證券發(fā)行與承銷真題及答案多項(xiàng)選擇題.股份有限公司的股東是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人,即股份的所有者。股東具有一abc—的特征。a,有限責(zé)任性b.獨(dú)立性c,平等性d,可分性.關(guān)于公司債券,下列說(shuō)法正確的有一adー〇a.公司債券可以任意轉(zhuǎn)讓b.公司債券持有人有權(quán)利參加股東大會(huì)c,同一公司同次發(fā)行的公司債券的償還期可以不同d,持有人將可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換成公司股份后,身份相應(yīng)由債權(quán)人變成股東e.記名公司債券在轉(zhuǎn)讓時(shí),只要交易雙方辦理交付即可.股份有限公司出現(xiàn)下列情況之ー,應(yīng)在2個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì):——〇a.董事人數(shù)不足10人或公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí)b.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)到股本總額的1/3時(shí)c,持有公司股份10%以上的股東書(shū)面請(qǐng)求時(shí)d.董事長(zhǎng)認(rèn)為必要時(shí)e.監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí).董事會(huì)有聘任或者解聘——的權(quán)利。a.總經(jīng)理秘書(shū)b,公司經(jīng)理c.董事會(huì)秘書(shū)d.監(jiān)事會(huì)成員5.股份有限公司的監(jiān)事會(huì)成員不少于3人,由——組成。a.股東代表b,公司職エ代表c.董事會(huì)代表d.工會(huì)代表e.獨(dú)立監(jiān)事.在股份有限公司中,——不得兼任監(jiān)事。a.工會(huì)干部b.董事c.經(jīng)理d,財(cái)務(wù)經(jīng)理e.職エ代表.股份有限公司股東大會(huì)對(duì)ー事項(xiàng)所作決議,須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。a.公司的分立b,公司的合并c.修改公司章程d.選舉董事e.公司解散. 是會(huì)計(jì)核算的基本前提。a.會(huì)計(jì)主體b.持續(xù)經(jīng)營(yíng)c.會(huì)計(jì)分期d.貨幣計(jì)量.境外注冊(cè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)銀行證券保險(xiǎn)業(yè)務(wù)臨時(shí)許可證,應(yīng)當(dāng)具備下列條件:a,有相關(guān)行業(yè)的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)（指在國(guó)外）b.國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所c.熟悉中國(guó)相關(guān)行業(yè)情況d.注冊(cè)資本1000萬(wàn)美元以上.對(duì)會(huì)計(jì)要素確認(rèn)、計(jì)量要求的原則是——〇a,權(quán)責(zé)發(fā)生制原則b.配比原則c.歷史成本原則d.重要性原則e,劃分收益性支出與資本性支出的原則1L股東權(quán)益指股份有限公司的股東對(duì)公司凈資產(chǎn)的權(quán)利。公司的凈資產(chǎn)（即公司的全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債后的余額）屬于股東權(quán)益,包括股東對(duì)公司投入的資本以及形成的——a.資本公積金b.盈余公積金e,公益金d,未分配利潤(rùn)e.職エエ資.我國(guó)股份有限公司會(huì)計(jì)制度和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（ias）存在差別的項(xiàng)目有——〇a.存貨b.固定資產(chǎn)c.長(zhǎng)期投資d.短期投資.為證券發(fā)行出具有關(guān)文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，必須嚴(yán)格履行法定職責(zé),保證其出具的文件的——。a.真實(shí)性b.準(zhǔn)確性c.完整性d.有效性.資產(chǎn)評(píng)估根據(jù)評(píng)估范圍的不同可以分為——。a.單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估b.部分資產(chǎn)評(píng)估c.整體資產(chǎn)評(píng)估d.固定資產(chǎn)評(píng)估.上市公司檢查方式分為a.巡回檢查b.專項(xiàng)核查c.定期檢查d.不定期檢查c.定期檢查d.不定期檢查.為保證股份有限公司的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和保護(hù)公司債權(quán)人的利益,股份有限公司資本的確立應(yīng)堅(jiān)持——原則。a.資本確定b.資本維持f.資本不變d.資本保值e.資本增加.資本不變?cè)瓌t指除依法定程序外,股份有限公司的一不得變動(dòng)。a.資本總額b,注冊(cè)資本c,固定資本總額d.流動(dòng)資本總額e.法定資本.公司債券的種類有——〇a.記名公司債券和不記名公司債券b.可轉(zhuǎn)換公司債券和非轉(zhuǎn)換公司債券c.保值公司債券和非保值公司債券d.無(wú)擔(dān)保公司債券和有擔(dān)保公司債券.股東大會(huì)的職權(quán)可以概括為a.選舉權(quán)b.決定權(quán)c.審議權(quán)d.審批權(quán).對(duì)會(huì)計(jì)要素確認(rèn)、計(jì)量要求的原則是——。a.權(quán)責(zé)發(fā)生制原則b.配比原則c.歷史成本原則d.重要性原則e.劃分收益性支出與資本性支出的原則.發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票時(shí),應(yīng)當(dāng)符合的條件下面正確的是——〇a,其發(fā)行的普通股限于一種,同股同權(quán)b.發(fā)行人認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%c.發(fā)行前一年末,凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比例不低于30%,無(wú)形資產(chǎn)（不含土地所有權(quán)）占其所折股本數(shù)的比例數(shù)的比例不低于20%d.向社會(huì)公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%,擬發(fā)行股本超過(guò)4億元的,可酌情降低向社會(huì)公眾發(fā)行部分的比例e.發(fā)起人在近三年沒(méi)有重大的違法行為。三年連續(xù)盈利。.證券公司申請(qǐng)取得股票主承銷商資格,除了應(yīng)當(dāng)具備承銷商的條件以外,還應(yīng)具備的條件符合的有——〇a.凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元,凈資本不低于人民幣2億元b.近三年在新股發(fā)行中,擔(dān)任主承銷商不少于3次或擔(dān)任副主承銷商不少于5次c,近三年連續(xù)盈利d.有十名以上具備條件的證券承銷商業(yè)務(wù)人員以及相應(yīng)的會(huì)計(jì)、法律、計(jì)算機(jī)人才e.作為首先公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行人的主承銷商,近半年沒(méi)有出現(xiàn)在承銷期內(nèi)售出股票不足公開(kāi)發(fā)行總數(shù)20%多的記錄。.股票發(fā)行方式除了網(wǎng)上定價(jià),競(jìng)價(jià)方式和法人配售方式以外還有。a,認(rèn)購(gòu)證方式b.儲(chǔ)蓄存單方式c,全額預(yù)繳，比例配售方式d.集合競(jìng)價(jià)方式.采取對(duì)一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票的公司,要求做到的有——〇a,用于配售部分的股票不得少于公開(kāi)發(fā)行量的30%,不得多于公開(kāi)發(fā)行量的75%,一般應(yīng)少于50萬(wàn)股。b.對(duì)于ー一般法人配售的股票,自該公司股票上市之日起三個(gè)月后方可上市流通c,與發(fā)行公司有股權(quán)關(guān)系或?yàn)橥黄髽I(yè)集團(tuán)的法人不得參加配售d.法人可以同時(shí)參加配售和上網(wǎng)申購(gòu)e,配售前。發(fā)行公司須向證監(jiān)會(huì)出具承諾函，保證在整個(gè)配售過(guò)程中,不向參加配售的法人提供任何財(cái)務(wù)資料和補(bǔ)償.確定股票發(fā)行價(jià)格的方法有a..協(xié)商定價(jià)法b,市盈率法c.競(jìng)價(jià)確定法d.凈資產(chǎn)倍率法e.現(xiàn)金流量法.一般采用現(xiàn)金流量法估值和發(fā)行定價(jià)的公司有——。a.新上市公路b.橋梁c.港ロd.電廠e,汽車制造廠.股票發(fā)行過(guò)程中所發(fā)生的費(fèi)用主要包括 〇a.中介機(jī)構(gòu)費(fèi)b.上網(wǎng)費(fèi)c.手續(xù)費(fèi)d,稅費(fèi).對(duì)于發(fā)現(xiàn)者來(lái)說(shuō)包銷具有的特點(diǎn)是——。a.股票發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移b.包銷的費(fèi)用大于代銷c.發(fā)行人可以迅速可靠的獲得資金d,包銷簡(jiǎn)便易行.下面關(guān)于代銷正確的有a,采用代銷的方式,股票發(fā)行的風(fēng)險(xiǎn)由承銷商承擔(dān)b.證券代銷的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日c.代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券,在承銷期結(jié)束時(shí),將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式d.代銷的手續(xù)費(fèi)高于包銷的手續(xù)費(fèi).上市公司有下列情形之ー的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)——〇a.最近3年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為;b.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正,或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可;c.公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;重組中進(jìn)入公司的有關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及重組后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；進(jìn)入公司的有關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及重組后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；d.招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；e.存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為;.下列關(guān)于ー些法律責(zé)任陳述正確的是——。a.為上市公司發(fā)行新股提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)未按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予公開(kāi)批評(píng)并限期整改；在整改期間，暫緩接受有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的文件。b.上市公司增發(fā)完成后,未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)50%的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)有關(guān)上市公司給予公開(kāi)批評(píng),自作出公開(kāi)批評(píng)之日起2年內(nèi),不再受理該公司發(fā)行新股的申請(qǐng)。c.上市公司和承銷商向在增發(fā)中參加配售的機(jī)構(gòu)投資者提供財(cái)務(wù)資助或補(bǔ)償?shù)?中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予公開(kāi)批評(píng),并責(zé)令立即改正。d.上市公司配股當(dāng)年出現(xiàn)虧損的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自作出公開(kāi)批評(píng)之日起2年內(nèi),不再受理該公司發(fā)行新股的申請(qǐng)。.下列不是影響發(fā)行價(jià)格的因素的有 。a.投資者的偏好b.未來(lái)再次發(fā)行股票的可能性C.發(fā)展?jié)摜玠.凈資產(chǎn)e.發(fā)行數(shù)量.國(guó)債發(fā)行的目的有?ー〇a.平衡財(cái)政投資b.進(jìn)行宏觀調(diào)控c.解決臨時(shí)資金不足d.歸還債務(wù)本息.債券發(fā)行方式有——〇a.私募發(fā)行b?公募發(fā)行c.定向發(fā)行d.公開(kāi)發(fā)行.涉及債券收益的稅收有a,利息所得稅b.印花稅c.利息預(yù)扣稅d.資本稅.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)再債券評(píng)級(jí)過(guò)程中主要根據(jù)下面哪幾個(gè)因素a.債券發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)狀況b.債券發(fā)行人的償債能力c.債券發(fā)行人的資信狀況d.投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平.如果公司有下列情形之ー的,不得再次發(fā)行公司債券a,前?次發(fā)行的公司債券尚未募足b.連續(xù)虧損三年b.公司未按規(guī)定進(jìn)行信息披露d.對(duì)已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí),且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的38.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券敘述正確的是——〇a.它可以按照約定的條件轉(zhuǎn)換成公司股票的公司債券。b.可轉(zhuǎn)換債券采取不記名式無(wú)紙化發(fā)行方式c.期限最短可為1,最長(zhǎng)為5年d.可轉(zhuǎn)換債券可以依法轉(zhuǎn)讓,質(zhì)押和繼承.我國(guó)債券發(fā)行方式有——〇a,公開(kāi)招標(biāo)方式b.承銷包銷方式c,行政分配式d.私募方式.公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券應(yīng)該符合的條件有——〇a.最近3年連續(xù)盈利,且最近3年凈資產(chǎn)利潤(rùn)率平均在6%上,屬于能源,原材料,基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低,但是不得低于7%b.可轉(zhuǎn)換債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的70%c,累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%d.可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣1億元e,有具有代為清償債務(wù)能力的保證人的擔(dān)保.發(fā)行人應(yīng)披露本次發(fā)行的基本情況,主要包括——〇a.發(fā)行費(fèi)用概算b.每股面值c.總股本d.每股發(fā)行價(jià)e.承銷方式.與發(fā)行人有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素有——〇a.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)b.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)c.政策性風(fēng)險(xiǎn)d.管理風(fēng)險(xiǎn)e.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn).國(guó)際債券的發(fā)行方式主要有——〇a.公募b.私募c.代銷d.全額包銷e.余額包銷.企業(yè)債券的承銷方式有a.代銷b.全額包銷c.助銷d.余額包銷e.轉(zhuǎn)銷.債券利息支付方式一般為a.以單利計(jì)付利息一次性付息b.以復(fù)利計(jì)付利息一次性付息c.以貼現(xiàn)方式計(jì)付利息一次性付息d.以連續(xù)利息計(jì)付利息ー次性付息e.分次付息.債券的發(fā)行價(jià)格——〇a.只能等于面值b.可以等于面值c.可以低于面值d.可以高于面值e.不可以高于面值.國(guó)際債券的發(fā)行條件主要有——〇a.資信評(píng)級(jí)b.票面利率c.擔(dān)保d.承銷商e.償還期限.國(guó)際債券的償還方式——〇a.可以是債券期滿一次償還b.只能是債券期滿一次償還c.可以在中途開(kāi)始償還d.不可以在中途償還e.a或c.信息披露的原則是a.真實(shí)性原則b.完整性原則c.準(zhǔn)確性原則d.連續(xù)性原則e.及時(shí)性原則.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)方有a.控股股東b.對(duì)控股股東有實(shí)質(zhì)影響的自然人c.發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)a,控股股東b.對(duì)控股股東有實(shí)質(zhì)影響的自然人c.發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè)d.控股股東參股的企業(yè)e.關(guān)鍵管理人員控制的企業(yè).應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)關(guān)系主要包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的a.股權(quán)關(guān)系b.人事關(guān)系c.管理關(guān)系d.商業(yè)利益關(guān)系e.血緣關(guān)系.發(fā)行人應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)交易主要包括——〇a.代理b.提供勞務(wù)c.租賃d.委托經(jīng)營(yíng)e.擔(dān)保.發(fā)行人應(yīng)在上市公告書(shū)設(shè)i概覽，內(nèi)容主要包括 〇a.股票代碼b.總股本c.股票簡(jiǎn)稱d.本次上市流通股本e.可流通股本.發(fā)行人應(yīng)在上市公告書(shū)緒言部分披露——〇a.編制上市公告書(shū)依據(jù)的法律、法規(guī)名稱b.股票發(fā)行核準(zhǔn)的部門(mén)和文號(hào)、發(fā)行數(shù)量和價(jià)格等c.股票上市的批準(zhǔn)單位和文號(hào)、上市地點(diǎn)、股票簡(jiǎn)稱和代碼等b.本上市公告書(shū)與招股說(shuō)明書(shū)所刊載內(nèi)容的關(guān)系e.披露最大十名股東的名稱、持股數(shù)、持股比例等.在上市公告書(shū)中,發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開(kāi)發(fā)行股票的情況,主要包括a.募股資金總額b.發(fā)行費(fèi)用總額及項(xiàng)目c.按發(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)d.發(fā)行數(shù)量e.發(fā)行方式.在上市公告書(shū)中,發(fā)行人應(yīng)披露股票首次公開(kāi)發(fā)行后至上市公告書(shū)公告前已發(fā)生的可能對(duì)發(fā)行人有較大影響的其他重要事項(xiàng)，主要包括——0a.發(fā)行人住所的變更b.主要投入、產(chǎn)出物供求及價(jià)格的重大變化c.主要業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的進(jìn)展d.重大會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)e.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的變動(dòng).購(gòu)銷商品、提供勞務(wù)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易,至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——〇a.關(guān)聯(lián)交易方b.交易內(nèi)容。.定價(jià)原則d.交易價(jià)格e.交易金額58.在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中,資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易,至少應(yīng)披露以下內(nèi)容——〇a.定價(jià)原則b.資產(chǎn)的帳面價(jià)值c.評(píng)估價(jià)值d.轉(zhuǎn)讓價(jià)格e.結(jié)算方式及獲得的轉(zhuǎn)讓收益.在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中,招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露本次發(fā)行方案的基本情況,主要包括——〇a.發(fā)行股票的種類、每股面值、股份數(shù)量b.預(yù)計(jì)募集資金總額c.股權(quán)登記日和除權(quán)日d.承銷期間的停牌、復(fù)牌及新股上市的時(shí)間安排e.收款銀行.在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中,招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)至少披露與本次承銷和發(fā)行有關(guān)的下列事項(xiàng)a.承銷方式（包銷或代銷）b.承銷期的起止時(shí)間c.全部承銷機(jī)構(gòu)的名稱及其承銷量d.發(fā)行費(fèi)用e.發(fā)行人律師事務(wù)所答案:1、ac2>ad3、bee4>be5、ab6、bed7>abce8>abed9>abc10、abede11>abd12>ab13>abc14>abc15、ab16、abc17>abe18、abd19>bd20、abede21、abed22>cde23>abc24、bee25、abede26>abed27>ab28>abd29>bed30abede31、abed32、b33、abed34、abed35、ed36>bed37、abed38>ad39、abc40、bed41>abde42、abede43>ab44>abed45、abce46、bed47、abce48>ace49、abce50、abede51>abed52、abede53>abede54>abed55>abde56>abede57、abede58>abede59>abed60>abed判斷題.銀行證券保險(xiǎn)行業(yè)上市公司應(yīng)同時(shí)聘請(qǐng)中外各一家會(huì)計(jì)師事務(wù)所分別提供會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)服務(wù)。.境外注冊(cè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行銀行證券保險(xiǎn)行業(yè)上市公司審計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)行臨時(shí)許可證管理。境外事務(wù)所申請(qǐng)臨時(shí)許可證,應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào),經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后，方可執(zhí)行業(yè)務(wù)。.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署組織實(shí)施轄區(qū)內(nèi)的公司檢查工作。.上市公司審計(jì)應(yīng)由兩名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名..國(guó)有企業(yè)股份制改組時(shí),嚴(yán)禁將國(guó)有資產(chǎn)低價(jià)折股、低價(jià)出售或者無(wú)償分給個(gè)人。.資產(chǎn)評(píng)估基本原則是進(jìn)入股份有限公司的資產(chǎn)都必須進(jìn)行評(píng)估。.公開(kāi)發(fā)行股票的公司,其財(cái)務(wù)審計(jì)與資產(chǎn)評(píng)估工作可以由同一家機(jī)構(gòu)承擔(dān)。.對(duì)不同公司投入公司的同類資產(chǎn),應(yīng)當(dāng)采用同一價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估。.產(chǎn)權(quán)界定的原則是:誰(shuí)投資,誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán).商譽(yù)作為無(wú)形資產(chǎn)可以作價(jià)入股..上市公司審計(jì)應(yīng)由五名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名。.法律審查必須由具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師進(jìn)行操作。.發(fā)行人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送申請(qǐng)文件前,或在報(bào)送申請(qǐng)文件后且證券尚未發(fā)行前更換為本次發(fā)行證券所聘請(qǐng)的律師或律師事務(wù)所的,更換后的律師或律師事務(wù)所及發(fā)行人應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)分別說(shuō)明。.更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對(duì)原法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告的真實(shí)性和合法性發(fā)表意見(jiàn)。.國(guó)家專有地財(cái)產(chǎn)和土地資源、股東個(gè)人資產(chǎn)、破產(chǎn)申請(qǐng)發(fā)生前已經(jīng)為債權(quán)設(shè)置擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)以及他人存放的財(cái)產(chǎn)不得作為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。.股份有限公司的創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)2/3以上的認(rèn)股人出席。.我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)定,股份有限公司的登記機(jī)關(guān)為各地工商行政管理部門(mén)。.律師應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)地制作工作底稿,工作底稿的質(zhì)量是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。.律師工作底稿由上市公司保存,保存期限至少7年.破產(chǎn)宣告后公司就喪失了對(duì)公司財(cái)產(chǎn)的管理處分權(quán),由清算組接管公司。.存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為,中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其新股的發(fā)行申請(qǐng)。.發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起一年內(nèi)不得再次提出新股發(fā)行申請(qǐng)。.當(dāng)公司負(fù)債率過(guò)高時(shí),通過(guò)發(fā)行股票增加公司的資本,可以有效地降低期負(fù)債比例,改善公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。24發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票,向社會(huì)公眾發(fā)行地部分不少于公司擬發(fā)行股本總額地30%,擬發(fā)行股本超過(guò)4億地,可酌情降低向社會(huì)公眾發(fā)行部分地比例。25上市公司必須與控股股東在經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)商分開(kāi),保證上市公司各方面地獨(dú)立。26證券公司持有發(fā)行人7%以上的股份,或是前五名股東之-〇不得成為股票發(fā)行人的主承銷商,但是可以成為副主承銷商。.采用包銷的方式,當(dāng)實(shí)際招募額達(dá)不到預(yù)定發(fā)行額時(shí),剩余部分由承銷商全部承購(gòu)下來(lái),并由承銷商承擔(dān)股票發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)。.擬公開(kāi)發(fā)行的或配售的證券面值總額超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)由承銷團(tuán)承銷。.采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行具有成本低和發(fā)行速度快的特點(diǎn),所以為多數(shù)發(fā)行人和承銷商采用。.采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行。如果發(fā)行底價(jià)之上的有效認(rèn)購(gòu)低于發(fā)行數(shù)量,則發(fā)行價(jià)格等于發(fā)行底價(jià),認(rèn)購(gòu)不足的剩余部分按照承銷協(xié)議處理。.與發(fā)行公司業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密且準(zhǔn)備長(zhǎng)期持有發(fā)行公司股票的法人,稱為戰(zhàn)略投資者。.對(duì)法人配售的股票,自該公司股票上市之日起6個(gè)月方可上市流通。.對(duì)法人的配售和對(duì)一般投資者的上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行視為同一次發(fā)行,可以按照不同的價(jià)格發(fā)行。.如果申購(gòu)資金不足,則不足部分對(duì)應(yīng)的申購(gòu)為無(wú)效申購(gòu)。.-一般說(shuō)來(lái),新股發(fā)行價(jià)格的市贏率應(yīng)高于股票市場(chǎng)上同類型股票的市贏率。.我國(guó)股票發(fā)行可以以低于股票面值金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行..凈資產(chǎn)倍率法在國(guó)外常用于房地產(chǎn)公司和資產(chǎn)現(xiàn)值要重于商業(yè)利益的公司的股票發(fā)行。.歐洲債券是指外國(guó)政府，企業(yè),金融機(jī)構(gòu)或國(guó)際機(jī)構(gòu)在ー國(guó)國(guó)債市場(chǎng)上發(fā)行的,以該國(guó)貨幣為面值的債券。.從債券的發(fā)行日開(kāi)始到償還本息日為止的時(shí)間稱為債券的期限。.公司的營(yíng)運(yùn)資金是指從流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的凈額。.清算價(jià)值反映了當(dāng)企業(yè)處于清算全部資產(chǎn)的局面時(shí),償付完應(yīng)付款項(xiàng)和流動(dòng)負(fù)債后,公司還能剩下多少資產(chǎn)償付其他長(zhǎng)期債務(wù)。.當(dāng)債務(wù)人不償還債務(wù)時(shí),法律上對(duì)債權(quán)人清償權(quán)利的優(yōu)先順序?yàn)?有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券,有抵押的債券,設(shè)有償債基金的債券和劣后地位的債券。.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券時(shí),要經(jīng)過(guò)配額與發(fā)行的雙重檢查。.發(fā)行公司債券其累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的35%。.對(duì)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券,發(fā)行人每年可按約定條件行使ー次贖回權(quán)。每年首次滿足贖回條件時(shí),發(fā)行人可贖回部分或全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券。但若首次不實(shí)施贖回的當(dāng)年不應(yīng)再行使贖回權(quán)。46持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者,若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計(jì)數(shù),占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計(jì)數(shù)達(dá)5%以上,以后每增加或減少1%,或上述比例達(dá)到30%以上,該投資者應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。.可轉(zhuǎn)換債券采用記名無(wú)紙化發(fā)行方式。.當(dāng)未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換債券公司債券數(shù)量少于3000萬(wàn)元時(shí)，證券交易所應(yīng)當(dāng)立即公告,并在3個(gè)交易日內(nèi)停止其交易。.以募滿發(fā)行額為止中標(biāo)商各自價(jià)格上的中標(biāo)價(jià)格作為各中標(biāo)商的最終中標(biāo)價(jià),各種標(biāo)價(jià)的認(rèn)購(gòu)價(jià)格是不同的,稱為美國(guó)試招標(biāo)。.承銷商分銷記帳試國(guó)債采用場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷的,投資者在買(mǎi)入債券時(shí),可免交傭金,但是交易所可以向代理機(jī)構(gòu)收取買(mǎi)賣(mài)國(guó)債的經(jīng)手費(fèi)用。.某些不便披露的商業(yè)秘密,發(fā)行人可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免。.發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中所披露的財(cái)務(wù)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或?qū)徍恕?發(fā)行人可將招股說(shuō)明書(shū)全文刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊,但不得早于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站和報(bào)刊的披露。.對(duì)所披露的風(fēng)險(xiǎn)必須做定量分析。.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式,以人民幣標(biāo)明面值,以外幣認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣(mài)。.外資股只有發(fā)行行為要受到境外募集行為發(fā)生地有關(guān)法律的約束。57,向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱為公募。.助銷是指承銷商向社會(huì)推銷債券,到了銷售截至日期，未售出的余額由承銷商負(fù)責(zé)認(rèn)購(gòu)。.債券發(fā)行時(shí),只能按照面值發(fā)行,不允許折價(jià)發(fā)行和溢

價(jià)發(fā)行。.債券發(fā)行時(shí)，只能按照面值發(fā)行,不允許折價(jià)發(fā)行和溢價(jià)發(fā)行。.按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通常做法，采取私募方式不需要使用嚴(yán)格的招股說(shuō)明書(shū)。.國(guó)際債券只能在期滿時(shí)ー次償還,中途不允許償還。.在招股說(shuō)明書(shū)中,發(fā)行人所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易,只需遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。.在招股說(shuō)明書(shū)中,發(fā)行人應(yīng)披露近兩年關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響,包括在營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)成本中所占的比例。.在招股說(shuō)明書(shū)中,發(fā)行人應(yīng)披露不少于最近三年的簡(jiǎn)要利潤(rùn)表、不少于最近三年末的簡(jiǎn)要資產(chǎn)負(fù)債表、不少于最近一年的簡(jiǎn)要現(xiàn)金流量表。.在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下,發(fā)行人可采用相互引征的方法,對(duì)股票上市公告書(shū)各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)技術(shù)處理。.股票上市公告書(shū)不需披露有關(guān)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易的情況。.在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中,發(fā)行人應(yīng)披露最近三個(gè)會(huì)計(jì)度及最近一期的比較合并資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表,以及最近一期的合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注。.在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中,關(guān)聯(lián)交易可以按不同的交易類型分別披露。.在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中,發(fā)行人應(yīng)披露最近五年關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響,包括在營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本中所占的比例。.在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中,發(fā)行人應(yīng)披露設(shè)立獨(dú)立董事（如有）的情況,包括獨(dú)立董事的人數(shù),獨(dú)立董事發(fā)揮作用的制度安排以及實(shí)際發(fā)揮作用的情況等。答案:1、是2、否3、是4、是5、是6、是7、否8、是9、是10、否11、否12、是13、是14、是15、是16、否17、否18、是19、否20、是21、否22、否23、否24、否25、是26、是27、否28、否29、否30、否31、是32、否33、否34、否35、是36、是37、是38、是39、否40、否41、否42、否43、否44、是46、否47、否48、是50、否52、否53、是54、否56、否57、否58、是60、是62、否63、否64、是66＞否67、是68、是70、是是是是是否否是否915455證券發(fā)行與承銷真題是是是是否否是否915455.公司短期投資的記帳方法采用——。a.成本法b.市值法c.重置法d.成本與市價(jià)孰低法.股份有限公司最主要的會(huì)計(jì)報(bào)表是 〇a.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表b.資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)分配表c.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表d.資產(chǎn)負(fù)債表和股東權(quán)益增減變動(dòng)表.股份有限公司發(fā)起人的工業(yè)產(chǎn)權(quán)作價(jià)出資的金額不得超過(guò)公司注冊(cè)資本的——〇a.10%b.20%c.30%d.35%.資產(chǎn)負(fù)債比率的正確計(jì)算公式是——〇a.（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）xioo%b.（資產(chǎn)總額/負(fù)債總額）xioo%c.（凈資產(chǎn)/負(fù)債）xioo%d.（負(fù)債/凈資產(chǎn)）xioo%.關(guān)于任意公積金,下列說(shuō)法正確的是——〇a.任意公積金的提取是由總經(jīng)理決定的b.任意公積金應(yīng)從未分配利潤(rùn)中提取c.任意公積金的提取必須經(jīng)股東大會(huì)決議d.《公司法》規(guī)定,任意公積金至少要占稅后利潤(rùn)的5%.新設(shè)合并,指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司各自解散,在此基礎(chǔ)上設(shè)立一個(gè)新的股份有限公司,這個(gè)新設(shè)的股份有限公司——原有兒個(gè)公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。a,接管b.不接管c.收購(gòu)d.放棄.股份有限公司的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)是a,資產(chǎn)負(fù)債標(biāo)準(zhǔn)b.資不抵債標(biāo)準(zhǔn)c,盈虧平衡標(biāo)準(zhǔn)d.現(xiàn)金流量標(biāo)準(zhǔn).股份有限公司的破產(chǎn)案件由——所在地及股份有限公司住所地的人民法院管轄。a.債務(wù)人b.債權(quán)人c.董事會(huì)d.可以由債權(quán)人選擇.承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)在承銷期滿后一日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)提交承銷報(bào)告。a.lOb.15c.20d.30.債權(quán)人會(huì)議同意債務(wù)人的和解協(xié)議的，需要出席的債權(quán)人的過(guò)半數(shù)同意,這些債權(quán)人所代表的債權(quán)應(yīng)占無(wú)擔(dān)保債權(quán)總數(shù)的——以上。a.1/2b.2/3c.1/3d.3/41L股份有限公司宣告破產(chǎn)以后,由——接管公司,對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算、評(píng)估和處理、分配。a.債權(quán)人b.清算組c.專家組d,政府部門(mén).股份有限公司解散時(shí),清算出的公司財(cái)產(chǎn)應(yīng)優(yōu)先支付給a.職エエ資和勞保費(fèi)用b.繳納所欠稅款c.清償公司債務(wù)d.清算費(fèi)用.在股份有限公司中,——決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。a.董事長(zhǎng)b.股東大會(huì)c.董事會(huì)d.總經(jīng)理.根據(jù)我國(guó)《公司法》的有關(guān)規(guī)定,公司提取法定公積金的標(biāo)準(zhǔn)是——〇a.按稅后利潤(rùn)的10%提取b.按利潤(rùn)總額的10%提取c,按稅后利潤(rùn)的5%-10%提取d,按未分配利潤(rùn)的10%提取.某有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本為8000萬(wàn)元,資產(chǎn)總額為25000萬(wàn)元,負(fù)債總額為10000萬(wàn)元,現(xiàn)該公司經(jīng)批準(zhǔn)變更為股份有限公司,則其折合的股份總額應(yīng)該為 〇a.8000萬(wàn)元b.25000萬(wàn)元c.15000萬(wàn)元d.10000萬(wàn)元.破產(chǎn)清算組對(duì)——負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。a.債權(quán)人會(huì)議b.破產(chǎn)企業(yè)c.破產(chǎn)企業(yè)的主管部門(mén)d.人民法院.股份有限公司清算后的剩余財(cái)產(chǎn),應(yīng)該按照——比例分配。a.清算組的決定a,清算組的決定b.股東持有的股份c.股東出資比例d,浮動(dòng)認(rèn)繳的股份18.根據(jù)有關(guān)規(guī)定,設(shè)立股份有限公司的,應(yīng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后30日內(nèi)由——向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。a.全體股東指定的代表b.董事會(huì)c.發(fā)起人d.董事長(zhǎng)19.——通常用于有收益企業(yè)的整體評(píng)估及無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估等。a,收益現(xiàn)值法b.重置成本法c.現(xiàn)行市價(jià)法d.清算價(jià)格法20.股票上市應(yīng)公告持有公司股份最多的前一名股東的名單和持股數(shù)額。a.5b.10c.20d.30.承銷金額超過(guò)人民幣元,承銷團(tuán)成員超過(guò)可設(shè)2~3副主承銷商。a、5千萬(wàn),8家b、5千萬(wàn)，10家c、3億8家d、3億,10家.盡職調(diào)查指承銷商再股票承銷時(shí),以本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道徳規(guī)范,對(duì)股票發(fā)行人以及有關(guān)情況和有關(guān)文件的進(jìn)行核查,驗(yàn)證等專業(yè)調(diào)査。a、公正性、公允性、完整性b、公正性、準(zhǔn)確性、完整性c、真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性d、公允性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性.公開(kāi)發(fā)行股票的公司進(jìn)行輔導(dǎo),輔導(dǎo)期為〇a、自擬發(fā)行公司提出公募股票申請(qǐng)起滿1年b、自主承銷商報(bào)公募股票申請(qǐng)文件起滿1年c、自擬發(fā)行公司與證券公司簽訂輔導(dǎo)協(xié)議起滿1年d、自證監(jiān)會(huì)通過(guò)股票發(fā)行申請(qǐng)起滿1年.從輔導(dǎo)之日起,輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)每向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送一次《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)報(bào)告》。a、2個(gè)月b、一個(gè)季度c、4個(gè)月d、半年.對(duì)發(fā)行公司盈利預(yù)測(cè)的規(guī)定是,凡年度報(bào)告的利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的,上市公司董事長(zhǎng)及聘任的注冊(cè)會(huì)計(jì)師,擔(dān)任主承銷商的證券公司，法定代表人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在指定的報(bào)刊上公開(kāi)道歉。a、50%b、60%c、70%d>80%.中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理上市公司配股申報(bào)材料并對(duì)配股資格提出審核意見(jiàn)。e、發(fā)行審核委員會(huì)b、上市公司監(jiān)管部c、配股審核委員會(huì)d、發(fā)行.公司配售股票的對(duì)象為:a、全體股東b、配售當(dāng)日的全體股東c、股權(quán)登記日登記在冊(cè)的全體股東d、持有股票一年以上的股東28.證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將剩余證券全部自行購(gòu)入的承銷方式稱為a、全額包銷b、余額包銷c、代銷d、包銷.證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券,在承銷期結(jié)束后,將未出售的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式稱為a、全額包銷b、余額包銷c、包銷d、代銷.發(fā)行環(huán)節(jié)多,工作量大,認(rèn)購(gòu)成本高,發(fā)行時(shí)間較長(zhǎng)的股票發(fā)行方式是〇a、購(gòu)證方式b、儲(chǔ)蓄存單方式C、全額預(yù)繳、比例配售d、網(wǎng)上定價(jià)、競(jìng)價(jià)31.市盈率是指之間的比率。a、股票市價(jià)與每股股息b、股票市價(jià)與每股凈資產(chǎn)c、股票市價(jià)與每股收益d、股票股息與每股收益32.以凈資產(chǎn)倍率法確定股票發(fā)行價(jià)的計(jì)算公式是:發(fā)行價(jià)等于〇a、每股凈資產(chǎn)乘以市盈率b、每股凈資產(chǎn)乘以溢價(jià)倍率c、每股凈資產(chǎn)乘以凈資產(chǎn)收益率d、每股凈資產(chǎn)乘以凈資產(chǎn)倍率.股票發(fā)行審核委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)是證監(jiān)會(huì)的a、發(fā)行監(jiān)管部b、市場(chǎng)部c、法律部d、稽査部.用于法人配售的股票不得多于發(fā)行量的%,一般不少于萬(wàn)股。a、75100b、6550c、7550d、65100.方式雖可避免認(rèn)購(gòu)證帶來(lái)的額外費(fèi)用,但是由于采用實(shí)際繳存的方式,實(shí)際上往往伴隨著巨額現(xiàn)金流動(dòng)。a、認(rèn)購(gòu)證b、儲(chǔ)蓄存單c、全額預(yù)繳、比例配售方式d、網(wǎng)上定價(jià)、競(jìng)價(jià).我國(guó)公募發(fā)行的股票采用的是方式。a、預(yù)繳款b、先申購(gòu)后繳款c、先部分繳款后申購(gòu)d、部分預(yù)繳a、預(yù)繳款b、先申購(gòu)后繳款c、先部分繳款后申購(gòu)d、部分預(yù)繳.債券償還的優(yōu)先順序一般是:。a、有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券〉有抵押的債券〉設(shè)有減債基金的債券〉劣后地位的債券b、有抵押的債券〉設(shè)有減債基金的債券〉有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券〉劣后地位的債券c、設(shè)有減債基金的債券〉有抵押的債券〉有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券〉劣后地位的債券d、有抵押的債券〉有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券〉設(shè)有減債基金的債券〉劣后地位的債券.速動(dòng)比率的為：〇a、流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債b、存貨/流動(dòng)負(fù)債c、（流動(dòng)資產(chǎn)一存貨）/流動(dòng)負(fù)債d、現(xiàn)金/流動(dòng)負(fù)債.歐洲美元債券屬于a、本國(guó)債券b、外國(guó)債券c、歐洲債券d、武士債券.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后,發(fā)行公司資產(chǎn)負(fù)債不得高于 %。a>40b>50c、60d>70.可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣億元。a>1b>2c>3d>4.不是債券發(fā)行費(fèi)中的其中費(fèi)用。a、支付利息手續(xù)費(fèi)b、評(píng)級(jí)費(fèi)c、每年的上市費(fèi)d、本金償還支付手續(xù)費(fèi).無(wú)紙化發(fā)行的情況下,股份交收以為要件。a、經(jīng)簽字股票交付b、認(rèn)股者持股載入股東名冊(cè)c、認(rèn)股者認(rèn)股款項(xiàng)的繳納d、股票數(shù)載入股東磁卡帳戶44.證券代銷包銷最長(zhǎng)不得超過(guò)a、20日b、ー個(gè)月c、40日d、90日.發(fā)行人申請(qǐng)初次公開(kāi)發(fā)行股票,應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是：發(fā)行人前一年末,凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于%。a^35b、30c、25d、20.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商各個(gè)價(jià)位上的中標(biāo)收益率作為中標(biāo)商各個(gè)中標(biāo)收益率,每個(gè)中標(biāo)商的加權(quán)平均收益率是不同,這種發(fā)行方式稱為：a、格為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)b、以繳款期為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)c、以收益率為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)d、以收益率為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo).在證券交易所場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷國(guó)債時(shí),投資人買(mǎi)入債券 傭金。a、要交b、免交c、由承銷商決定是否交d按照買(mǎi)入的多少交.記帳試國(guó)債是ー種無(wú)紙化國(guó)債,主要借助于來(lái)發(fā)行。a、中國(guó)人民銀行分配b、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)c、財(cái)政部國(guó)債服務(wù)部d、證券交易所交易系統(tǒng)49.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法一般應(yīng)用于的股票發(fā)行。a、高新技術(shù)公司b、房地產(chǎn)公司c、資產(chǎn)現(xiàn)值要重于商業(yè)利益的公司d、公路，港口,橋梁，電廠等基建公司.公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券,在發(fā)行結(jié)束后,持有人可以依據(jù)約定的條件隨時(shí)轉(zhuǎn)換公司股份。a、兩個(gè)月b、三個(gè)月c、四個(gè)月d、六個(gè)月.境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式,以一標(biāo)明面值，以——認(rèn)購(gòu)。a人民幣、人民幣b人民幣、外幣c外幣外幣d外幣人民幣52.境內(nèi)上市外資股乂稱一a、a股b、b股c、h股d、n股.全額包銷方式未售出部分由——持有。a、發(fā)行人b發(fā)起人c承銷商d董事會(huì).境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格,其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于——a、5000萬(wàn)人民幣b、8000萬(wàn)人民幣c、1億人民幣d、1.5億人民幣.境內(nèi)證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時(shí),其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于 a、1億人民幣b、12000萬(wàn)人民幣c、15000萬(wàn)人民幣d>18000萬(wàn)人民幣56,境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時(shí),其凈資產(chǎn)應(yīng)——a、具有相當(dāng)于人民幣1億元以上b、具有相當(dāng)于人民幣12000萬(wàn)元以上c、具有相當(dāng)于人民幣15000萬(wàn)元以上d、具有相當(dāng)于人民幣2億元以上.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書(shū)的有效期為自簽發(fā)之日起——a、1年b、18個(gè)月c、2年d、30個(gè)月.以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司,發(fā)行的股本總額超過(guò)4億元人民幣的,其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)——a、15%以上b、20%以上c、25%以上d、30%以上.在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司,上市時(shí)的股票總市值應(yīng)不少于——,而由公眾持有的股票市值應(yīng)不少于〇.在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司,上市時(shí)的股票總市值應(yīng)不少于—,而由公眾持有的股票市值Mイ、少于 〇a^1億港元,5000萬(wàn)港元b、1.5億港元，5000萬(wàn)港元c>1.5億港，7500萬(wàn)港元d、2億港元，1億港元.助銷又稱為 a、代銷b、全額包銷c、余額包銷d、承購(gòu)包銷.招股說(shuō)明書(shū)引用的經(jīng)審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后——有效。a六個(gè)月內(nèi)b1年內(nèi)cl8個(gè)月內(nèi)d3個(gè)月內(nèi).發(fā)行人可在特別情況下申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)招股說(shuō)明書(shū)的有效期限,但至多不超過(guò)——aー個(gè)月b兩個(gè)月c三個(gè)月d六個(gè)月.發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前——將招股說(shuō)明書(shū)摘要刊登于至少ー種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊。a一至三個(gè)工作日bニ至五個(gè)工作日c三至五個(gè)工作日da至六個(gè)工作日.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后——,將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式五份,分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)、擬上市的證券交易所。a五日內(nèi)b十日內(nèi)c十五日內(nèi)dー個(gè)月內(nèi).發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露持股量列——的自然人及其在發(fā)行人單位任職。a最大3名b最大5名c最大10名d最大15名.發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露本次發(fā)行前持有發(fā)行人——股權(quán)的股東名單及其簡(jiǎn)要情況。a3%以上b5%以上c6%以上d10%以上.在招股說(shuō)明書(shū)中,發(fā)行人應(yīng)披露——關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。a近1年b近18個(gè)月c近2年d近3年.發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起——不得再次提出新股發(fā)行申請(qǐng)。a6個(gè)月內(nèi)biO個(gè)月內(nèi)C12個(gè)月內(nèi)dl8個(gè)月內(nèi).上市公司應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行通知之日起——內(nèi)發(fā)出獲準(zhǔn)發(fā)行新股的公告。a2個(gè)工作日b3個(gè)工作日c5個(gè)工作日d6個(gè)工作日.發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司,應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)通知之日起——內(nèi)發(fā)出未獲準(zhǔn)發(fā)行新股的公告。a2個(gè)工作日b3個(gè)工作日c5個(gè)工作日d6個(gè)工作日答案1d2、c3、b4、a5,c6、a7、d8、a9、b10、bIkb12,d13、c14、a15、c16、d17、b18、b19、a20,b21、d22、c23、c24、a25、d26、a27>c28>d29、d30>a31、c32、b33、a34、c35、b36、a37、d38、c39、c40、d41、a42、b43、b44、d45、c46、d47、b48、d49、d50、d51、b52、b53、c54、b55、b56、b57>c58、a59、a60>c6ka62、a63、b64、b65、c66、b67、d68、a69、a70、a多項(xiàng)選擇題.新股發(fā)行公司的——和主承銷商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須出席公司推介活動(dòng)。a.董事長(zhǎng)b.總經(jīng)理c.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人d.董事會(huì)秘書(shū)e.監(jiān)事會(huì)主席.網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的公告內(nèi)容至少應(yīng)包括: .a.網(wǎng)站名稱b.推介活動(dòng)的出席人員名單c.時(shí)間d.公司財(cái)務(wù)報(bào)表.股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)的職權(quán)有——〇a,通過(guò)公司章程b.選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員c.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置d.選舉公司總經(jīng)理e.對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核.依據(jù)現(xiàn)行法律、法規(guī),股份有限公司的設(shè)立可以采取一的方式。a.發(fā)起設(shè)立b.定向設(shè)立c.核準(zhǔn)設(shè)立d.募集設(shè)立e.定向募集設(shè)立.股份有限公司的設(shè)立及股份的公開(kāi)發(fā)行,都需要經(jīng)——批準(zhǔn)。a,中國(guó)人民銀行b.國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)c.省級(jí)人民政府d./r/