文件導入（*.TXT）。瀏覽路徑選擇目標文件，如D:\Data\InspurData\F0070005.TXT測試。第四步：回到數據流界面，點擊“數據轉換”按鈕，在模板定義中編輯“文本模式定義”。第五步：輸入字段，按“添加導入規(guī)范”按鈕，輸入字段名稱，如：PZK并確認第六步：確定數據路徑和文件類型，首先在“文件類型”中選擇“文本文件”，搜索路徑選擇目標文件路徑，如：D:\Data\InspurData\F0070005.TXT，按“進口”。第七步：進口流程：⑴．進入“導入文本向導”，選擇“分隔符（D）-例如，使用逗號或制表符分隔各個字段”，然后單擊“下一步”。（2）選擇具體的分隔符，如“制表符”，點擊“下一步”（一般選擇系統(tǒng)默認的分隔符）。(3)將數據保存到新表中，點擊“下一步”⑷、數據類型定義：將定義為文本類型的字段定義為文本類型，如：第1段（最初為長形）定義為文本類型。分別定義好后，點擊“下一步”。⑸、選擇“讓Access添加關鍵字（A）”，點擊“高級”、“另存為”，名稱必須與第五步中的字段名稱一致！上面是“PZK”，點擊“下一步”。⑹、導入列表，導入名稱必須與第五步中的字段名稱一致！“PZK”如上。⑺、完成。第八步：數據對應：選擇導入的字段名稱，如：PZK，將中間窗口中的目標文件拖到導入字段，如：將F0070005.TXT拖到PZK字段。目標文件可能有很多，我們可以選擇其中一個，比如F0070005.TXT，右擊，選擇“批量替換文本文件”，在彈出的“設置文本文件批量導入屬性”窗口中，將“F0070005.TXT"到F00700##.TXT"。再次按OK執(zhí)行。如果目標文件有字段頭，看看它有多少行，例如有一行，在刪除行對話框中選擇一行，然后按“執(zhí)行”。這樣可以保證文件只包含沒有任何標題和結論行的記錄，目的是使數據寬度固定。Step9：對應字段，根據具體情況對應主庫和目標庫之間的字段。******注意*******本說明中第一步的處理不必每次都進行。如果會計流程模板過去已經完成，那么以后在處理文本文件時，只需在建立新的審計項目時，選擇之前已經完成的會計流程模板即可。而已。5）第七步中的“訪問高級處理另存為”，與第七步中的子步驟“導入列表”的名稱，三者必須一致！在本說明第7步的第(4)步“數據類型定義”中，為什么要將長形數據轉換為文本類型呢？因為在會計處理過程中，由于Access默認的數據類型是數值型，數值型數據的長度是有限的。比如長整形數據最多只能達到8位，但我們實際處理的數據可能超過8位，系統(tǒng)會報錯，所以我們需要將長整形數據重新定義為字符類型；還有，主題編碼的數據類型表面上都是數字，比如0004。系統(tǒng)在處理的時候把前面的0去掉，這是我們不內容的。因此，我們需要保持前面的0。我們應該怎么做？只需將其定義為字符類型即可。因此，此步驟的目的是重新定義數值數據，使其能夠被Access處理，并且處理后的數據能夠被審計人員識別。憑證庫—PZK填寫憑證日期+pzk->日期文件號碼+pzk->文件編號經濟業(yè)務概要+pzk->總結主題名稱+kmk->主題名稱AND,pzk->accountnumber,equals,kmk->accountnumber帳戶代碼+pzk->賬號借記金額+pzk->金額扣款條件與，+pzk->數量，等于，J信用額度+pzk->金額信用額度條件AND,9+pzk->數量,等于,D年初編號——kmk帳號+kmk->賬號帳戶代碼+kmk->主題名稱年初+kmk->年初學科庫——kmk帳號+kmk->賬號主題名稱+kmk->主題名稱通訊庫-wlje聯(lián)系單位名稱+wldw->字段2（健康）狀況AND，wlje->field2，等于，wldw->field1對應單位代碼+wlje->字段2主題名稱+kmk->主題名稱（健康）狀況AND,wlje->field1,equals,kmk->accountnumber帳戶代碼+wlje->字段1計費日期+pzk->日期（健康）狀況AND,wlje->field1,equals,kmk->accountnumber應收款項+wlje->字段4（健康）狀況AND,wlje->字段1,like,1應收貸方金額+wlje->字段5（健康）狀況AND,wlje->字段1,like,1應付借方金額+wlje->字段4（健康）狀況AND，wlje->字段1，像，2應付貸方金額+wlje->字段5（健康）狀況AND，wlje->字段1，像，2添加SQL語言第一個審計SQL方法updatewlksetkmbh=left(kmbh,3)第二個審計SQL方法deletefromwlkwheredwmcisnull10數據轉換對應字段日期格式：YYYYMMDD憑證庫—LSPZK1填寫憑證日期+LSPZK1->F_DATE文件號碼+LSPZK1->F_PZBH經濟業(yè)務概要+LSPZK1->F_JY主題名稱+LSKMZD->F_KMMC（健康）狀況AND,LSPZK1->F_KMBH,等于,LSKMZD->F_KMBH帳號+LSPZK1->F_KMBH借記金額+LSPZK1->F_JE扣款條件AND,LSPZK1->F_JE,等于,J信用額度+LSPZK1->F_JE信用額度條件AND,LSPZK1->F_JE,等于,D年初——LSKMZD帳號+LSKMZD->F_KMBH年初+LSKMZD->F_KMMC平衡方向+LSKMZD->F_SNJZ學科庫—LSKMZD帳號+LSKMZD->F_KMBH主題名稱+LSKMZD->F_KMMC平衡方向+99002K8->YEFX金算盤單機版數據轉換對應字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—憑證庫—憑證詳情填寫憑證日期+憑證->strDate（健康）狀況AND,VoucherDetail->lngVoucherID，等于Voucher->lngVoucherID文件號碼+VoucherDetail->lngVoucherID經濟業(yè)務概要+VoucherDetail->strRemark帳號+Account->strAccountCode（健康）狀況AND,VoucherDetail->lngAccountID,等于,Account->lngAccountID借記金額+VoucherDetail->dblAmount扣款條件AND,VoucherDetail->intDirection,等于,1信用額度+VoucherDetail->dblAmount信用額度條件AND,VoucherDetail->intDirection,等于,-1年初——AccountBalance帳號+Account->strAccountCode（健康）狀況AND，AccountBalance->lngAccountID，等于，Account->lngAccountID年初+AccountBalance->dblPostedInit賬戶庫——賬戶帳號+Account->strAccountCode主題名稱+帳戶->strFullName南北軟件獲取路徑：獲取文件：數據轉換對應字段日期格式：無分隔符：—憑證庫——憑證填寫憑證日期+憑證->vdate文件類型+ivoucher->vtype文件號碼+ivoucher->vno經濟業(yè)務概要+憑證->expl帳號+憑證->代碼借記金額+代金券->人民幣扣款條件AND,ivoucher->vdc,等于,1信用額度+代金券->人民幣信用額度條件與，ivoucher->vdc，等于，-1賬戶庫——賬戶帳號+acode->acode主題名稱+acode->名稱平衡方向+acode->dc學科類別+acode->類型年初——AccountBalance帳號+余額->代碼（健康）狀況AND,balance->month,等于,0年初+余額->人民幣余額13新5.05_新5.0（DBASE版本）的默認安裝路徑。（例如：C:\NG\）默認安裝路徑下的USERXX目錄（XX代表用戶賬號）DBF后綴在年份目錄中。（例如：用戶賬號為01時1999年的數據路徑為C:\NG\USER01\1999\）數據轉換對應字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：—憑證庫-Z_PZ01填寫憑證日期+Z_PZ01.DBF->PZRQ文件類型+Z_PZ01.DBF->PZLX文件號碼+Z_PZ01.DBF->PZLX+自定義->-+Z_PZ01.DBF->PZH經濟業(yè)務概要+Z_PZ01.DBF->ZY借記金額+Z_PZ01.DBF->J信用額度+Z_PZ01.DBF->D主題銀行-KM帳號+KM.DBF->KMDM主題名稱+KM.DBF->KMMC平衡方向+Z_KMTEMP.DBF->YEFX年初——HZ帳號+HZ.DBF->KMDM主題名稱+HZ.DBF->KMMC初始余額+HZ.DBF->NCYE添加SQL語言第一種審計SQL方法更新kmksetkmfx='borrow'wherekmfx='1'orkmfx='3'第二種審計SQL方法更新kmk設置kmfx='credit'其中kmfx='2'14一般財務獲取路徑：獲取文件：數據轉換對應字段日期格式：YYYYMMDD分隔符：/憑證存儲庫—vouch_info填寫憑證日期+證明->v_date（健康）狀況AND,vouch_info->v_type,equals,vouchs->v_typeAND,vouch_info->copy_month,equals,vouchs->copy_monthAND,vouch_info->v_no,equals,vouchs->v_no文件類型+vouch_info->v_type文件號碼+vouch_info->copy_month+自定義->-+vouch_info->v_no經濟業(yè)務概要+vouch_info->abs_text帳戶代碼+vouch_info->acc_id借記金額+vouch_info->amt_debit信用額度+vouch_info->amt_credit賬戶銀行—acc_chart帳號+acc_chart->acc_id主題名稱+acc_chart->acc_name平衡方向+自定義->借用年初編號——賬本帳號+分類帳->acc_id（健康）狀況AND,ledger->copy_month,等于,09初始余額+分類帳->bal_cs（健康）狀況AND,ledger->copy_month,等于,09平衡方向+自定義->借用15天大富大貴獲取路徑：獲取文件：數據轉換對應字段憑證庫—Pzk-pt.dbf填寫憑證日期+自定義->20+Pzk-pt.dbf->年份+Pzk-pt.dbf->月+Pzk-pt.dbf->天文件號碼+pzk-pt.dbf->憑證號經濟業(yè)務概要+vouch_info->abs_text帳戶代碼+Pzk-pt.dbf->主題代碼借記金額+Pzk-pt.dbf->數量（健康）狀況AND,pzk-pt.dbf->金額方向,等于,+信用額度+Pzk-pt.dbf->數量（健康）狀況AND,pzk-pt.dbf->金額方向,等于,—主題庫—Dict-ckm.dbf帳號+dict-ckm.dbf->代碼主題名稱+dict-ckm.dbf->名稱年初——Dict-ckm.dbf帳號+dict-ckm.dbf->代碼初始余額+dict-ckm.dbf->名稱平衡方向+dict-ckm.dbf->余額銀行對賬單-Pzk-yh.dbf編號+Pzk-yh.dbf->主題代碼時間+自定義->20+Pzk-yh.dbf->年份+Pzk-yh.dbf->月+Pzk-yh.dbf->天查看+Pzk-yh.dbf->銀行結算方+Pzk-yh.dbf->銀行票據編號數量+Pzk-yh.dbf->數量評論+pzk-yh.dbf->金額方向替換+=借用替換-=信用海洋獲取路徑：獲取文件：數據轉換對應字段憑證庫—PZK08.DBF填寫憑證日期+PZK08.DBF->RQ文件號碼+PZK08.DBF->PZH經濟業(yè)務概要+PZK08.DBF->ZY主題名稱+PZK08.DBF->KMmc帳戶代碼+PZK08.DBF->KMdm借記金額+PZK08.DBF->JF信用額度+PZK08.DBF->DF賬戶庫—PZK08.DBF帳號+PZK08.DBF->KMDM主題名稱+PZK08.DBF->KMMC年初—YEK08.DBF帳號+YEK08.DBF->DM初始余額+YEK08.DBF->NC添加SQL語言第一種審計SQL方法從ZDATE8中刪除A1在（從KMK中選擇KMBH）第二種審計SQL方法插入KMK(KMBH)從ZDATE8中選擇不同的A1超濾6.0訪問路徑：用友軟件默認安裝路徑。默認安裝路徑ufsoft目錄下的DBF文件數據轉換對應字段憑證庫—Zh01.dbf填寫憑證日期+Custom->2001（注：今年為實際會計年度）+Zh01.dbf->月+Zh01.dbf>天文件類型+Zh01.dbf->類別文件號碼+Zh01.dbf->憑證號經濟業(yè)務概要+Zh01.dbf->摘要帳戶代碼+Zh01.dbf->賬號密碼借記金額+Zh01.dbf->數量扣款條件AND,zh01.dbf>方向,等于,True信用額度+Zh01.dbf->數量信用額度條件AND,zh01.dbf>方向,等于,False帳戶庫—Za01.dbf帳號+Za01.dbf->賬號代碼主題名稱+Za01.dbf->賬戶名平衡方向+Za01.dbf>類型SQL語言第一種審計SQL方法_updatekmksetkmfx='借用'wherekmfx='occup'第二種審計SQL方法_updatekmksetkmfx='credit'wherekmfx='source'年度最佳——Zb01.dbf帳號+Zb01.dbf->賬號密碼初始余額+Zb01.dbf->年初注：當審計數據年份為2000時，憑證庫、賬戶庫和年初對應的文件名分別為Zh00、Za00、Zb00，其他年份以此類推。超濾7.0訪問路徑：軟件安裝的默認路徑獲取文件：安裝路徑ufsoft目錄下的zw.mdb文件數據轉換對應字段憑證庫-g_pvouchs（主庫）、g_pvouch（輔助庫）填寫憑證日期+g_pvouch->dbil_date條件：與，g_pvouchs->isid，相等，g_pvouch->isid憑證號碼+g_pvouch->iperiod+自定義->\+g_pvouch->ino_id條件：與，g_pvouchs->isid，相等，g_pvouch->isid經濟業(yè)務概要+g_pvouchs->cdigest帳戶代碼+g_pvouchs->ccode借記金額+g_pvouchs->mmone條件：AND,g_pvouchs->cd_c,equal,True信用額度+g_pvouchs->mmone條件：AND,g_pvouchs->cd_c,equal,False賬戶銀行-g_code帳號+g_code->ccode主題名稱+g_code->ccode_name平衡方向+g_code->nproperty年度最佳-g_accsum帳號+g_accsum->ccode初始余額+g_accsum->mb-g_pvouchs（主銀行）、g_pvouch（輔助銀行）、g_enter（輔助銀行）、g_person（輔助銀行）聯(lián)系單位名稱+g_enter->center_name條件：AND,g_pvouchs->enter_id,equal,g_enter->enter_id對應單位代碼+g_pvouchs->enter_id帳號+g_pvouchs->ccode計費日期+g_pvouchs->dbil_date憑證號碼+g_pvouch->iperiod+自定義->\+g_pvouch->ino_id條件：與，g_pvouchs->isid，相等，g_pvouch->isid借記金額+g_pvouchs->mmone條件：AND,g_pvouchs->cd_c,equal,True信用額度+g_pvouchs->mmone條件：AND,g_pvouchs->cd_c,equal,False摘要+g_pvouchs->cdigest評論+g_pvouchs->iperson_id注1+g_pvouchs->ienter_id個人姓名+g_person->cname條件：與，g_pvouchs->iperon_id，相等，g_person->iperson_id個人密碼+g_pvouchs->iperson_idSQL語言第一種審計SQL方法_從wlk中刪除，其中bz為空且a12為空第二種審計SQL方法_更新WLKSETDWMC=A13,DWBH='personal'+A14其中a13不為空第三種審計SQL方法_更新kmk設置kmfx='借用'wherekmfx='True'第四種審計SQL方法_更新kmksetkmfx='credit'wherekmfx='False'用友8.0（局域網環(huán)境）服務器UF8.0安裝路徑下的備份目錄ufsoft下獲取文件：ufsoft下的ufdata.mdb數據轉換對應字段憑證庫-GL_accvouch填寫憑證日期+GL_accvouch->dbil_date憑證號碼+GL_accvouch->iperiod+自定義->\+GL_accvouch->ino_id經濟業(yè)務概要+GL_accvouch->gdigest帳戶代碼+GL_accvouch->ccode借記金額+GL_accvouch->md信用額度+GL_accvouch->mc學科庫-代碼帳號+代碼->代碼主題名稱+code->ccode_name平衡方向+code->b屬性年度最佳-GL_accsum帳號+GL_accsum->ccode條件：AND，GL_accsum->iperiod，等于，1初始余額+GL_accsum->mb條件：AND，GL_accsum->iperiod，等于，1account-GL-accvouch（主庫），customer（輔助庫）聯(lián)系單位名稱+客戶->cCusName條件：AND，GL_accsum->iperiod，等于，1對應單位代碼+GL_accvouch->ccus_id帳號+GL_accvouch->ccode計費日期+GL_accvouch->dbil_date憑證號碼+GL_accvouch->iperiod+自定義->\+GL_accvouch->ino_id文件類型+GL_accvouch->csign借記金額+GL_accvouch->md信用額度+GL_accvouch->mc摘要+GL_accvouch->cdigestInventory-IA_Subsidiary（主庫），Inventory（二級庫）+IA_Subsidiary->dKeepDate序列號+IA_子公司->ID數量+IA_子公司->iAInQuantity+IA_Subsidiary->IAOutQuantity單價+IA_子公司->iInCost+IA_子公司->iOutCost數量+IA_子公司->iAInPrice+IA_Subsidiary->iAOutPrice類型+IA_子公司->cPZtype產品名稱+庫存->cInvName差額+IA_Subsidiary->iDebitDifCost+IA_子公司->iCreditDifcost憑證號碼+IA_子公司->Ipzid摘要+IA_子公司->cPZdigest部門名稱+IA_子公司->cAccDep方向+IA_Subsidiary->bMoneyFlag固定資產-fa_Cards（主庫）、fa_AssetTypes（輔助庫）姓名+fa_Cards->sAssetName購買日期+fa_Cards->dStartdate原值+fa_Cards->dblValue折舊期+fa_Cards->lLift剩余價值+fa_Cards->dblBV殘留率+fa_Cards->dblBVRate折舊方法+fa_Cards->sName總功+fa_Cards->dblCanwork單位折舊+fa_Cards->dblPerDepr使用月份+fa_Cards->lUsedMonths工作量單位+fa_Cards->lUsedMonths工作量單元2+fa_Cards->sWorkUnit憑證號碼+fa_Cards->lOptID帳號+fa_Cards->sDeprSubjectNum規(guī)格+fa_Cards->sStyle存儲位置+fa_Cards->sSite卡號+fa_Cards->sCardID卡片記錄標記+fa_Cards->sCardNum類別代碼+fa_Cards->sTypeNum分類名稱+fa_AssetTypes->sName折舊方法-fa_Depreciations姓名+fa_Depreciations->sName編號+fa_Depreciations->sID月折舊額公式+fa_Depreciations->sDeprFormula月折舊率公式+fa_Depreciations->sDeprRateFormula是否累積+fa_Depreciations->bNeedDeprUF8.0（SQLSEVER網絡版）號碼獲取方式：先創(chuàng)建一個ACCESS空數據庫，然后使用SQLSEVER中的導出數據功能項作為導入導出數據，將數據導出到已建立的ACCESS空數據庫中（詳見操作說明第10章）CSCEC)，數據輸出到空庫后，在線版數據庫轉換為單機數據庫，對應的數據庫和字段方法如上。財務會計數據采集在被審計單位的機器上找到如下路徑：c:\KCZW\zw001或zw002zz等。使用工具將文件夾壓縮為適合多個磁盤的格式。復制到軟盤轉移到審計區(qū)發(fā)布數據。快速創(chuàng)建新項目1.添加項目點擊“添加項目”，會彈出如下對話框，即輸入“項目注冊”，如下圖，在對話框中輸入或選擇對應的內容。選擇相應的工作底稿模板選擇相應的會計流模板選擇相應的會計制度輸入審計時限X圍選擇相應的工作底稿模板選擇相應的會計流模板選擇相應的會計制度輸入審計時限X圍輸入項目名稱1.在項目名稱框中輸入適當的審計項目名稱。2、在“審核時限”框中，輸入審核時限（不是入口點的時間）。3.在“會計制度”框中輸入被審計單位適用的會計制度。點擊“▼”，通過下拉菜單從當前22個會計制度中選擇被審計單位對應的會計制度。這里的選擇與后續(xù)的會計報表直接相關。選擇會計制度后，以后會有對應會計報表的相應報表。4、工作底稿模板：這里提供“國家審計”、“總則”、“涉外項目”等草稿模板，未來我們會豐富我們的模板庫。審計師可以選擇適用于被審計單位的工作底稿模板，以方便獲取審計證據，也可以根據具體需要，制作審計師要求的工作底稿模板。5、會計流模板：是與被審計單位數據對接的接口。現在流行的“用友”、“金蝶”、“安易”、“小蜜蜂”、“浪潮”、“金算盤”、“萬能”、“通用”等各版本會計軟件的數據接口，甚至“博科”、“天大天財”等少數會計軟件的接口，以及“石油”、“郵電設備”等一些特制軟件的數據接口。Yi2.0可以特制，通過對被審計的數據庫進行分析，可以快速做出模板庫中沒有的接口。經過大量練習后解決了。6、數據源設置：即連接被審計單位的電子數據。它是我們通過獲取數字存儲到計算機中的數據。比如我們把硬件公司的數據保存到C:\zs\user\硬件公司data.mdb，如下圖：項目建成后，進行會計流處理，完成數據轉換功能。快二轉換數據第一節(jié)接口介紹軟件啟動時，會顯示軟件的第一個界面。屏幕左上方是軟件的“最常用工具”，包括“查詢”、“賬務審計”、“科目”、“向導”、“賬務流程處理”、“文件檢索”等。左上角，工具部分左下方是審計向導部分，包括審計項目和各個階段如何處理會計數據流？1.雙擊年份進入項目。2、點擊“會計數據流”，進入會計流處理界面。在這個屏幕中，一個重要的按鈕是屏幕中間的“會計流程處理”。當我們按下“會計流程處理”時，它將我們將審計的電子會計數據從被審計單位的各種格式轉換為審計軟件要求的固定格式。經過這樣的電子數據轉換后，我們可以瀏覽、查閱、使用審計工具進行相應的審計操作。這是會計數據流部分。“會計流處理”模塊主要完成待審計會計電子數據的采集、格式轉換、科目庫處理。管理，分類帳處理，最后自動生成報告。該功能模板由“數據轉換”、“賬戶庫處理”、“賬務處理”、“賬戶資產負債表”四個子模塊組成。會計數據轉換模板基本上有兩種操作。一種是“自動流”，一種是“循序漸進”。自動流操作：進入會計流程處理界面后，點擊軟件主界面的“會計流程處理”按鈕，審計軟件會自動運行，完成“數據轉換”、“科目庫處理”、“臺賬”等操作處理”等操作一氣呵成，如下三圖，得到“科目余額表”和科目表。闡明：1、只要選擇本軟件提供的會計數據轉換模板，就知道被審計數據庫的格式。完成數據后（選擇會計流程模板并指定審計數據的存儲位置），您可以使用自動流程一步完成數據。加工的全過程。尤其是在第二次轉換這種類型的數據時，使用自動過程非常方便。2、審計軟件自動處理的全過程，不需要審計人員的操作和干預。這是“評估”軟件的獨特之處。在使用中，審核員也能體會到其流程的便利性。二、分步過程（略）。快速三審查詢審核第一節(jié)查詢特征：用戶可以從數據庫（憑證庫、科目庫、年初、臺賬、明細賬等）中查詢自己需要的數據，通過單個條件或多個條件的組合來實現。例如，如果您需要從憑證中查詢現金超過10000的費用，點擊憑證庫后，多個條件的組合為：賬號為101且（和）貸記金額>10000。（圖1）數據庫內容顯示區(qū)界面及操作：數據庫內容顯示區(qū)數據庫名顯示區(qū)上圖（圖1）顯示了軟件的所有審計工具列表區(qū)域。當您用鼠標左鍵單擊左中角的“查詢”按鈕時，會彈出如下窗口（圖2數據庫名顯示區(qū)被查詢數據庫字段列示區(qū)查詢條件列示區(qū)被查詢數據庫字段列示區(qū)查詢條件列示區(qū)（圖2）按鈕介紹：“查詢”是查詢的執(zhí)行按鈕。查詢條件確定后，可以點擊按鈕執(zhí)行?！巴?，點擊選中前面的空白框，查詢最多的結果以同券模式顯示，藍線為同券。這個功能可以很方便的看到對方的賬號。當需要從憑證、賬本或其他數據庫中查詢時，首先在數據庫名稱顯示區(qū)點擊要查詢的數據庫，然后按住鼠標左鍵，從查詢數據庫的字段列表區(qū)拖出查詢數據庫。進入數據庫字段到查詢條件列表區(qū)，在“條件”下的小白框中雙擊鼠標左鍵，出現一個黑色的下拉按鈕，點擊下拉按鈕，選擇合適的條件，在“數值”下的小白框中輸入相應的條件，點擊“查詢”，如圖（圖2），即可查詢符合條件的記錄。例如：從憑證庫查詢現金支出大于10000元：在數據庫名稱顯示區(qū)，鼠標左鍵單擊“憑證庫”，則在數據庫內容顯示區(qū)顯示證書庫的內容。在被審計數據庫的字段列表區(qū)域點擊選擇“賬號”，按住鼠標左鍵拖動到條件列表區(qū)域，然后松開鼠標，鼠標形狀為鼠標箭頭，拖動時為小方塊.框架。拖動賬號后，在“條件”下的小白框中雙擊鼠標左鍵，出現一個黑色的下拉按鈕點擊該下拉按鈕，選擇“圖片”，在“數值”下方的小白框中輸入“101”。如果不知道賬號，在“數值”下的小白框上單擊鼠標右鍵，會出現左下窗口。,點擊“主題瀏覽”，出現如下“主題查詢”窗口：科目顯示區(qū)在賬