1、企業內部控制規范工程項目1 崗位責任與授權批準制度11 工程項目崗位責任制度內控制度名名稱工程項目崗崗位責任任制度執行部門內控制度編編號監督部門制度受控狀狀態生效日期第1條 為了明明確工程程項目業業務各相相關崗位位的任職職要求，有有效界定定不同崗崗位的職職責權限限，根據據國家相相關法律律、法規規和本公公司的實實際情況況，特制制定本制制度。第2條 工程項項目業務務崗位設設置中的的不相容容崗位包包括：1項目建建議、可可行性研研究與項項目決策策；2概預算算編制與與審核；3項目決決策與項項目實施施；4項目實實施與價價款支付付；5項目實實施與項項目驗收收；6竣工決決算與竣竣工決算算審計。第3條 工程項項

2、目業務務崗位設設置和崗崗位主要要職責如如下表所所示。工程項目業業務崗位位設置和和崗位主要要職責一一覽表工程項目業務崗位主要職責1總經理（1）審批項目建議書（2）審批可行性研究報告（3）審批工程項目概預算報告（4）審批招標項目的中標單位（5）審批工程更改報告（6）審批工程項目竣工驗收報告2財務部經理（1）審核工程項目付款計劃（2）審批工程項目的款項支付（3）審核工程項目竣工決算書3會計（1）核對工程項目業務相關原始憑證（2）進行工程項目業務的會計核算（3）登記、匯總工程項目業務相關賬目4出納（1）支付工程項目進度款（2）結算工程項目的剩余款項5工程部經理（1）提交工程項目建議書和可行性研究報告（

3、2）負責組織重大工程項目的招標代理、監理單位選定等工作（3）組織成立工程項目組（4）組織研究工程項目的實施方式和方法（5）提交工程項目費用預算，并實施控制（6）審批工程進度報告（7）審核工程更改報告，上報總經理審批（8）審核工程項目竣工驗收報告6項目經理（1）制訂工程進度控制計劃和進度款支付計劃，并實施控制（2）監督施工單位施工進度，編制工程進度報告，并報送上級審批（3）審核施工單位提出的進度款支付申請，并報送上級審批（4）審核施工單位工程更改申請，編制工程更改報告并報上級審批（5）定期或不定期檢查施工現場，針對存在的安全、質量隱患提出消除建議（6）組織工程項目竣工決算、驗收工作，編制工程決算

4、報告并報上級審批7項目工程師（1）提交項目立項申請，組織工程項目的可行性研究工作（2）組織編制工程項目的概預算，上報公司總經理審批（3）確定工程項目的項目經理及項目相關人員的職責、權限（4）確定工程項目的實施方式，主持項目招標工作（5）審核工程項目進度計劃及進度款支付計劃（6）監督工程項目的進度和質量，保證工程質量和安全（7）處理工程進行過程中的突發、異常情況，根據權限及時解決或上報（8）審核竣工驗收報告、竣工決算書后上報公司總經理審批8審計部經理（1）組織工程項目竣工決算審計（2）組織開展專項的工程項目審計第4條 任職要要求1具備良良好的職職業道德德。2具備良良好的業業務素養養。3掌握必必要

5、的基基本的崗崗位技能能。4獲得從從事相關關崗位的的職業資資格證書書。第5條 本制度度由工程程部會同同相關部部門擬定定，經總總經理審審批后生生效，本本制度解解釋權歸歸工程部部。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數修改日期12 工程項項目授權權審批制制度內控制度名名稱工程項目授授權審批批制度執行部門內控制度編編號監督部門制度受控狀狀態生效日期第1條 為規范范企業工工程項目目業務開開展過程程中的授授權審批批行為，明明確授權權范圍、責責任和權權限，加加強工程程項目授授權管理理，維護護項目實實施的工工作秩序序，根據據國家相相關法律律、法規規和公司司實際情情況，特特制定本本制度。第2條 公司工工程部是

6、是工程項項目業務務的主辦辦部門，其他部門根據需要給予配合和協助。第3條 工程項項目組的的成立1公司工工程項目目立項審審批通過過后，工工程部經經理依據據公司總總經理的的授權，根據工程規模大小組織成立工程項目組。2工程項項目組第第一負責責人為項項目經理理，由工工程部經經理推薦薦，人力力資源部部審核后后由總經經理任命命。3工程項項目組根根據需要要配置技技術、會會計、文文員等具具體崗位位，人員員由項目目經理推推薦，工工程部經經理和人人力資源源部審核核后交由由總經理理批準。4工程項項目組所所有參與與人員必必須具備備以下四四個方面面的條件件：（1）屬于于企業全全職工作作人員；（2）掌握握相關的的專業知知識

7、和技技能；（3）能夠夠切實維維護企業業的利益益；（4）熟悉悉相關項項目業務務法規、政政策。第4條 工程項項目在組織和和實施過過程中，必必須按照照規定的的授權審審批流程程開展各各項工作作，具體內內容如下下。1工程項項目決策策授權審審批流程程（1）工程程部經理理上報項目建建議書。（2）總經經理審批批后由工工程部經經理組織織進行可可行性研研究。（3）工程程部經理理上報可行性性研究報告告。（4）總經經理組織織專項會會議審議議。（5）審議議通過后后工程項項目立項項。2工程項項目概預預算授權權審批流流程（1）工程程項目經經理上報報工程程項目概概預算報報告。（2）工程程部經理理審核。（3）財務務部經理理審核

8、。（4）總經經理審批批通過后后執行。3工程項項目進度度款支付付授權審審批流程程（1）工程程承包單單位提出出進度款款支付申申請。（2）項目目經理對對照合同同檢查后后上報。（3）工程程部經理理審核。（4）財務務部經理理審核。（5）總經經理審批批通過后后財務部部辦理支支付手續續。4工程項項目竣工工決算授授權審批批流程（1）項目目經理提提交竣竣工決算算書。（2）工程程部經理理審核。（3）財務務部經理理審核。（4）總經經理審批批通過后后執行。第5條 對于審審批人超超越授權權范圍審審批的工工程項目目業務，經經辦人有有權拒絕絕辦理，并并及時向向審批人人的上級級授權部部門報告告。第6條 授權、審審批均應應有文

9、件件記錄，授權應有授權委托書，便于以后備查。第7條 本制度度自頒布布之日起起實施，由工程部會同相關部門做出解釋。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數修改日期2 項目目決策與與招標管管控規范范21 工程項項目決策策管理制制度內控制度名名稱工程項目決決策管理理制度執行部門內控制度編編號監督部門制度受控狀狀態生效日期第1條 為規范范公司工工程項目目決策管管理，依依據國家家相關法法規及公公司有關關規定，特特制定本本制度。第2條 本制度度所稱的的工程項項目決策策是指集集團公司司本部、全全資子公公司、控控股子公公司一定定金額以以上的工工程項目目的建設設、改造造、裝修修、維護護等工作作的決策策。第3條

10、工程項項目決策策必須遵遵循民主主化、科科學化、規規范化原原則。1民主化化指嚴禁禁個人單獨獨決策工工程項目目或擅自自改變集集體決策策意見。2科學化化指工程項項目的立立項研究究必須遵遵循科學學的方法法并保持持嚴謹的的態度。3規范化化指工程項項目決策策必須納納入集團團公司重重大決策策程序，遵遵循相應應的管理理規范或或實施細細則。第4條 工程項項目決策策應以集集團整體體戰略規規劃為依依據。1集團本本部及其其全資子子公司的的決策結結果應符符合集團團的整體體戰略規規劃。2對控股股子公司司的重大大決策要要盡量引引導其符合集集團的整整體戰略略規劃。第5條 工程項項目決策策過程中中，公司司的相關關部門應應履行其

11、其職能，提提供必要要、合理理的建議議。1工程部部負責編制制項目建建議書和項目可可行性研研究報告告。2技術部部為工程程項目提提供技術術方面的的支持。3財務部部為工程程項目提提供財務務方面的的支持。4審計部部對決策策的過程程實施監監督審計計。5法務部部為工程程項目提提供法律律方面的的支持。6其他相相關部門門根據需需要給予予必要的的支持和和配合。第6條 對需要要外包的的工程項項目進行行決策時時應該明明確以下下事項。1明確發發包方式式（包工工包料、包工部部分包料料和包工不不包料）。2明確招招標程序序。3明確招招標執行行人員的的權限和和責任。第7條 工程項項目內部部審批權權限和程程序1工程項項目投資資未

12、超過過最近一一個會計計年度凈凈資產值值的5%，由總經經理辦公公會議評評估論證證并批準準。2工程項項目投資資未超過過最近一一個會計計年度凈凈資產值值的200%，由由總經理理辦公會會議評估估論證，報報董事會會批準。3超過以以上投資資額的項項目由總總經理辦辦公會議議評估論論證，經經董事會會審議通通過后提提交股東東大會審審議批準準。第8條 集團公公司審計計委員會會對工程程項目決決策程序序的合法法性實行行審計，對對決策的的實施過過程進行行監督，對對決策的的結果負負責評審審并做出出結論。第9條 本制度度解釋權權及修改改權歸集團公公司董事事會。第10條 本制制度自公公布之日日起生效效。編制日期審核日期批準日

13、期修改標記修改處數修改日期22 工程項項目招標標管理細細則內控制度名名稱工程項目招招標管理理細則執行部門內控制度編編號監督部門制度受控狀狀態生效日期第1章 總則第1條 目的和依依據1對工程程項目承包包方進行行評定和和選擇，保保證承包包方具有有滿足本本公司要要求的能能力，通通過對公公司的工工程項目目承包活活動實施施控制，確確保工程程項目符合合相關法法律、法法規和政政策的要要求。2工程部部進行工工程承包包的招標標工作，招招標工作作以國家家、行業業及公司司的相關關管理規規定為依依據。第2條 適用范范圍適用于公司司各類工工程項目目的招標標管理工工作。第3條 工程項項目招標標工作的的原則1公開、公公正。

14、2標價與與成本相相結合。3工程性性質與施施工能力力相結合合。第2章 工程項目目招標的的要求與與形式第4條 工程項項目招標標工作的的要求1工程項項目承包包的工程程質量必必須達到到國家有有關規范范、標準準及合同同的質量量要求，并并且必須須滿足本本公司的的質量要要求。2工程項項目承包包方必須須經過評評定和認認可，并并建立完完善的工工程項目目承包方方檔案，總總經理負負責審批批工程項項目的最最終承包包商。第5條 工程項項目的招招標形式式分為公公開招標標和邀請請招標。1公開招招標，是是指公司司以招標標公告的的方式邀邀請不特特定的法法人或者者其他組組織投標標。2邀請招招標，是是指招標標人以投投標邀請請書的方

15、方式邀請請特定的的法人或或者其他他組織投投標。第6條 凡工程程項目額額度在 萬元元以上的的，原則則上采用用公開招招標的形形式，特特殊情況況下的工工程項目目采用邀邀請招標標的形式式。工程程項目額額度在 萬元元以下的的，可以以采用議議標的形形式。第7條 公開招招標工程程項目的的發包實實行自行行辦理或或委托招招標代理理機構辦辦理招標標事宜。在在選擇招招標代理理機構時時，應選選擇依法法設立的的、具備備招標代代理資格格、具有有豐富的的招標代代理業務務經驗的的中介組組織代理理招標事事宜。招招標代理理機構的的確定應應考慮招招標業績績與代理理費用等等因素。第8條 有下列列情形之之一的，經經總局或或其他項項目審

16、批批部門批批準，可可不進行行招標。1由于不不可抗力力造成緊緊急情況況，從而而無法開開展有效效的招標標活動的的。2采用特特定專利利、專有有技術或或對建筑筑藝術造造型有特特殊要求求的。3潛在投投標人少少于三家家不能形形成有效效競爭的的。4法律、法法規規定定的其他他不適宜宜招標的的。第9條 必須進進行招標標的工程程項目，在在申報可可行性研研究報告告時，應應同時報報送該工工程項目目的招標標范圍、招招標組織織形式、招招標方式式、招標標項目投投資估算算及其他他有關內內容，由由工程項項目審批批部門在在批準可可行性研研究報告告時提出出核準或或者不予予核準的的意見。第10條 屬于于本辦法法第8條規定定的工程程建

17、設項項目，需需在報送送可行性性研究報報告時，提提出不招招標申請請，并說說明理由由，由項項目審批批部門批批準后執執行。第11條 招標標人應嚴嚴格按照照已核準準的招標標范圍、招招標組織織形式、招招標方式式進行招招標活動動；凡因因情況變變化需對對已核準準的招標標方案做做出改變變的，應應在原審批批部門重重新辦理理有關核核準手續續。第3章 招標文文件的編編制和評評審第12條 編制制招標文文件1招標文文件由公公司自行行編制或或由招標標代理機機構編制制。2招標文文件主要要包括以以下內容容：（1）招標標項目的的范圍、招標項項目適用用的技術術標準；（2）投標標企業技技術資質質等級要要求；（3）投標標報價及及招標

18、項項目規定定采用的的概（預預）算定定額、費費用定額額；（4）招標標項目價價格調整整因素和和雙方共共同遵循循的價格格調整文文件類別別；（5）參考考價格、暫暫估價格格的價差差處理辦辦法，補補充單價價的確認認方式；（6）設計計變更以以及其他他技術、經經濟洽商商的可調調整種類類、限額額及其確確認方式式和處理辦辦法；（7）對招招標項目目的特殊殊情況或或不可預預見因素素的處理理方式；（8）招標標項目建建設材料料、設備備的供應應方式與與計價、結結算方法法以及采采購、運運輸、保保管責任任；（9）工程程質量標標準與質質量責任任及補償償辦法；（10）工工期要求求，工程款款撥付、工工程結算算規則與與方式；（11）評

19、評標標準準與評標標方法；投標文文件編制制、提交交、修改改、撤回回的要求求，投標標有效期期及開標標的時間間地點；（12）合合同的主主要條款款；（13）其其他的相相關內容容。第13條 編制制標底公開招標的的標底原原則上均均委托社社會中介介機構編編制。標標底的委委托方式式及編制制原則經經公司領領導確定定后由項項目開發發部編寫寫委托說說明。非非委托的的標底由由項目開開發部組組織編制制。標底底由總工工程師組組織審批批，需要要報招標標管理機機構審定定的報招招標管理理機構審審定。編編制完成成后的標標底在公公布前應應嚴格保保密。第14條 評審審招標文文件招標文件編編制好后后，公司司項目開開發、工工程技術術、財

20、務務等職能能部就其其中主要要條款及及要求作作出書面面評審，報報項目經經理及總總工程師師確認，確確認后的的評審記記錄為招招標文件件修改及及正式成成文的依依據。第4章 資格預預審第15條 實施施資格預預審工程招標前前應對工工程承包包商進行行資格預預審。資資格預審審由工程程部組織織，造價價管理部部、財務務部等相相關部門門配合。資格預審的主要內容如下：1是否具具備發包包工程項項目要求求的施工工資質；2是否具具有與承承擔本標標的工程程內容相相配套的的技術實實力與機機械裝備備；3近兩年年的合同同（包括括內容）履履行情況況，權威威部門認認定的施施工質量量情況；4近兩年年的年終終財務報報表及流流動資金金狀況，

21、在在資金和和債務方方面是否否存在糾糾紛；5現有施施工任務務（含在在建及未未開工工工程）；企業自自有設備備一覽表表；6擬承擔擔本工程程的項目目經理、技技術負責責人的管管理、技技術素質質；7法律法法規規定定的其他他情況。第16條 參與與投標人人資格審審查工作作的人員員必須認認真、負負責，嚴嚴禁參與與資格審審查的人人員收受受潛在投投標人的的財物，否否則將受受到相應應處罰。第5章 評標與與中標第17條 評標標原則公開、公正正、擇優優。第18條 在招招標文件件中確認認的評標標標準禁禁止任何何人改動動，禁止止任何人人泄露評評標相關關信息。第19條 成立立評標委委員會1評標委委員會由由招標人人或招標標代理機

22、機構代表表和有關關技術經經濟方面面的專家家組成，委委員會人人數應為為五人以上上單數，其其中技術術、經濟濟方面的的專家不不得少于于成員總總數的三三分之二二，招標標人和招招標機構構以外的的專家不不得少于于成員總總數的三三分之二二；委員員會負責責人可由由其成員員推舉產產生或由由招標人人確定。2評標委委員會的的主要職職責就是是開展評評標活動動，向招招標人推推薦中標標候選人人，并列列明中標標人的推薦順順序。3評標委委員會外外聘專家家的標準準（1）從事事相關專專業領域域工作滿滿 年年，具有有高級職職稱或同同等專業業水平。（2）客觀觀公正、誠誠信廉潔潔具備較較高的思思想道德德水平和和職業修修養。（3）熟悉悉

23、招標投投標的法法律法規規，并具具有與招招標項目目相關的的實踐經經驗。4下列人人員不得得擔任評評標委員員會成員員：（1）工程程項目主主管部門門或監督督部門的的人員；（2）與投投標人存存在近親親關系、經經濟利益益或其他他利害關關系的人人員；（3）曾在在招標投投標活動動中因違違法違紀紀行為受受過處罰罰的人員員；（4）有可可能影響響公正評評標的其其他人員員。第20條 評標標委員會會根據招招標文件件規定的的評標標標準和方方法，對對投標文文件進行行系統的的評審和和比較。招招標文件件中沒有有規定的的標準和和方法不不得作為為評標的的依據。第21條 評標標委員會會可以以以書面方方式要求求投標人人對投標標文件中中

24、含義不不明確、表表達不一一致或有有明顯文文字和計計算錯誤誤的內容容以書面面方式進進行必要要的澄清清或補正正，但投投標人的的澄清或或補正不不得超出出投標文文件的范范圍或改改變投標標文件的的實質性性內容。第22條 評標標委員會會在評標標時，出出現以下下情節之之一的，應應做廢標標處理：1投標人人以他人人名義投投標、串串通投標標或以行行賄手段段謀取中中標的；2投標人人資格條條件不符符合國家家規定和和招標文文件要求求的；3投標人人對明顯顯低報價價不能合合理說明明或不能能提供相相關證明明材料，認認定其競競標低于于成本報報價的；4投標人人或投標標文件未未能對招招標文件件確定的的實質性性要求和和條件做做出響應

25、應的；5其他應應作廢標標處理的的。第23條 在確確定中標標人前，公公司任何何人不得得與投標標人就投投標價格格、投標標方案等等實質內內容進行行談判。公公司應從從評標委委員會推推薦的113個中標標候選人人中確定定1個中標標人。第24條 中標標人確定定后，招招標人應應向中標標人發中中標通知知書，同同時通知知未中標標人，并與中中標人在在 日日內簽訂訂合同。第6章 附則第25條 本細細則由公公司工程程部擬定定，報總總經理審審批通過過后執行行。第26條 本細細則的解解釋權歸歸工程部所所有。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數修改日期3 工程程項目概概預算管管控規范范31 工程項項目概預預算編制制制度內

26、控制度名名稱工程項目概概預算編編制制度度執行部門內控制度編編號監督部門制度受控狀狀態生效日期第1章 總則第1條 為提高高工程項項目概、預預算編制制質量，統統一概預預算的編編制規范范，有效控控制工程程項目投投資，控控制固定定資產投投資規模模，根據據國家相相關法律律法規和和本公司司的實際際情況，特制定定本制度。第2條 工程項目目概預算算是設計計文件的的重要組組成部分分，初步步設計階階段編制制概算，施施工圖階階段編制制預算。第3條 一個工程程項目由由幾個設設計單位位設計時時，各設設計單位位應負責責編制所所承擔設設計的概概算，由由主體設設計單位位負責匯匯編總概概算，并并協調統統一概算算的編制制原則、依

27、依據。第4條 設計概概算經批批準后，可可作為以以下事項項的依據據：1編制固固定資產產計劃；2控制和和確定建建設項目目投資；3簽訂建建設項目目總包合合同和貸貸款合同同；4控制基基本工程程建設項目目的貸款款；5施工圖圖設計預預算以及及考核設設計的經濟合合理性。第5條 施工圖圖預算經經批準后，可作作為以下下事項的的依據：1確定工工程預算算造價；2編制招招標標底底；3實行投投資包干干；4辦理工工程結算算。第6條 概預算算編制要要求完整地反映映設計內內容、合合理反映映施工條條件、正正確確定定工程造造價。第2章 概預算算文件編編制第7條 設計概概預算文文件構成成1編制說說明。2建設項項目總概概預算書。3單

28、項工工程綜合合概預算算書。4單位工工程概預預算書。5其他工工程費用用概預算書。第8條 設計概概預算的的編制說說明應包包括以下下主要內內容。1工程概概況。說說明建設設項目的的性質（新新建、擴擴建、技技改）、地地理位置置、建設設規模、所所批準的的設計任任務書或或可行性性研究報報告及初初步設計計的文號號、總投投資。2編制依依據。說說明所編編概預算算采用的的定額、指指標、工工人工資資標準、材材料預算算價格、施施工機械械使用費費、設備備價格和和各項取取費標準準的年份份、文件件、規定定。3投資分分析。進進行以工工程費用用性質劃劃分的投投資分析析和以工工程項目目性質劃劃分的投投資分析析。4主要材材料分析析。

29、列出出鋼材、木木材、水水泥用量量表。第9條 總概預算書是是確定建建設項目目從籌建建到竣工工驗收全全部建設設費用總總投資的的文件。總概預算書中包括的費用主要由各單項工程費用、工程建設其他費用和基本預備費用組成，具體內容如下。1單項工工程費用用主要包包括以下下內容：（1）建設設場地準準備項目目，一般包包括場地地準備、場場地平整整以及防防洪工程程等；（2）主要要生產項項目，一般包包括生產產工藝線線上直接接進行產產品生產產的工程程項目（主要生生產項目目的內容容，可根根據建設設項目的的特點及及設計要要求安排排）；（3）輔助助生產及及服務性性工程項項目，一般包包括機、電電修理車車間、材材料庫、備備品備件件

30、庫、化化驗室、環環保監測測站、火火藥加工工室、火火藥庫、雷雷管庫、辦辦公室及及行政用用車庫等等；（4）電氣氣動力工工程項目目，一般包包括總降降壓變電電所、配配電站、供供電線路路、余熱熱發電站站、空氣氣壓縮機機站、壓壓縮空氣氣管道等等；（5）運輸輸及通信信工程項項目，一般包包括鐵路路、公路路、碼頭頭、豎井井平洞、機機車庫、生生產用汽汽車庫、電電話站、廣廣播站、通通信線路等等；（6）給排排水及熱熱力工程程項目，一般包包括生產產、生活活及消防防給排水水管網、水水泵站、水水池、水水塔、鍋鍋爐房及及熱力管管網等；（7）場地地整理及及美化工工程項目目，一般包包括圍墻墻及大門門、綠化化、美化化、道路路等；（

31、8）住宅宅及文化化福利工工程項目目，按建設設單位需需要建設設的宿舍舍、食堂堂、商店店、俱樂樂部、圖圖書館、醫醫院、托托兒所、浴浴室、子子弟公司司及相應應的公用用設施等等；（9）廠外外工程項項目，一般指指投產后后產權及及管理均均不屬建建設單位位的廠外外工程，如如廠外公公路、鐵鐵路、輸輸電線路路及通信信線路等等。2工程建建設其他他費用，是指和整個建設項目有關而不是和某一單項工程有關的工程費用，一般包括與土地征用相關的各項費用、建設單位管理費、生產職工培訓費、研究試驗費、辦公和生活家具購置費、聯合試運轉費、勘察設計費、供電補貼費、施工機構遷移費以及其他費用等。3基本預預備費用用，主要要包括以以下內容

32、容：（1）在批批準的初初步設計計范圍內內工程量量增減、設設備改型型、材料料代用等等費用；（2）由于于一般自自然災害害所造成成的損失失和預防防自然災災害所產產生的費費用；（3）在組組織工程程竣工驗驗收時，為為鑒定工工程質量量必須開開挖和修修復隱蔽蔽工程而而增加的的費用。第10條 單項項工程綜綜合概預預算書，是是確定各各個生產產車間、獨獨立建筑筑物等單單項工程程建設費費用的文文件。單單項工程程綜合概概預算書書由下面面各個單單位的工程概概預算書書匯集而而成。第11條 單位位工程概概預算書書，是確確定各個個建筑安安裝單位位工程建建設費用用的文件件。單位位工程概概預算書書由直接接費、間間接費、計計劃利潤

33、潤和稅金金組成。第3章 概算編編制第12條 建設設項目設設計概算算書由以以下內容容組成：1封面、簽簽署頁及及目錄；2編制說說明；3總概算算表；4前期工工程費概概算表；5單項（位）工程概概算表；6建筑工工程/安裝工工程概算算表；7工程建建設其他他費用概概算表；8分年度度投資匯匯總表；9資金供供應量匯匯總表；10工程程主要工工程量表表；11工程程主要設設備表；12工程程主要材材料表。第13條 建設項項目設計計概算由由靜態和和動態費費用兩部部分組成成。1靜態費費用由建建設項目目基期的的前期工工程費、建建筑工程程費、安安裝工程程費、設設備及工工器具購購置費及及工程建建設其他他費中的的靜態部部分組成成。

34、（1）前期期工程費費，是指建建設項目目設計范范圍內的的建設場場地平整整、豎向向布置、土土石方工工程及建建設項目目開工實實施所需需的場外外交通、供供水、排排水、供供電、通通信等管線線引接、修修建的工工程費。（2）建筑筑工程費費，是指建建設項目目設計范范圍內的的各類房房屋建筑筑及其附附屬的室室內供水水、排污污、供熱熱、衛生生、電氣氣、燃氣氣、通風風空調、弱弱電等設設備及管管線安裝裝工程費費；各類設設備基礎礎、地溝溝、水池池、冷卻卻塔、煙煙囪煙道道、水塔塔、棧橋橋、管架架、擋土土墻、圍圍墻、廠廠區道路路、綠化化等工程程費；鐵路專專用線、廠廠外道路路、站場場、碼頭頭等工程程費。（3）安裝裝工程費費，是

35、指主主要生產產、輔助助生產、公公用等單單項工程程中需要要安裝的的工藝、電電氣、自自動控制制、運輸輸、供熱熱、制冷冷等設備備及裝置置的安裝裝工程費費；各種工工藝、管管道安裝裝及襯里里、防腐腐、保溫溫等工程程費；供電、通通信、自自控等管管線的安安裝工程程費。（4）設備備及工器器具購置置費，是指建建設項目目設計范范圍內需需要安裝裝及不需需要安裝裝的設備備、儀器器、儀表表等及其其必要的的備品備備件購置置費；為保證證投產初初期正常常生產所所必需的的儀器儀儀表、工工卡具模模具、器器具及生生產家具具等購置置費。 國內設設備購置置費由設設備原價價、設備備成套服服務費、運運雜費等等費用組組成。 進口設設備購置置

36、費由到到岸價及及關稅、消消費稅、增增值稅、銀銀行財務務費、外外貿手續續費、海海關監管管手續費費、車輛輛購置附附加稅、國國內運雜雜費等費費用組成成。（5）工程程建設其其他費，是指從從工程籌籌建起到到工程竣竣工驗收收交付使使用止的的整個建建設期間間，前期工工程費、建建筑安裝裝工程費費、設備備及工器器具購置置費以外外，經省級級以上人人民政府府及其授授權單位位批準的的各類必必須列入入工程造造價的費費用。其其靜態部部分包括括土地征征用及各各種補償償、補助助費、建建設單位位管理費費、土地地使用費費、研究究試驗費費、勘察察設計費費(施工圖圖審查費費)、工程程保險費費、工程程監理費費、供電電補貼費、生生產準備

37、備費、辦辦公及生生活家具具購置費費、水資資源費、引引進技術術和進口口設備其其他費、施施工機構構遷移費費、聯合合試運轉轉費、基基本預備備費、鋪鋪底流動動資金等等。2動態費費用由工工程項目目建設期期內工程程建設其其他費中中的動態態部分及及新開征征稅費組組成。（1）工程程建設其其他費中中的動態態部分包包括價差差調整預預備費、固固定資產產投資方方向調節節稅、建建設期貸貸款利息息等。（2）新開開征稅費費，是指由由國務院院和省人人民政府府或其授授權部門門批準必必須列入入工程造造價，在建設設期內發發生的新新增稅費費。第14條 初步步設計概概算應根根據批準準的設計計（計劃劃）任務務書、可可行性研研究投資資估算

38、、初初步設計計圖紙及及文字說說明（工工程項目目表、設設備表、材材料表、結結構特征征一覽表表）和本本部門或或工程所所在地主主管部門門頒發的的概算定定額（概概算指標標）及取取費標準準進行編編制。第15條 初步步設計概概算的編編制要求求1主要建建筑工程程項目的的概算，應應根據初初步設計計平剖面面圖紙（附附鋼筋表表）計算算工程量量，套用用概算定定額或綜綜合預算算定額進進行編制制。一般般建筑工工程項目目的概算算，可根根據建筑筑結構特特征一覽覽表、材材料表，套套用概算算指標或或類似工工程造價價指標，以以米、平平方米、立立方米、座座為單位位進行編編制。2主要安安裝工程程項目的的概算，應應根據初初步設計計平、

39、產產、剖面面圖紙，設設備表，材材料表計計算工程程量，套套用概算算定額、綜綜合預算算定額或或類似工工程造價價指標進進行編制制。一般般安裝工工程項目目概算，可可根據設設備表、材材料表套套用概算算指標或或類似工工程造價價指標進進行編制制。在無無概算定定額、概概算指標標、綜合合預算定定額或造造價指標標的情況況下，可可根據設設計深度度的不同同，酌情情增加零零星工程程費用，但但不能超超過直接接費用的 %。所有建筑工工程及安安裝工程程概算，均均需編出鋼鋼材、木木材、水水泥三材材用量表表。第16條 設備備購置費費的編制制。設備備購置費費，包括括設備由由交貨地地起運至至施工現現場或指指定的現現場堆放放地為止止的

40、全部部費用，由由設備原原價（出出廠價）、設設備運雜雜費組成成。第17條 設計計概算的的審核、審審批設計概算書書應隨同同初步設設計文件件按照初初步設計計審批辦辦法，由本公司司的主管管部門按按分級管管理權限限報國家家有關部部門和省省、地建建設行政政主管部部門審核核/審批。設設計單位位必須如如實地向向審批部部門反映映概算的的編制情情況及存存在的問題，必要時時提供有有關計算算基礎資資料。第18條 公司司應根據據批準的的概算合合理安排排使用投投資，切實控控制好建建設項目目的工程程造價，對概算算的執行行全面負負責。第19條 設計計概算一一經批準準，不得任任意突破破。如必必須突破破初步設設計概算算時，其超出

41、出部分經經原設計計單位同同意并修修改后，由本公司司的主管管部門報報原初步步設計批批準機關關審核/審批。第4章 預算編編制第20條 施工工圖預算算應根據據批準的的初步設設計及概概算文件件、施工工圖設計計圖紙（建設工程設計圖紙要有鋼筋表）、材料表、設備表和主管部門或工程所在地區頒發的預算定額和各項取費標準進行編制。第21條 施工工圖預算算的編制制應滿足足以下要要求。1應根據據預算定定額規定定的計算算規則及及施工圖圖、材料料表、設設備表等等有關設設計文件件，綜合合施工組組織設計計進行工工程量的的計算。2定額的的套用應應與分項項工程的的特征、內內容相匹匹配。若若定額的的內容、規規定與分分項工程程的特征

42、征有差異異時，套套用定額額可進行行適當的的調整換換算；若若無定額額可套時時，可編編制補充充定額。所所編補充充定額應應報定額額站備案案。3套用定定額或單單位估價價表時，若若定額基基價或單單位估價價表單價價，與工工程所在在地現行行的同類類人工費費標準、材材料預算算價格、施施工機械械臺班費費有出入入時，應應進行價價差調整整，調整整到與工工程所在在地現行行的同類類工資標標準、材材料預算算價格和和施工機機械臺班班費相一一致。套套用地區區定額時時，按地地區規定定的價差差系數調調整；套套用專業業定額時時，按定定額主管管部門發發布的調調整辦法法進行調調整。第22條 單位位工程預預算的內內容包括括直接費費、間接

43、接費、計計劃利潤潤。1直接費費的確定定直接費由人人工費、材材料費、施施工機械械使用費費和其他他直接費費用組成。（1）人工工費，指指直接從從事建筑筑安裝工工程施工工的生產產工人的的基本工工資、工工資性津津貼及屬屬于生產產工人開開支范圍圍的各項項費用，主要包括以下幾項。 生產工工人的基基本工資資、工資資性質的的津貼等等。 生產工工人輔助助工資，指指開會和和執行必必要的社社會義務務時間的的工資，如職工學習、培訓期間的工資；調動工作期間的工資和探親假期的工資；因氣候影響停工的工資；女工哺乳時間的工資；由行政直接支付的病（6個月以內）、產、婚、喪及其他法定假期的工資；徒工服裝補助費等。 生產工工人工資資

44、附加費費，指按按國家規規定計算算的支付付生產工工人的職職工福利利基金和和工會經經費。 生產工工人勞動動保護費費，指按按國家有有關部門門規定標標準發放放的勞動動保護用用品的購購置費、修修理費、保保健費和和防暑降降溫費。（2）材料料費，指指列入概概預算定定額的材材料、構構配件、零零件和半半成品用用量以及及周轉材材料的攤攤銷量按按相應的的預算價價格計算算的費用用。預算算價格由由材料原原價、材材料供銷銷部門手手續費、包包裝費、運運輸費、材材料運輸輸裝卸過過程中的的合理損損耗費、材材料采購購及保管管費組成成。（3）施工工機械使使用費，指指列入概概預算定定額的施施工機械械臺班量量按相應應機械臺臺班費定定額

45、計算算的建筑筑安裝工工程施工工機械使使用費，施施工機械械安、拆拆及進出出場費和和定額所所列其他他機械費費。施工工機械臺臺班費包包括折舊舊費、大大修理費費、經常常修理費費、安拆拆費及場場外運費費、燃料料動力費費、人工工費、施施工運輸輸機械的的養路費費及車船船使用稅稅等。（4）其他他直接費費的確定定。其他他直接費費是指概概預算定定額中分項定定額規定定以外發發生的費費用，包包括： 冬雨季季施工增增加費； 夜間施施工增加加費； 流動施施工津貼貼； 因場地地窄小等等特殊情情況而發發生的材材料二次次搬運費費； 生產工工具用具具使用費費； 檢驗試試驗費； 礦山工工程施工工增加費費； 工程定定位復測測、工程程

46、點交、場場地清理理費。（5）直接接費中的的人工工工資標準準、材料料預算價價格、施施工機械械臺班費費按工程程所在省省、市、地地區的規規定計算算。直接接費中的的其他直直接費，執執行專業業部定額額的，按按專業部部的規定定計算；執行工工程所在在省、市市、地區區定額的的，按工工程所在在省、市市、地區區的規定定計算。2間接費費的確定定間接費由施施工管理理費和其其他間接接費用組成。（1）施工工管理費費 工作人人員的工工資，指指施工企企業的行行政、經經濟、技技術、試試驗、警警衛、消消防、炊炊事和勤勤雜人員員以及行行政管理理部門汽汽車司機機等的基基本工資資、輔助助工資和和工資性性質的津津貼（包包括副食食品補貼貼

47、、煤糧糧差價補補貼、上上下班交交通補貼貼等）。不不包括由由材料采采購保管管費支付付的人員員的工資資及營業業外開支支的人員員的工資資。 工作人人員工資資附加費費，指按按照國家家規定計計算的支支付工作作人員職職工福利利基金和和工會經經費。 工作人人員勞動動保護費費，指按按國家有有關部門門規定標標準發放放的勞動動保護用用品的購購置費、修修理費和和保健費費、防暑暑降溫費費等。 職工教教育經費費，指按按財政部部有關規規定在工工資總額額1.55%的范范圍內掌掌握開支支的在職職職工教教育經費費。 辦公費費，指行行政管理理辦公用用的文具具、紙張張、賬表、印印刷、郵郵電、書書報、會會議、水水電、燒燒水和集集體取

48、暖暖（包括括現場臨臨時宿舍舍取暖）用用煤等費費用。 差旅交交通費，指指職工因因公出差差、調動動工作（包包括家屬屬）的差差旅費、住住勤補助助費、市市內交通通和誤餐餐補助費費、職工工探親路路費、勞勞動力招招募費、職職工離退退休金、退退職一次次性路費費、工傷傷人員就就醫路費費、工地地轉移以以及行政政管理部部門使用用的交通通工具的的油料、燃燃料、養養路費、車車船使用用稅。 固定資資產使用用費，指指行政管管理部門門和試驗驗部門使使用的屬屬于固定定資產的的房屋、設設備、儀儀器等的的折舊基基金，大大修理基基金，維維修、租租賃費以以及房產產稅、土土地使用用稅等。 行政工工具用具具使用費費，指行行政管理理使用的

49、的，不屬屬于固定定資產的的工具、器器具、家家具、交交通工具具和檢驗驗、試驗驗、測繪繪、消防防用具等等的購置置、攤銷銷和維修修費。 利息，指指施工企企業在按按照規定定支付銀銀行的計計劃內流流動資金金貸款利利息。 其他費費用，指指上述項項目以外外的其他他必要的的費用支支出，費用包包括支付付工程造造價管理理機構的的預算定定額編制制及管理理經費、定額測測定費、支付臨臨時工管管理費、民兵訓訓練費、經有權權部門批批準應由由企業負負擔的企企業性上上級管理理費（沒沒有規定定的不列列）、印花稅稅等。（2）其他他間接費費 臨時設設施費，指指施工企企業為進進行建筑筑安裝工工程施工工所必需需的生活活和生產產用的臨臨時

50、建筑筑物、構構筑物和和其他臨臨時設施施費用等等。臨時時設施包包括臨時時宿舍、文文化福利利及公用用事業房房屋與構構筑物、倉倉庫、辦辦公室、加加工廠以以及規定定范圍內內道路、水水、電、管管線等臨臨時設施施和小型型臨時設設施。臨臨時設施施費用內內容包括括臨時設設施的搭搭設、維維修、拆拆除費或或攤銷費費。臨時時設施費費用由施施工企業業包干使使用，按按專用基基金核算算管理。 基本勞勞動保險險基金，主要是指建設單位向相關行業主管機構交納的施工企業員工的離、退休工資及工資附加費、價格補貼、交通費補貼、書報費、洗理費、退職職工一次性生活補助費、6個月以上病傷假職工的工資和福利費用等。間接費的計計取實行行與直接

51、接法的計計取相配配套的原原則，即即凡采用用中央各各專業部部頒發的的定額直直接法的的工程，套套用中央央各專業業部頒發發的法用用定額；凡采用用各地區區頒發的的定額直直接法的的工程，套套用地區區頒發的的法用定定額。3 計劃劃利潤的的確定按按國家有有關主管管部門頒頒發的文文件的規定執執行。第23條 稅金金的確定定。稅金包括應應計入建建筑安裝裝工程造造價內的的營業稅稅、城市建建設維護護稅及教教育費附附加等。第5章 附則第24條 本制度由財財務部會會同公司司其他有有關部門門解釋。第25條 本制度配套套辦法由由財務部部會同企企業其他他有關部部門另行行制定。第26條 本制度自 年年 月月 日日起實施施。編制日

52、期審核日期批準日期修改標記修改處數修改日期32 工程項項目概預預算審核核辦法內控制度名名稱工程項目概概預算審審核辦法法執行部門內控制度編編號監督部門制度受控狀狀態生效日期第1條 為了加加強對工工程項目目概、預預算過程程的監督督，保證證建設資資金合理理、合法法、有效效使用，不不斷提高高投資項項目的管管理水平平，根據據國家有有關法律律、法規，結結合企業業實際情情況，特特制定本本辦法。第2條 本辦法法所稱工工程項目目概預算算，是指指公司（含含分公司司、子公公司）以以自建、外外包、分分包等形形式實施施工程項項目時所所進行的的概算及及預算。第3條 審核責責任主體體指參與審審核的部部門及人人員，包包括工程

53、程部、財財務部、審審計部、總總工程師師等，其其各自的的審查職職責如下下：1工程部部針對工工程項目目概預算算編制的的各種資資料的真真實性、全全面性、可可靠性進進行審核核；對工工程項目目概預算算工程量量的定額額、參數數、模型型以及工工程量測測算的合合理性進進行審查查；對工工程項目目概預算算的計算算的準確確性、項項目的完完整性進進行審核核；2財務部部對概預預算編制制的各種種依據進進行審核核，對數數值進行行復核演演算；3審計部部對概預預算編制制、報批批過程進進行審計計監控，確確保編制制過程的的規范性性；4、總工程程師對整整個工程程項目概概預算的的編制依依據、工工程量測測算、費費用計算算等進行行全面的的

54、審核。企業應當組組織工程程、技術術、財會會等方面面的相關關專業人人員對編編制的概概預算進進行審核核，重點點審查編編制依據據、工程程量的估估計、定定額、參參數、模模型等的的采用是是否合理理，項目目內容是是否完整整，計算算是否準準確。第4條 工程項項目概預預算的審審核要求求，主要要是檢驗驗工程概概預算的的合規性性、合法法性、合合理性和和真實性性，重點點審查以以下八個方面面：1是否執執行國家家、地方方概預算算定額；2是否按按國家或或地方政政策調整整材料價價格、調調整定額額等的文文件規定定執行；3是否正正確套用用定額標標準；4是否按按國家或或地方政政府規定定標準收收取費用用；5主要材材料價格格的真實實

55、性；6是否按按施工圖圖及更改改資料計計算工程程工作量量，同時時審查更更改資料料的合規規性和有有效性；7是否按按國家規規定的計計費程序序操作，有有無違反反操作程程序多計計費的問問題；8其他重重要事項項。第5條 需要審審核的資資料包括括但不限限于以下下內容：1審核項項目申報報書；2審核建建議書或或可行性性研究報報告；3審核立立項或初初步設計計批復文文件；4審核項項目支出出明細預預算及編編制說明明；5審核工工程量的的計算方方式；6審核材材料預算算價格；7審核與與概算編編制人員員資質；8審核其其他相關關資料及及依據。第6條 參與審審核工作作的人員員根據審核核結果填填寫概概預算審審核意見見書，并并簽章確

56、確認。第7條 本辦法法適用于于集團公公司及下下屬各分分、子公公司。第8條 本辦法法自下發之之日起開開始執行行，由公公司工程程部會同同相關部部門進行行解釋。編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數修改日期4 價款款支付與與工程實實施規范范41 工程進進度價款款支付制制度內控制度名名稱工程進度價價款支付付制度執行部門內控制度編編號監督部門制度受控狀狀態生效日期第1條 目的1及時、準準確地支支付工程程項目的的進度款款項。2確保工工程項目目的進度度和質量量符合要要求。第2條 適用范范圍本制度適用用于在工工程項目目施工過過程中，按按照合同同約定所所開展的的工程進進度款項項的支付付工作。第3條 進度價價款

57、支付付方式1按月結結算。對對在建施施工工程程，每月月施工單單位提出出工程月月報表及及其工程程款結算算單，送送交公司司辦理已已完工程程的工程程款結算算。2分段結結算。即即雙方約約定按單單項工程程或單位位工程進進度，劃劃分不同同階段進進行結算算。一般般劃分為為基礎、結結構、裝裝飾、設設備安裝裝等幾個階階段，或或者將高高層建筑筑的每層層作為結結算單位位。每階階段工程程完工后后，進行行結算。3雙方約約定的其其他結算算方式。第4條 選擇什什么方式式支付工工程項目目的進度度價款，由由公司和和施工單單位在預預先簽訂訂的合同同中進行行明確約約定。一一旦約定定，嚴禁禁采用其其他方式式進行進進度價款款支付。第5條

58、 工程項項目進度度價款支支付流程程1項目部部經辦人人員負責責初步審審核施工工單位提提交的“工程進進度款支支付申請請表”以及所所附的資資料，并并會同項項目部工工程技術術人員核核查施工工進度情情況，如如發現資資料不全全，應立立即退回回給施工工單位并并說明所所缺資料料和內容容，并要要求施工工單位予予以補充充。“工程進進度款支支付申請請表”的樣例例如下所所示。工程進度款款支付申申請表項目名稱項目進度描述施工單位申報工作量： 本期申請支付金額： 萬元（合同價款 萬元；上期末累計已支付 萬元） 施工單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日工程監理審核意見 工程監理單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日財

59、務監理審核意見 財務監理單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日建設單位審核意見 建設單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日說明：隨表表必須附附所報工工程量明明細。2項目經經理復核核“工程進進度款支支付申請請表”，并提提出復核核意見，審審核通過過后簽字字確認，并并將“工程進進度款支支付申請請表”附上詳細細的“工程進進度月報報表”、“已完工工程產值值月報表表”和工程結結算書等，交予予財務部部。3財務部部經理按按照合同同條款約約定的付付款條件件，審核核每項付付款的額額度和合合理性，審審核無誤誤后簽字字確認。4分管副副總進一一步審核核財務部部經理提提交的“工程進進度款支支付申請請表”和相關關資料，

60、審審核無誤誤后簽字字確認并并將表單單和資料料返還給給財務部部。5財務部部會計對對進度款款項的支支付進行行登記和和審查，若若發現擬擬支付的的價款與與合同協協議約定定的價款款的支付方方式及金金額不符符，或與與工程實實際完工工進度不不符等異異常情況況，應當當及時報報告，若若審查無無異議，則則將“工程進進度款支支付申請請表”和相關關資料報報總經理理簽字審審批。6財務部部出納負負責辦理理進度款款項支付付手續并并進行臺臺賬登記記。第6條 進度價價款審核核要點1工程量量進度是是否屬實實、測算算是否準準確。2工程質質量是否否達到合合格要求求。3是否存存在進度度價款超超付情況況。第7條 本制度度由工程程部擬定定