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1、泓域/液體過(guò)濾用紡織品公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方案液體過(guò)濾用紡織品公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方案xx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113649167 一、 政治風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 PAGEREF _Toc113649167 h 3 HYPERLINK l _Toc113649168 二、 政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 PAGEREF _Toc113649168 h 4 HYPERLINK l _Toc113649169 三、 商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的含義 PAGEREF _Toc113649169 h 8 HYPERLINK l _Toc113649170 四、 我國(guó)的價(jià)格管理體制 PAGEREF
2、 _Toc113649170 h 8 HYPERLINK l _Toc113649171 五、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建原則 PAGEREF _Toc113649171 h 12 HYPERLINK l _Toc113649172 六、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基本功能 PAGEREF _Toc113649172 h 17 HYPERLINK l _Toc113649173 七、 我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與技術(shù)體系的現(xiàn)狀 PAGEREF _Toc113649173 h 18 HYPERLINK l _Toc113649174 八、 我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的必要性 PAGEREF _Toc113649
3、174 h 20 HYPERLINK l _Toc113649175 九、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)步驟 PAGEREF _Toc113649175 h 22 HYPERLINK l _Toc113649176 十、 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)總體架構(gòu) PAGEREF _Toc113649176 h 27 HYPERLINK l _Toc113649177 十一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113649177 h 33 HYPERLINK l _Toc113649178 十二、 促進(jìn)兩化融合,培育新業(yè)態(tài)新模式 PAGEREF _Toc113649178 h 33 HYPERLINK l _Toc
4、113649179 十三、 必要性分析 PAGEREF _Toc113649179 h 34 HYPERLINK l _Toc113649180 十四、 項(xiàng)目概況 PAGEREF _Toc113649180 h 34 HYPERLINK l _Toc113649181 十五、 SWOT分析說(shuō)明 PAGEREF _Toc113649181 h 36 HYPERLINK l _Toc113649182 十六、 組織機(jī)構(gòu)及人力資源 PAGEREF _Toc113649182 h 41 HYPERLINK l _Toc113649183 勞動(dòng)定員一覽表 PAGEREF _Toc113649183 h
5、41 HYPERLINK l _Toc113649184 十七、 法人治理結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc113649184 h 43 HYPERLINK l _Toc113649185 十八、 發(fā)展規(guī)劃 PAGEREF _Toc113649185 h 56政治風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別企業(yè)應(yīng)當(dāng)收集相關(guān)資料,了解一國(guó)的國(guó)際關(guān)系與社會(huì)局勢(shì)以及東道國(guó)的法律、政策變化等等情況以識(shí)別可能的政治風(fēng)險(xiǎn)。其程序一般是收集一國(guó)國(guó)際關(guān)系狀況、政局穩(wěn)定性、法律政策等方面的資料,然后對(duì)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行分析、評(píng)估,從而明確一國(guó)政治風(fēng)險(xiǎn)的變化情況并預(yù)測(cè)其政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作重點(diǎn)應(yīng)是了解和預(yù)測(cè)有關(guān)導(dǎo)致投資環(huán)境突然出現(xiàn)變化的政治力量和政治
6、因素,這樣的因素包括以下幾點(diǎn):(1)政治穩(wěn)定性與連續(xù)性;(2)一國(guó)的政治體制;(3)一國(guó)政府對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的政策;(4)以往的政府類型、黨派結(jié)構(gòu)和各政派的政治實(shí)力及其政治觀念;(5)有可能取代現(xiàn)執(zhí)政者的政治勢(shì)力;(6)政策的歷史走向和政策形成的公共選擇程序;(7)政治、社會(huì)、宗教、少數(shù)民族和其他沖突;(8)政府效率與廉潔狀況;(9)國(guó)民經(jīng)濟(jì)重心與發(fā)展重點(diǎn);(10)一國(guó)國(guó)際關(guān)系;(11)東道國(guó)政府與本國(guó)政府關(guān)系的親疏程度等。政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要針對(duì)經(jīng)營(yíng)地政治環(huán)境變動(dòng)可能性,評(píng)估投資所在國(guó)發(fā)生預(yù)料之外的政治環(huán)境變化的可能性以及可能造成的影響。政治風(fēng)險(xiǎn)具有相對(duì)性,即投資者因國(guó)別的差異會(huì)對(duì)某一國(guó)
7、或地區(qū)的政治風(fēng)險(xiǎn)有不同的預(yù)期,這是由于政治風(fēng)險(xiǎn)本身要受到國(guó)與國(guó)之間各種因素的影響,而風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估者也會(huì)受到自身的立場(chǎng)和觀點(diǎn)的影響。此外,適用于評(píng)估宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)的方法不完全適合于特定項(xiàng)目的微觀政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。應(yīng)當(dāng)在把握所在國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)宏觀方面的基礎(chǔ)上,分析特定項(xiàng)目對(duì)于東道國(guó)政治的敏感性,然后綜合評(píng)估兩者的影響,形成在某一東道國(guó)實(shí)施特定項(xiàng)目的總政治風(fēng)險(xiǎn)。(一)宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估對(duì)宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法主要有以下幾種。1、指標(biāo)系統(tǒng)評(píng)估法該方法是根據(jù)積累的歷史資料,對(duì)其中易誘發(fā)政治風(fēng)險(xiǎn)激化的諸因素加以量化,測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)程度。2、定級(jí)評(píng)估法該方法是將資源國(guó)政治因素、基本經(jīng)濟(jì)因素、對(duì)外金融因素、政治的安定性等可能對(duì)
8、項(xiàng)目產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)因素的大小分別量化。然后,將各種風(fēng)險(xiǎn)因素得分匯總起來(lái)確定一國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),最后進(jìn)行國(guó)家之間的風(fēng)險(xiǎn)比較。對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行國(guó)別比較可參照國(guó)際上較有影響的國(guó)際投資風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。例如,上文中所提到的美國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際指南綜合指數(shù),美國(guó)BERI公司的世界各國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。其他著名的指數(shù)還有富蘭德指數(shù),該指數(shù)是由英國(guó)“商業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)情報(bào)所”每年定期提供;國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),是由日本“公司債研究所”、歐洲貨幣和機(jī)構(gòu)投資家每年定期在“國(guó)家等級(jí)表”中公布對(duì)各國(guó)的國(guó)際投資風(fēng)險(xiǎn)程度分析的結(jié)果。3、分類評(píng)估法例如,倫敦的控制風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)將政治風(fēng)險(xiǎn)按照嚴(yán)重程度分為4類:可忽略的風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)。(1)可忽略
9、的風(fēng)險(xiǎn)。適應(yīng)于政局穩(wěn)定的政府。(2)低政治風(fēng)險(xiǎn)。往往孕育在那些政治制度完善、政府的任何變化通過(guò)憲法程序產(chǎn)生、缺乏政治持續(xù)性、政治分歧可能導(dǎo)致領(lǐng)導(dǎo)人突然更迭的國(guó)家。(3)中等政治風(fēng)險(xiǎn)。往往會(huì)發(fā)生在那些政府權(quán)威有保障、但政治機(jī)構(gòu)仍然在演化的國(guó)家,或者存在軍事干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家。(4)高政治風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家。則是指那些政治機(jī)構(gòu)極不穩(wěn)定、政府有可能被驅(qū)逐出境的國(guó)家。(二)微觀政治風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估微觀政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中,需要考慮以下諸多因素。1、東道國(guó)政治環(huán)境評(píng)估主要包括以下內(nèi)容。政治因素。考慮東道國(guó)政府對(duì)待本項(xiàng)目在該國(guó)投資的態(tài)度等。政治穩(wěn)定性。考慮東道國(guó)政權(quán)更替的頻率和政治沖突是否會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目中斷。執(zhí)政黨的更替,意味著政府經(jīng)
10、濟(jì)政策的變更或調(diào)整;政治沖突預(yù)示著政府對(duì)涉外投資的政策的變化;恐怖活動(dòng)對(duì)跨國(guó)投資項(xiàng)目的影響等。政治干預(yù)。考慮項(xiàng)目是否會(huì)影響東道國(guó)國(guó)防力量;是否會(huì)被東道國(guó)認(rèn)為涉及外交、國(guó)家安全、經(jīng)濟(jì)安全(如能源、高科技企業(yè))、市場(chǎng)壟斷;是否會(huì)危及東道國(guó)就業(yè),致使東道國(guó)政府進(jìn)行政治干預(yù)等。東道國(guó)的國(guó)際關(guān)系。考慮東道國(guó)與跨國(guó)經(jīng)營(yíng)企業(yè)母國(guó)的關(guān)系;東道國(guó)企業(yè)及政府談判地位、強(qiáng)弱;跨國(guó)投資企業(yè)在國(guó)際語(yǔ)言、國(guó)際公關(guān)、國(guó)際策略能力方面的強(qiáng)弱;公眾支持程度等。2、法律環(huán)境評(píng)估需評(píng)估母國(guó)、東道國(guó)以及國(guó)際法的影響。母國(guó)法律,需了解母國(guó)法律對(duì)于跨國(guó)投資經(jīng)營(yíng)的相關(guān)規(guī)定;東道國(guó)法律,需了解東道國(guó)法律對(duì)跨國(guó)投資行業(yè)、范圍等的相關(guān)規(guī)定或限制
11、;國(guó)際法,需了解國(guó)家之間所簽訂的雙邊和多邊條約、公約和協(xié)定對(duì)跨國(guó)投資的影響。3、經(jīng)濟(jì)環(huán)境評(píng)估包括以下內(nèi)容。東道國(guó)籌資的可能性。東道國(guó)政府是否可能對(duì)本項(xiàng)目提供融資資助、本項(xiàng)目進(jìn)入東道國(guó)資本市場(chǎng)的可能性。資金匯回的規(guī)定。了解將現(xiàn)金流從東道國(guó)子公司匯回母公司的規(guī)定。轉(zhuǎn)移價(jià)格、管理費(fèi)、特許費(fèi)、借款償還、股利分配的規(guī)定。公司治理環(huán)境。東道國(guó)對(duì)當(dāng)?shù)赝鈬?guó)公司所有權(quán)的限制。行業(yè)環(huán)境。投資項(xiàng)目是否必須利用當(dāng)?shù)刭Y源才能有效生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),如石油開采,近期內(nèi)是否會(huì)出現(xiàn)與本項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)業(yè)。(三)特定項(xiàng)目的總政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估綜合評(píng)估某特定項(xiàng)目的整體政治風(fēng)險(xiǎn),可考慮采用以下具體方法和步驟。第一步:采用專家意見法、頭腦風(fēng)暴法等方法確
12、定不同投資項(xiàng)目在某個(gè)國(guó)家的政治影響因素(可采用01分制和賦值方法),并確定每一項(xiàng)因素的權(quán)重,用加權(quán)平均法計(jì)算出特定項(xiàng)目的微觀政治風(fēng)險(xiǎn)值。第二步:評(píng)估特定國(guó)家的宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)。可選擇參照權(quán)威數(shù)據(jù)而評(píng)估。第三步:確定特定項(xiàng)目的總政治風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。第四步:按照同樣的方法計(jì)算特定項(xiàng)目在其他國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù),并進(jìn)行國(guó)家間的風(fēng)險(xiǎn)比較,以選擇適當(dāng)?shù)膰?guó)家和適當(dāng)?shù)耐顿Y項(xiàng)目。然而,盡管各機(jī)構(gòu)采用了各種政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法,對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估實(shí)際上是不能做到十分精確的,至少政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間就很難確定。只能在對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估之后,采取一些措施來(lái)避免在未來(lái)可能發(fā)生的政治風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的含義商品價(jià)格運(yùn)動(dòng)背離買賣雙方的利益要求,
13、從而形成風(fēng)險(xiǎn),叫作商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)屬于動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn),又是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn),總會(huì)使買賣雙方的一方可能受損,而另一方可能受益。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響到消費(fèi)者和最終用戶。如果最終用戶是企業(yè),則這些企業(yè)在商品價(jià)格上升的情況下,采購(gòu)成本將會(huì)增加,利潤(rùn)將會(huì)減少。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)影響到商品生產(chǎn)者。如果商品價(jià)格下降,生產(chǎn)收入將會(huì)降低,從而減少企業(yè)所得。事實(shí)上,商品價(jià)格的暴漲暴跌,從長(zhǎng)期來(lái)看,無(wú)論是對(duì)商品的生產(chǎn)者,還是對(duì)商品的消費(fèi)者來(lái)說(shuō)都是不利的。因而企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的管理。我國(guó)的價(jià)格管理體制1978年以前,我國(guó)實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì),商品價(jià)格是實(shí)行高度集中的價(jià)格管理體制,價(jià)格管理權(quán)限絕大部分集中在政府手里,企業(yè)沒有定
14、價(jià)權(quán)。中共十一屆三中全會(huì)以后,價(jià)格改革被確立為我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中的關(guān)鍵一步。19791983年是我國(guó)價(jià)格改革的初始階段,政府以宏觀調(diào)整價(jià)格為主,改善部分商品價(jià)格的不合理程度,并逐步放開一些商品價(jià)格的管理權(quán)限。如1979年提高了糧食和其他一些主要農(nóng)產(chǎn)品的統(tǒng)購(gòu)價(jià)格,1981年提高了煙酒價(jià)格,1982年放開了工業(yè)品中100種小商品的價(jià)格,以后逐年擴(kuò)大放開的品種范圍。19841988年是我國(guó)價(jià)格改革的展開階段,這階段政府以放開價(jià)格管理權(quán)限為主,同時(shí)繼續(xù)對(duì)由國(guó)家管理的價(jià)格進(jìn)行若干調(diào)整。采取的重大政策措施有:1985年,除少數(shù)重要農(nóng)產(chǎn)品少數(shù)經(jīng)濟(jì)作物由政府定價(jià)外,其他農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格放開,實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié),放開生
15、產(chǎn)資料計(jì)劃外部分的價(jià)格;1986年,全部放開了小商品的價(jià)格;1988年,提高糧食、油料的收購(gòu)價(jià)格和原油等重工業(yè)品的出廠價(jià)格;提高肉、蛋、糖、茶4類副食品價(jià)格;放開名煙、名酒價(jià)格。19891991年是我國(guó)價(jià)格改革的治理整頓階段,政府是以穩(wěn)定物價(jià),抑制通貨膨脹為主,繼續(xù)推進(jìn)價(jià)格改革進(jìn)程。采取的重大政策措施有:1989年,提高糧、棉、油的收購(gòu)價(jià)格;大部分進(jìn)口商品的國(guó)內(nèi)交貨價(jià)格,從按國(guó)內(nèi)價(jià)格作價(jià)改為按進(jìn)口成本作價(jià),即按代理作價(jià);1989年冬季提高鐵路、水運(yùn)和航空客運(yùn)票價(jià);1990年,提高鐵路、水運(yùn)和公路的貨物運(yùn)價(jià);對(duì)近40年未動(dòng)的郵政資費(fèi)作了適當(dāng)調(diào)整;較大幅度地提高煤炭、原油、有色金屬和部分鋼材的出廠
16、價(jià)格和民用燃料的銷售價(jià)格;部分城市提高自來(lái)水、牛奶價(jià)格和公共交通票價(jià);把橡膠、炭黑的計(jì)劃內(nèi)外“雙軌制”價(jià)格合并為“單軌制”價(jià)格等。19921996年是我國(guó)價(jià)格改革的深化階段。鄧小平南巡講話和中共十四大確立了我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的目標(biāo)模式是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),這一期間價(jià)格改革的主要任務(wù)是進(jìn)一步轉(zhuǎn)換價(jià)格形成機(jī)制,改變價(jià)格結(jié)構(gòu),建立以市場(chǎng)形成價(jià)格為主的價(jià)格機(jī)制。1997年以后,價(jià)格改革進(jìn)入了全面建立和完善社會(huì)主義市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制的階段。政府著力于積極運(yùn)用價(jià)格杠桿擴(kuò)大內(nèi)需,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí),改善投資環(huán)境,研究如何應(yīng)對(duì)“人世”挑戰(zhàn)等。同時(shí),根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求,加大價(jià)格立法和執(zhí)法力度,制定市場(chǎng)規(guī)則,維護(hù)市場(chǎng)
17、秩序,我國(guó)第一部?jī)r(jià)格法中華人民共和國(guó)價(jià)格法(以下簡(jiǎn)稱價(jià)格法)便是在這一年頒布的。政府在價(jià)格管理中的角色定位從以定價(jià)調(diào)價(jià)為主轉(zhuǎn)到以定規(guī)則、當(dāng)監(jiān)督、搞服務(wù)為主。2001年,中央定價(jià)目錄進(jìn)行了最近一次修訂。根據(jù)修訂后的中央定價(jià)目錄,中央管理的定價(jià)項(xiàng)目由1992年的121種壓縮為13種。這13項(xiàng)分別為重要的中央儲(chǔ)備物資、專營(yíng)的煙草、食鹽和民用爆破器材、部分化肥、部分重要藥品、教材、天然氣、中央直屬及跨省水利工程供水、軍品、重要交通運(yùn)輸、郵政基本業(yè)務(wù)、電信基本業(yè)務(wù)、重要專業(yè)服務(wù)等。2001年后,很多中央定價(jià)項(xiàng)目實(shí)際上已經(jīng)作出調(diào)整,例如,將民航國(guó)內(nèi)航空運(yùn)輸價(jià)格由政府定價(jià)改為政府指導(dǎo)價(jià);港口收費(fèi)管理被放開,
18、港口裝卸作業(yè)費(fèi)、堆存費(fèi)實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià);政府定價(jià)藥品進(jìn)一步調(diào)整,增加了實(shí)行政府定價(jià)或政府指導(dǎo)價(jià)的品種數(shù)量等。2001年以后,我國(guó)為進(jìn)一步落實(shí)價(jià)格法的原則與精神,更好地適應(yīng)WTO體制的運(yùn)行環(huán)境,我國(guó)政府陸續(xù)制定和實(shí)施了價(jià)格行政處罰程序規(guī)定、責(zé)令價(jià)格違法經(jīng)營(yíng)者停業(yè)整頓的規(guī)定、價(jià)格主管部門公告價(jià)格違法行為的規(guī)定、禁止價(jià)格欺詐行為的規(guī)定、價(jià)格違法行為舉報(bào)規(guī)定等價(jià)格管理規(guī)定。制定這些法規(guī)的目的在于,保障價(jià)格主管部門依法行使職權(quán),保護(hù)消費(fèi)者和經(jīng)營(yíng)者的合法權(quán)益,建立一種公開、公平、公正、自愿、誠(chéng)實(shí)信用的市場(chǎng)交易環(huán)境。此外,我國(guó)與價(jià)格管理方面相關(guān)的主要法律法規(guī)還有:2002年實(shí)施的新的中華人民共和國(guó)反傾銷條例
19、、2004年修訂后的中華人民共和國(guó)反補(bǔ)貼條例以及2008年8月1日起施行的中華人民共和國(guó)反壟斷法。通過(guò)這些法律法規(guī),市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制進(jìn)一步確立和完善。經(jīng)過(guò)30多年的改革,我國(guó)價(jià)格形成機(jī)制的轉(zhuǎn)移已經(jīng)基本完成,政府定價(jià)部分顯著縮小,政府指導(dǎo)價(jià)和市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)部分相應(yīng)擴(kuò)大。在社會(huì)商品零售總額中,1978年政府指導(dǎo)價(jià)占97%,市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)占3%;到2005年政府定價(jià)僅占2.7%,政府指導(dǎo)價(jià)占1.7%,市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)占95.6%。另外,農(nóng)副產(chǎn)品的政府定價(jià)比例從2000年的4.7%下降到2005年的1.2%,生產(chǎn)資料的政府定價(jià)比例也從2000年的8.4%下降到2006年的5.6%。這就說(shuō)明大部分商品的定價(jià)權(quán)已經(jīng)從政府回
20、歸到市場(chǎng)手里,主要由市場(chǎng)形成價(jià)格的機(jī)制基本建立,市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制在社會(huì)資源配置中已經(jīng)處于主導(dǎo)地位(劉立查,2009)。政府定價(jià)管理的作用主要限于以下3個(gè)方面:對(duì)市場(chǎng)機(jī)制作用受到限制的特殊領(lǐng)域進(jìn)行定價(jià)管理,如自然壟斷行業(yè),公益事業(yè)的產(chǎn)品,公共產(chǎn)品生產(chǎn)領(lǐng)域以及農(nóng)業(yè)等;對(duì)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行管理,制止在由市場(chǎng)形成價(jià)格中發(fā)生的價(jià)格違法行為,維護(hù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序以及生產(chǎn)者和消費(fèi)者的利益;對(duì)要素價(jià)格進(jìn)行管理,如地租、利率、匯率等。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建原則管理信息系統(tǒng)的開發(fā),是“三分技術(shù)、七分管理”。對(duì)于像企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的開發(fā),管理領(lǐng)域知識(shí)顯得非常重要,首先對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的成因、分析與評(píng)估方法、模型的建立等要十分了
21、解;其次對(duì)管理信息系統(tǒng)的開發(fā)原理和過(guò)程也要十分清楚。國(guó)外很多銀行開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)是自主開發(fā)、借助外力、積累經(jīng)驗(yàn)、調(diào)整改進(jìn),很值得國(guó)內(nèi)企業(yè)參考借鑒。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理涉及單位的各個(gè)部門、整個(gè)運(yùn)營(yíng)和管理流程和全體人員,是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。因此,建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)除了要遵循信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)的一般原則之外,還要根據(jù)企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的特殊性及其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊要求,遵循一些特殊原則。1、一般原則(1)規(guī)范系統(tǒng)開發(fā)過(guò)程。信息系統(tǒng)的建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程、必須按照軟件工程的規(guī)律來(lái)組織系統(tǒng)的開發(fā)、必須建立嚴(yán)格的軟件工程控制方法,要求開發(fā)組的每一個(gè)人都要遵守軟件工程規(guī)范。經(jīng)驗(yàn)證明,沒有規(guī)范就不可能開
22、發(fā)出用戶滿意的系統(tǒng)。(2)正確的開發(fā)策略與方法。為了保證信息系統(tǒng)的開發(fā)質(zhì)量、降低開發(fā)費(fèi)用及提高系統(tǒng)開發(fā)的成功率,必須借助于正確的開發(fā)策略和科學(xué)的開發(fā)方法。管理信息系統(tǒng)的開發(fā)方法有很多種,如結(jié)構(gòu)化生命周期法、企業(yè)系統(tǒng)規(guī)劃法、戰(zhàn)略數(shù)據(jù)規(guī)劃法、原型法和面向?qū)ο蠓ǖ龋渲凶顬槌S玫氖墙Y(jié)構(gòu)化生命周期法和原型法。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的開發(fā),可以采用復(fù)合的開發(fā)策略、將生命周期法與原型法相結(jié)合、以原型演化法作為系統(tǒng)開發(fā)的過(guò)程模型,以面向功能開發(fā)方法為主、結(jié)合面向?qū)ο蠛突跇?gòu)件的方法進(jìn)行開發(fā),在系統(tǒng)分析、設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)中借鑒項(xiàng)目管理的管理思想。(3)整體性原則。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是相互聯(lián)系,相互作用的諸要素組成的
23、綜合體。必須從整體和各組成部分的相互關(guān)系來(lái)考察企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),從整體目標(biāo)和功能出發(fā),正確處理各風(fēng)險(xiǎn)管理子系統(tǒng)之間及子系統(tǒng)內(nèi)部各組成部分之間的相互關(guān)系和相互作用。為了使這一大系統(tǒng)能夠協(xié)調(diào)地運(yùn)行,前提條件就是所有子系統(tǒng)的信息要素必須有統(tǒng)一規(guī)定,有一套公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。(4)分解協(xié)調(diào)原則。企業(yè)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)的特殊性決定了其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)在種類、風(fēng)險(xiǎn)因素的來(lái)源上都更加復(fù)雜、多樣,因此企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性可想而知。分解協(xié)調(diào)原則,就是要求在建立信息系統(tǒng)時(shí),要把復(fù)雜問(wèn)題轉(zhuǎn)化成若干相對(duì)簡(jiǎn)單的子問(wèn)題以方便求解。在處理各類子問(wèn)題時(shí),還必須根據(jù)整個(gè)系統(tǒng)的整體功能和目標(biāo),協(xié)調(diào)各子系統(tǒng)的行為、功能與目標(biāo),以保證整體功能目標(biāo)的實(shí)
24、現(xiàn)。(5)目標(biāo)優(yōu)化原則。所謂目標(biāo)優(yōu)化原則對(duì)簡(jiǎn)單系統(tǒng)來(lái)說(shuō),是求最優(yōu)解,對(duì)復(fù)雜系統(tǒng)來(lái)說(shuō),求的是滿意解。鑒于目前在理論領(lǐng)域,某些風(fēng)險(xiǎn)還不能用準(zhǔn)確的量化指標(biāo)來(lái)加以衡量,有些風(fēng)險(xiǎn)即使理論上已經(jīng)有了評(píng)估模型,但也可能由于現(xiàn)實(shí)的數(shù)據(jù)問(wèn)題,還不能實(shí)現(xiàn)。因此,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立,是在目前的條件下,最大可能性地去實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制,即達(dá)到目前所能達(dá)到的最滿意的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。需要指出的是,以上5原則是系統(tǒng)方法中處理復(fù)雜系統(tǒng)問(wèn)題的5個(gè)主要原則,并非全部原則。在處理實(shí)際問(wèn)題時(shí),還需在這些原則的指導(dǎo)下,根據(jù)問(wèn)題的特點(diǎn),確定求解的具體方法和策略。2、特殊原則(1)易用的原則。風(fēng)險(xiǎn)管理信息管理系統(tǒng)不同于財(cái)務(wù)、人事等
25、業(yè)務(wù)軟件,只需要少數(shù)人經(jīng)過(guò)培訓(xùn)、掌握使用方法就可以,而是涉及多個(gè)部門、多個(gè)崗位、多個(gè)人員的工作。因此,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),尤其是風(fēng)險(xiǎn)因素的錄入系統(tǒng),要在保證全面、完整地基礎(chǔ)上,容易操作,簡(jiǎn)單易用。(2)整體性保障原則。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)字神經(jīng)系統(tǒng),影響到企業(yè)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)要素都應(yīng)納入此系統(tǒng),因此,它需要與各項(xiàng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有通暢的信息接口,充分利用原有的系統(tǒng)資源。新的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)雖然與其他各業(yè)務(wù)系統(tǒng)有交接,但又獨(dú)立于其他任何一個(gè)系統(tǒng),其他系統(tǒng)的運(yùn)行本身并不影響風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的運(yùn)行,它自身是一個(gè)整體,是一個(gè)專門為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支持的完整系統(tǒng)。并且,此系統(tǒng)內(nèi)部的
26、各功能模塊,也可以獨(dú)立升級(jí)、增添或自行設(shè)計(jì)開發(fā),以保證整體信息系統(tǒng)的發(fā)展和完善,適應(yīng)企業(yè)不斷發(fā)展的需求。(3)實(shí)用性與適應(yīng)性原則。由于風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性,所以構(gòu)建的該系統(tǒng)必須更加注意具有較強(qiáng)的實(shí)用性,這樣才能為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支撐。由于很多風(fēng)險(xiǎn)是不可預(yù)知的,隨著企業(yè)與環(huán)境的發(fā)展,新的風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)可能出現(xiàn),所以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì),從最開始就應(yīng)該適應(yīng)于多種運(yùn)行環(huán)境,而且還必須具有應(yīng)變能力,以適應(yīng)未來(lái)變化的環(huán)境和需求。例如,對(duì)某類風(fēng)險(xiǎn)及沒有考慮到的風(fēng)險(xiǎn)因素,要在技術(shù)設(shè)計(jì)上為留待以后的系統(tǒng)改進(jìn)做好準(zhǔn)備。(4)先進(jìn)性與發(fā)展性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是以業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)建立的。企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)信息,
27、是在業(yè)務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生、通過(guò)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)采集處理的。其收集和提供的信息,既有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中產(chǎn)生的內(nèi)源信息,又有社會(huì)經(jīng)濟(jì)的外源信息,這些信息不僅在企業(yè)內(nèi)部交流傳遞,而且在企業(yè)之間、企業(yè)與社會(huì)之間進(jìn)行交換,是一個(gè)開放性的系統(tǒng)。保證風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)能夠獲得足夠的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行分析處理,必須建立一個(gè)快速有效的風(fēng)險(xiǎn)信息收集網(wǎng)絡(luò)。因此從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度考慮,要采用當(dāng)代最新技術(shù),建立一種新的、開放的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基本功能信息系統(tǒng)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù),RMIS儲(chǔ)存與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)據(jù)并允許進(jìn)行數(shù)據(jù)的檢索。該系統(tǒng)可以為報(bào)告的編制提供輸入信息,它肩負(fù)著存放與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的所有當(dāng)前和歷史信息的重要作用。其中
28、存放的信息包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別文件(通過(guò)使用模板文件)、風(fēng)險(xiǎn)定性和定量評(píng)估文件、合同可交付成果(如果適用)以及其他風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室將使用該系統(tǒng)的信息,編制提交給高層管理層的報(bào)告并檢索日常風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的信息。通過(guò)使用風(fēng)險(xiǎn)管理模板文件,每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目都可以編制一套標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告,用以定期匯報(bào)使用,并且能夠針對(duì)特殊要求編制特殊報(bào)告。該信息與失敗報(bào)告信息系統(tǒng)和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)信息系統(tǒng)息息相關(guān)。具體而言風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基本功能應(yīng)包括以下6個(gè)方面。(1)將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作,建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),包括信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告、披露等。(2
29、)采取措施確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。對(duì)輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù),未經(jīng)批準(zhǔn),不得更改。(3)能夠進(jìn)行對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和定量分析、定量測(cè)試;能夠?qū)崟r(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài);能夠?qū)Τ^(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警上限的重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施信息報(bào)警;能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和企業(yè)對(duì)外信息披露管理制度的要求。(4)實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享,既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求,也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合要求。(5)確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和安全,并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。
30、(6)補(bǔ)充、調(diào)整、更新已有的管理流程和管理程序,建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),將風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)流程及管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一實(shí)施、同步運(yùn)行。我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與技術(shù)體系的現(xiàn)狀與國(guó)際領(lǐng)先企業(yè)相比,目前我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理普遍比較薄弱,除了我國(guó)的金融、保險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)非常重視風(fēng)險(xiǎn)管理外,大部分企業(yè)尚處于起步階段,其風(fēng)險(xiǎn)管理大部分僅局限于加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)。上市公司作為我國(guó)企業(yè)的優(yōu)秀代表,在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理尤其是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理上也與發(fā)達(dá)國(guó)家有著很大的差距。有鑒于此,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)只是處于剛剛起步階段,主要呈現(xiàn)出以下幾個(gè)特點(diǎn)。(1)企業(yè)專門的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)并沒有建立。目前
31、,就企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)情況來(lái)看,只有個(gè)別風(fēng)險(xiǎn),如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等比較好量化的風(fēng)險(xiǎn)類別,學(xué)者們對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、預(yù)警等方面作了大量研究,一部分企業(yè)建立了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),以財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為例,一些規(guī)模較大的企業(yè)都建立了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、管理體系,但并非所有的企業(yè)都是專門為控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)面建立此類體系;一部分企業(yè)是在財(cái)務(wù)信息化過(guò)程中,對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加以管理和控制的。(2)金融、保險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息體系建設(shè)相對(duì)比較健全,但也并不完善。在這些高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),也僅對(duì)于其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)(如金融業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn))進(jìn)行主要控制,建立了相應(yīng)的信息系統(tǒng)。并且,隨著近幾年來(lái)世界經(jīng)濟(jì)一體化、全球化的發(fā)展,我國(guó)金融保險(xiǎn)
32、業(yè)也逐漸借鑒國(guó)際信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn),并結(jié)合我國(guó)國(guó)情,進(jìn)行了系統(tǒng)改進(jìn)。但對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)尤其是定性風(fēng)險(xiǎn)(如安全風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等)還缺乏系統(tǒng)的、全面的管理,更談不上用信息技術(shù)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理了。(3)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建立所需的基礎(chǔ)條件還遠(yuǎn)未達(dá)到目標(biāo)。目前,我國(guó)的計(jì)算機(jī)技術(shù)已經(jīng)有了很大發(fā)展,開發(fā)出企業(yè)所需的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)從技術(shù)上來(lái)說(shuō)并不成問(wèn)題。關(guān)鍵是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建立所需的基礎(chǔ)條件還遠(yuǎn)未達(dá)到目標(biāo)。目前我國(guó)的實(shí)際情況是,企業(yè)對(duì)自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)基于企業(yè)發(fā)展的重要程度了解不深,沒有意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理是關(guān)系到企業(yè)經(jīng)營(yíng)成敗和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此,在風(fēng)險(xiǎn)管理上并沒有給予足夠的重視。企業(yè)也就
33、不可能有動(dòng)力和需求去建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。此外,企業(yè)所表現(xiàn)出來(lái)的此種行為,跟我國(guó)整體市場(chǎng)環(huán)境也有很大關(guān)聯(lián)。目前,我國(guó)還缺乏諸如COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理一整合框架那樣的權(quán)威框架對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)。這在一定程度上也制約了企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)行和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立。因此,隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的更加復(fù)雜化、多樣化,企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)程度較以前都更加復(fù)雜,僅局限于內(nèi)部控制來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足企業(yè)發(fā)展的要求。企業(yè)尤其是管理層、領(lǐng)導(dǎo)層必須充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,建立起全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,并運(yùn)用信息技術(shù)為企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支撐,提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的
34、必要性隨著人類進(jìn)入知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代,信息技術(shù)的高度發(fā)達(dá)及在管理領(lǐng)域的廣泛和深入應(yīng)用,使得企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)模式不斷變化。中國(guó)企業(yè)因在對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外投資、資產(chǎn)重組等經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不注重風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制,頻頻出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)危機(jī)甚至面臨破產(chǎn),都說(shuō)明企業(yè)在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的重要性和緊迫性。鑒于企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)日趨多樣化、復(fù)雜化及所涉及的工作量也更大的特點(diǎn),僅僅依靠傳統(tǒng)的、一般的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)技術(shù)已不能適應(yīng)企業(yè)和市場(chǎng)發(fā)展的要求。因此,運(yùn)用信息技術(shù)建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),從而提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的水平,進(jìn)而提高管理效率,是適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展的必然要求。(1)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立,將大幅度提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平。企
35、業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性、多樣性決定了僅靠紙面文件形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理,從風(fēng)險(xiǎn)影響因素的搜集到風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,再到風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估及程度計(jì)量,直到風(fēng)險(xiǎn)控制方法的決策,這一系列的工作量之大是不可想像的。并且,就風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估而言,一般都是由比較復(fù)雜的模型進(jìn)行測(cè)量的,不運(yùn)用信息技術(shù),也根本無(wú)法完成。因此,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立是降低企業(yè)成本的重要舉措,是增強(qiáng)市場(chǎng)應(yīng)變能力的必要條件,是加強(qiáng)企業(yè)管理、堵塞管理漏洞的有效手段,是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)保障。(2)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立,將復(fù)雜、零散的風(fēng)險(xiǎn)因素納入統(tǒng)一的信息系統(tǒng)中,更加有利于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范。企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理,是對(duì)企業(yè)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各種類型的風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理
36、,強(qiáng)調(diào)的是全員參與、全程實(shí)時(shí)管理。與此需求相適應(yīng)所建立的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),也即是將各種風(fēng)險(xiǎn)及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種資產(chǎn)與資產(chǎn)組合,將承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入統(tǒng)一的體系中,再對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量和匯總,并根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。這樣,相關(guān)部門就能隨時(shí)全面地掌握公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)的可能性及風(fēng)險(xiǎn)程度,以便更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的防范。(3)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立,將提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率,增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性。企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)的管理,都需要經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)因素的搜集、分析、計(jì)量等環(huán)節(jié),其計(jì)量的方法也各不相同,有的牽涉多個(gè)指標(biāo),其中的數(shù)量關(guān)系也比較復(fù)雜,技術(shù)性強(qiáng),僅靠人力來(lái)解決這
37、些復(fù)雜問(wèn)題,風(fēng)險(xiǎn)管理的效率是很低的,并且很多工作僅靠人工也根本無(wú)法開展。另一方面,建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn),都要經(jīng)過(guò)因素分析、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量,風(fēng)險(xiǎn)控制等環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一管理,即使個(gè)別無(wú)法用量化指標(biāo)進(jìn)行測(cè)量的風(fēng)險(xiǎn),也將根據(jù)此類風(fēng)險(xiǎn)的特殊性,設(shè)定一些定性指標(biāo),按照嚴(yán)格的程序?qū)ζ溥M(jìn)行科學(xué)控制。因此,建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),將大大提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率,增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)步驟為挖掘風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的潛在效益避免其潛在缺陷,需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)脑O(shè)計(jì)以滿足企業(yè)的需要。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)需要經(jīng)歷需求分析、確定信息流、可行性研究、軟硬件購(gòu)進(jìn)或租賃4個(gè)階段。(一)需
38、求分析需求分析的目的在于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的用戶,了解他們各自的需求,以及組織目前可能滿足這些需求的資源。找出風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的所有可能用戶及他們各自的信息需求和企業(yè)能滿足這些需求的現(xiàn)有資源。在需求分析中需要執(zhí)行4個(gè)步驟。1、確定用戶雖然風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的大部分用戶是風(fēng)險(xiǎn)管理部門,但有少部分是其他部門甚至是企業(yè)外的人員。有些是向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供數(shù)據(jù)的,有些是要從風(fēng)險(xiǎn)管理部門獲得信息的。在確定用戶的過(guò)程中,一般有以下部門的代表:企業(yè)內(nèi)部有雇員健康安全部、管理信息系統(tǒng)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、法律部、會(huì)計(jì)部、采購(gòu)部、高級(jí)管理部門領(lǐng)導(dǎo)等。企業(yè)外部有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人,代理人、承保人、風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢企業(yè)、律師事務(wù)所、外
39、部索賠管理人員或理算師、行業(yè)協(xié)會(huì)、當(dāng)?shù)卣賳T等。2、采樣調(diào)查進(jìn)行調(diào)查或訪問(wèn)時(shí),可以根據(jù)每個(gè)被采訪者的情況設(shè)計(jì)一張調(diào)查表,目的在于使采訪雙方都能達(dá)成對(duì)以下問(wèn)題的一些認(rèn)識(shí)和了解:正在收集的數(shù)據(jù)收集的原因和程序;從現(xiàn)有數(shù)據(jù)中想要得到的一些附加數(shù)據(jù)和信息;難以收集和分析或成本較大的數(shù)據(jù)及從該數(shù)據(jù)中可得到的信息;當(dāng)前收集、分析數(shù)據(jù)及傳播結(jié)果信息的程序所存在的問(wèn)題。3、分析訪問(wèn)結(jié)果分析每個(gè)被訪問(wèn)者的觀點(diǎn)可以得出關(guān)于整個(gè)企業(yè)的需求、資源和改善信息流,以及提高風(fēng)險(xiǎn)管理決策能力的觀點(diǎn)。了解當(dāng)前和將來(lái)的信息流對(duì)以上分析來(lái)說(shuō)是基礎(chǔ)性的工作。4、準(zhǔn)備報(bào)告或建議書所有以上這些分析都應(yīng)最終編成一個(gè)需求分析的報(bào)告書。(二
40、)確定信息流信息流應(yīng)當(dāng)用一張流程圖和相應(yīng)的文字?jǐn)⑹鰜?lái)描述,流程圖能簡(jiǎn)捷地表明信息流是如何從一個(gè)部門流向另一個(gè)部門的。這些流程圖及敘述常可以揭示基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是如何被收集的,如何被處理以產(chǎn)生所需要的信息的。(三)可行性研究一個(gè)理想的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需的資源可能很多,計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的成本時(shí)需要管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理人員的共同努力,將所有的成本項(xiàng)目找出來(lái),并要預(yù)測(cè)系統(tǒng)生命周期前3年的費(fèi)用,然后在考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值的基礎(chǔ)上將成本加總。效益的預(yù)測(cè)和計(jì)算也是如此。通過(guò)這樣計(jì)算出來(lái)的成本和效益值才能給高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理和其他經(jīng)理以最確切的信息,并由他們?cè)u(píng)估這一風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在財(cái)務(wù)上是否可行。(四)購(gòu)買、租賃和
41、建造的決策一旦高級(jí)管理人員決定建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和配置相應(yīng)軟硬件及人員,接下來(lái)就是如何獲得軟硬件的問(wèn)題,是購(gòu)買、租賃還是自己設(shè)計(jì)。1、軟件決策最基本的軟件決策是應(yīng)該從銷售商那里直接購(gòu)買還是自行設(shè)計(jì),在作出該項(xiàng)決策時(shí)應(yīng)考慮系統(tǒng)能滿足企業(yè)需求的最終能力大小,除此以外還應(yīng)考慮:預(yù)算限制,使軟件運(yùn)行需要的時(shí)間,與企業(yè)內(nèi)現(xiàn)有軟件的相容性。只有當(dāng)企業(yè)具有足夠的管理信息系統(tǒng)方面的專業(yè)人員,但企業(yè)現(xiàn)有計(jì)算機(jī)化的數(shù)據(jù)與市場(chǎng)銷售軟件不相容,一些特殊的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要的軟件不能被滿足時(shí),企業(yè)才會(huì)考慮自行設(shè)計(jì)軟件。否則,不應(yīng)盲目地自行設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的軟件。若一個(gè)企業(yè)選擇外購(gòu)軟件,除了考慮價(jià)格因素外,更重要
42、的還應(yīng)考慮;軟件的可靠性,軟件的適應(yīng)性,軟件供應(yīng)商提供輔助、培訓(xùn)、服務(wù)的能力。2、硬件決策最基本的是租賃與購(gòu)買決策。在一個(gè)沒有管理信息系統(tǒng)的企業(yè)里,作出租賃或購(gòu)買決策時(shí)應(yīng)考慮以下幾個(gè)因素:在設(shè)備預(yù)計(jì)的生命周期內(nèi),租賃和購(gòu)買在現(xiàn)金流量的凈現(xiàn)值上的差異;企業(yè)面臨的各種損失風(fēng)險(xiǎn)(包括物質(zhì)上的損失和技術(shù)上的過(guò)失);當(dāng)企業(yè)和計(jì)算機(jī)技術(shù)更新時(shí),購(gòu)買和租賃在可預(yù)見的將來(lái)更新其風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)或管理信息系統(tǒng)時(shí)的靈活性的大小。租賃可以避免大量資金流出和技術(shù)過(guò)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn),目前這一做法僅適用于大型主機(jī)。3、人員決策在為風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)配備人員時(shí),一般考慮以下基本因素:足以能操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需的管理信息技術(shù);對(duì)企
43、業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需求的了解情況;在保守風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的秘密方面的可靠性和誠(chéng)實(shí)性;對(duì)一些計(jì)劃外的風(fēng)險(xiǎn)管理信息需求的反應(yīng)能力;人事費(fèi)用。軟件、硬件和人員選擇決策并不是相互孤立的,在很多情況下,它們是緊密聯(lián)系在一起的。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)總體架構(gòu)一般的管理信息系統(tǒng)包括應(yīng)用結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)3個(gè)部分,風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)亦如此。(一)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)在架構(gòu)上包括應(yīng)用層、數(shù)據(jù)層與技術(shù)層3個(gè)重要部分。(1)應(yīng)用層架構(gòu)提供企業(yè)所需風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)相關(guān)的功能。(2)數(shù)據(jù)層架構(gòu)定義應(yīng)用系統(tǒng)所需的資料及存取界面,應(yīng)考慮資料庫(kù)建造與資料的完整性。(3)技術(shù)層架構(gòu)定義系統(tǒng)運(yùn)作之軟硬件環(huán)境,建造
44、時(shí)應(yīng)確保系統(tǒng)的安全性。其中技術(shù)結(jié)構(gòu)涉及的主要是技術(shù)環(huán)境所涵蓋硬件平臺(tái)和相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施,以實(shí)現(xiàn)三層應(yīng)用要求:客戶服務(wù)、業(yè)務(wù)服務(wù)、數(shù)據(jù)服務(wù)。系統(tǒng)通過(guò)對(duì)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等的量化和控制,完成在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn)衡量和評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和匯總,從而為企業(yè)在資產(chǎn)組合管理和全面風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)上完成內(nèi)部資金定價(jià)、資本、資產(chǎn)分配和企業(yè)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等提供數(shù)據(jù)支持和決策輔助。(二)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能界定1、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用層架構(gòu)設(shè)計(jì)有關(guān)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用層架構(gòu)設(shè)計(jì),須考慮企業(yè)各層級(jí)目前與未來(lái)可能的風(fēng)險(xiǎn)管理功能需求。原則說(shuō)明如下。(1)應(yīng)用層架構(gòu)的功能應(yīng)包括:市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)與信用
45、風(fēng)險(xiǎn)等管理,資本配置,資產(chǎn)負(fù)債管理,績(jī)效評(píng)估及相關(guān)管理報(bào)表等。(2)使用者應(yīng)參與風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能設(shè)計(jì)與系統(tǒng)測(cè)試,以確保滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需求。(3)除界定功能外,亦需確認(rèn)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所采用解決問(wèn)題方法之可行性。2、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能分配企業(yè)所使用的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),需根據(jù)組織內(nèi)的控管層級(jí),明確規(guī)范及分配集中式風(fēng)險(xiǎn)控制處理及個(gè)別業(yè)務(wù)單位分散式風(fēng)險(xiǎn)控制處理的形態(tài)與層級(jí)。原則說(shuō)明如下。(1)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制處理組織架構(gòu)及控管方式相搭配。(2)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)采用集中式(中央層級(jí)向下分派)信息管理方式,以確保跨部門與跨產(chǎn)品間所采用的計(jì)算方法與模型及資料的一致性。(3)企
46、業(yè)若采用分散式的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)架構(gòu),必須注意不同單位間所使用的分析方法與市場(chǎng)資料是否具有一致性。(4)選擇集中式或分散式風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),取決于企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)功能的要求,控制程度的要求,以及集中式系統(tǒng)執(zhí)行的可行性。3、信息傳送頻率企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)框架時(shí),應(yīng)考慮不同風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告書顯示的頻率,對(duì)象與格式。原則說(shuō)明如下。(1)產(chǎn)生及時(shí)的信息是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的最終目的,但是實(shí)際產(chǎn)生的頻率仍應(yīng)參照使用者的需求而定;針對(duì)不同的使用者,應(yīng)有不同的信息內(nèi)涵與報(bào)告格式。(2)信息呈現(xiàn)方式可以是報(bào)表或線上查詢,而線上查詢的格式則可由使用者自己定。(3)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)有必要時(shí),亦可考慮包含以下功
47、能:交易前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程、交易前情景分析及相關(guān)交易之后的資料及時(shí)更新等。(三)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立與數(shù)據(jù)的完整性1、數(shù)據(jù)庫(kù)的建立企業(yè)建造數(shù)據(jù)庫(kù)時(shí)應(yīng)考慮數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu),數(shù)據(jù)明細(xì)與數(shù)據(jù)存放地址。建立數(shù)據(jù)庫(kù)的關(guān)鍵要素有:按照企業(yè)的決策目標(biāo),選擇需要包含的數(shù)據(jù)類別及每種數(shù)據(jù)類別所應(yīng)搜集的數(shù)量,這些數(shù)據(jù)類別的多少及數(shù)量取決于經(jīng)濟(jì)單位認(rèn)為是否能夠滿足決策;決定數(shù)據(jù)的格式、類型及執(zhí)行RMIS預(yù)期功能所要求的隨機(jī)存取,直接調(diào)用能力;修改和定期檢查實(shí)際數(shù)據(jù)。原則說(shuō)明如下。(1)數(shù)據(jù)庫(kù)基本框架應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)信息傳輸?shù)母袷脚c頻率,也要減少重復(fù)數(shù)據(jù)以提高效率。(2)選擇數(shù)據(jù)應(yīng)考慮數(shù)據(jù)的形態(tài),數(shù)據(jù)形態(tài)可分為動(dòng)態(tài)資料與靜態(tài)資料兩類。動(dòng)態(tài)資料
48、是指與交易相關(guān)及必須定期更新的資料。包括:交易資料一包含詳細(xì)的交易信息,如交易對(duì)手、產(chǎn)品類型、交易日期、交易金額、現(xiàn)金流量、幣別及匯率等;交易部位及價(jià)格等資料。靜態(tài)資料則是指更新頻率不高的相關(guān)資料,如產(chǎn)品類型(代碼)、客戶資料、風(fēng)險(xiǎn)限額與風(fēng)險(xiǎn)模型等資料。(3)建立規(guī)則時(shí)還應(yīng)考慮:資料儲(chǔ)存的詳細(xì)程度、分析方法的復(fù)雜程度、數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)本身的效能。這些因素將影響資料庫(kù)的執(zhí)行效率。2、數(shù)據(jù)的完整性與所有權(quán)企業(yè)應(yīng)經(jīng)過(guò)驗(yàn)證與確認(rèn)的程序,以確保風(fēng)險(xiǎn)信息的完整性與正確性,并規(guī)定相關(guān)資料的所有權(quán)與維護(hù)責(zé)任。原則說(shuō)明如下。(1)經(jīng)過(guò)使用者端系統(tǒng)與管理中心系統(tǒng),進(jìn)行資料完整性確認(rèn)。使用者端系統(tǒng):必須確保風(fēng)險(xiǎn)信息來(lái)源的
49、正確性與完整性,于信息更新時(shí)進(jìn)行自動(dòng)檢查。管理中心系統(tǒng):應(yīng)確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)信息整合建立在一致性的基礎(chǔ)上,特別是業(yè)務(wù)單位對(duì)獲利及損失的信息必須與會(huì)計(jì)部門的資料一致。(2)為了確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)管理程序所使用資料正確性,必須指派專職部門負(fù)責(zé)資料維護(hù)與更新工作。(四)技術(shù)架構(gòu)的建造與系統(tǒng)的安全性1、信息技術(shù)搭配企業(yè)建造風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)技術(shù)框架時(shí),應(yīng)確認(rèn)該系統(tǒng)與企業(yè)原有信息平臺(tái)的相容性,其框架應(yīng)包含硬件平臺(tái),作業(yè)系統(tǒng),數(shù)據(jù)庫(kù)管理系統(tǒng)與通信基礎(chǔ)架構(gòu)等。原則說(shuō)明如下。(1)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)技術(shù)框架應(yīng)包括:硬件平臺(tái)一須考慮企業(yè)既有平臺(tái),以及跨平臺(tái)間的連接效率;作業(yè)系統(tǒng)主要考慮為對(duì)開放式環(huán)境的需求,以及設(shè)定多功能以確保最大效率
50、;通信基礎(chǔ)框架必須考慮不同部門間數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移的網(wǎng)絡(luò)連線需要,同時(shí)須考慮應(yīng)用程序間數(shù)據(jù)傳輸?shù)闹薪檐浖粩?shù)據(jù)管理系統(tǒng)一應(yīng)依據(jù)企業(yè)技術(shù)程度及資料庫(kù)復(fù)雜程度,決定采用數(shù)據(jù)庫(kù)類型;風(fēng)險(xiǎn)控制軟件風(fēng)險(xiǎn)控制軟件的開發(fā)或采購(gòu)應(yīng)配合風(fēng)險(xiǎn)管理的需求;圖形化使用者界面一力求使用界面的人性化。(2)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)技術(shù)框架的設(shè)計(jì),其復(fù)雜程度與本身需求相配合,應(yīng)考慮未來(lái)技術(shù)發(fā)展趨緩,外購(gòu)需要及新產(chǎn)品與新業(yè)務(wù)未來(lái)的擴(kuò)展性。2、系統(tǒng)與模型的安全性企業(yè)建造的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)框架必須規(guī)范所需的安全程度,以確保企業(yè)信息,系統(tǒng)與模型的完整性與機(jī)密性。完全性相關(guān)領(lǐng)域包括:存取權(quán)限、使用者控管、線路安全性與模型安全性。3、系統(tǒng)備份,恢復(fù)和緊急應(yīng)
51、變措施企業(yè)通信設(shè)備故障時(shí)仍能正常運(yùn)作,事故的處理并應(yīng)制定完整的緊急應(yīng)變措施。主要范圍應(yīng)包括:災(zāi)難恢復(fù)、容錯(cuò)、備份與應(yīng)對(duì)策略。4、風(fēng)險(xiǎn)管理信息專業(yè)人才為使風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)正常運(yùn)作,企業(yè)應(yīng)有專職的信息人員從事風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的開發(fā)與維護(hù)工作。5、信息技術(shù)的開發(fā)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),不論是自行開發(fā)還是委外購(gòu)買,皆應(yīng)在可管理的狀況下,注意其功能的實(shí)用型、可擴(kuò)充性與可執(zhí)行性。在選購(gòu)已編好的RMIS軟件或雇用其他軟件企業(yè)編制或經(jīng)濟(jì)單位自己編制RMIS軟件時(shí),風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要考慮以下幾方面問(wèn)題:可靠性、友好的用戶界面、靈活性、綜合性、容錯(cuò)性、兼容性、分析能力、安全性、系統(tǒng)功能的完整性、開放程度、供應(yīng)商或系
52、統(tǒng)商的專業(yè)能力及支援能力。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析實(shí)現(xiàn)“十三五”時(shí)期的發(fā)展目標(biāo),必須全面貫徹“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享、轉(zhuǎn)型、率先、特色”的發(fā)展理念。機(jī)遇千載難逢,任務(wù)依然艱巨。只要全市上下精誠(chéng)團(tuán)結(jié)、拼搏實(shí)干、開拓創(chuàng)新、奮力進(jìn)取,就一定能夠把握住機(jī)遇乘勢(shì)而上,就一定能夠加快實(shí)現(xiàn)全面提檔進(jìn)位、率先綠色崛起。促進(jìn)兩化融合,培育新業(yè)態(tài)新模式推進(jìn)數(shù)字化智能化制造。加大關(guān)鍵環(huán)節(jié)數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化改造,加快先進(jìn)數(shù)字設(shè)備、在線監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、智能倉(cāng)儲(chǔ)物流系統(tǒng)、先進(jìn)制造及管理軟件等推廣應(yīng)用。在非織造布、醫(yī)療健康紡織品、土工建筑用紡織品、交通工具用紡織品、柔性復(fù)合材料及線帶繩纜等領(lǐng)域推進(jìn)數(shù)字化工廠建設(shè)。加大智能紡織品開發(fā)推廣。開
53、發(fā)能量采集與儲(chǔ)存、數(shù)據(jù)傳輸技術(shù),提升柔性傳感材料可靠性。開發(fā)推廣體育運(yùn)動(dòng)、醫(yī)療健康、安全防護(hù)用智能可穿戴產(chǎn)品。拓展智能紡織品在土工、建筑、過(guò)濾等領(lǐng)域應(yīng)用。建設(shè)工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)。以共享設(shè)計(jì)、協(xié)同制造、質(zhì)量追溯、供需對(duì)接為目標(biāo),在個(gè)體防護(hù)、工業(yè)過(guò)濾等領(lǐng)域,推進(jìn)區(qū)域性、行業(yè)性工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)建設(shè),開發(fā)行業(yè)專用工業(yè)APP,提高產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同制造能力和應(yīng)急快速反應(yīng)能力。必要性分析1、提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力項(xiàng)目的投資,引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu),補(bǔ)充流動(dòng)資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力的能力,降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平,提升公司盈利能力,促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公司未來(lái)成為國(guó)際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服
54、務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持,提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。項(xiàng)目概況(一)項(xiàng)目基本情況1、承辦單位名稱:xx有限公司2、項(xiàng)目性質(zhì):技術(shù)改造3、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn):xx園區(qū)4、項(xiàng)目聯(lián)系人:孔xx(二)項(xiàng)目選址項(xiàng)目選址位于xx園區(qū)。(三)項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算,項(xiàng)目總投資43732.79萬(wàn)元,其中:建設(shè)投資36367.49萬(wàn)元,占項(xiàng)目總投資的83.16%;建設(shè)期利息528.62萬(wàn)元,占項(xiàng)目總投資的1.21%;流動(dòng)資金6836.68萬(wàn)元,占項(xiàng)目總投資的15.63%。(四)項(xiàng)目資本金籌措方案項(xiàng)目總投資43732.79萬(wàn)元,根據(jù)資金籌措方案,xx有限公司計(jì)劃自籌資
55、金(資本金)22156.29萬(wàn)元。(五)申請(qǐng)銀行借款方案根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算,本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額21576.50萬(wàn)元。(六)項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入(SP):78000.00萬(wàn)元。2、年綜合總成本費(fèi)用(TC):68397.26萬(wàn)元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)(NP):6965.18萬(wàn)元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR):9.87%。5、全部投資回收期(Pt):7.24年(含建設(shè)期12個(gè)月)。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)(BEP):40681.68萬(wàn)元(產(chǎn)值)。SWOT分析說(shuō)明(一)優(yōu)勢(shì)分析(S)1、公司具有技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢(shì),創(chuàng)新能力突出公司在研發(fā)方面投入較高,持續(xù)進(jìn)行研究開發(fā)與技術(shù)
56、成果轉(zhuǎn)化,形成企業(yè)核心的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)。公司產(chǎn)品在行業(yè)中的始終保持良好的技術(shù)與質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)。此外,公司目前主要生產(chǎn)線為使用自有技術(shù)開發(fā)而成。2、公司擁有技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品應(yīng)用與市場(chǎng)開拓并進(jìn)的核心團(tuán)隊(duì)公司的核心團(tuán)隊(duì)由多名具備行業(yè)多年研發(fā)、經(jīng)營(yíng)管理與市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)的資深人士組成,與公司利益捆綁一致。公司穩(wěn)定的核心團(tuán)隊(duì)促使公司形成了高效務(wù)實(shí)、團(tuán)結(jié)協(xié)作的企業(yè)文化和穩(wěn)定的干部隊(duì)伍,為公司保持持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新和不斷擴(kuò)張?zhí)峁┝吮匾娜肆Y源保障。3、公司具有優(yōu)質(zhì)的行業(yè)頭部客戶群體公司憑借出色的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù),樹立了良好的品牌形象,獲得了較高的客戶認(rèn)可度。公司通過(guò)與優(yōu)質(zhì)客戶保持穩(wěn)定的合作關(guān)系,對(duì)于行業(yè)的核心需求、產(chǎn)品變
57、化趨勢(shì)、最新技術(shù)要求的理解更為深刻,有利于研發(fā)生產(chǎn)更符合市場(chǎng)需求產(chǎn)品,提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。4、公司在行業(yè)中占據(jù)較為有利的競(jìng)爭(zhēng)地位公司經(jīng)過(guò)多年深耕,已在技術(shù)、品牌、運(yùn)營(yíng)效率等多方面形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì);同時(shí)隨著行業(yè)的深度整合,行業(yè)集中度提升,下游客戶為保障其自身原材料供應(yīng)的安全與穩(wěn)定,在現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)格局下對(duì)于公司產(chǎn)品的需求亦不斷提升。公司較為有利的競(jìng)爭(zhēng)地位是長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的有力支撐。(二)劣勢(shì)分析(W)1、資本實(shí)力相對(duì)不足近年來(lái),隨著公司訂單迅速增加,生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大,各類產(chǎn)品市場(chǎng)逐步打開,公司對(duì)流動(dòng)資金需求增大;隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的提升,公司對(duì)先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備及研發(fā)項(xiàng)目的投資需求也持續(xù)增加。公司規(guī)模和業(yè)務(wù)的不
58、斷擴(kuò)大對(duì)公司的資本實(shí)力提出了更高的要求。公司急需改變以往主要靠自有資金的發(fā)展模式,轉(zhuǎn)向利用多種融資方式相結(jié)合模式,以求增強(qiáng)資本實(shí)力,更進(jìn)一步地?cái)U(kuò)大產(chǎn)能、自主創(chuàng)新、持續(xù)發(fā)展。2、規(guī)模效益不明顯歷經(jīng)多年發(fā)展,行業(yè)整合不斷加速。公司已在同行業(yè)企業(yè)中占據(jù)了較為優(yōu)勢(shì)的市場(chǎng)地位。但與行業(yè)的龍頭廠商相比,公司的規(guī)模效益仍存在提升空間。因此,公司擬通過(guò)加大優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目投資,擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模,促進(jìn)公司向規(guī)模經(jīng)濟(jì)化方向進(jìn)一步發(fā)展。(三)機(jī)會(huì)分析(O)1、長(zhǎng)期的技術(shù)積累為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)目前,公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件,并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可,為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2、國(guó)家政策支持國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)
59、展近年來(lái),我國(guó)政府出臺(tái)了一系列政策鼓勵(lì)、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國(guó)家政策的助推下,本產(chǎn)業(yè)已成為我國(guó)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè),伴隨著提質(zhì)增效等長(zhǎng)效機(jī)制政策的引導(dǎo),本產(chǎn)業(yè)將進(jìn)入持續(xù)健康發(fā)展的快車道,項(xiàng)目產(chǎn)品亦隨之快速升級(jí)發(fā)展。(四)威脅分析(T)1、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)本行業(yè)下游客戶對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量與穩(wěn)定性要求較高,因此對(duì)于行業(yè)新進(jìn)入者存在一定技術(shù)、品牌和質(zhì)量控制及銷售渠道壁壘。更多本土競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的加入,以及技術(shù)的不斷成熟,產(chǎn)品可能出現(xiàn)一定程度的同質(zhì)化,從而導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格下降、行業(yè)利潤(rùn)縮減。國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手具有較強(qiáng)的資金及技術(shù)實(shí)力、較高的品牌知名度和市場(chǎng)影響力,與之相比,公司雖然具有良好的產(chǎn)品性能和本地支持優(yōu)勢(shì),但在
60、整體實(shí)力方面還有一定差距。公司如不能加大技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新,持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu),鞏固發(fā)展自己的市場(chǎng)地位,將面臨越來(lái)越激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。2、新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)多年來(lái),公司始終堅(jiān)持以新產(chǎn)品研發(fā)為發(fā)展導(dǎo)向,注重在產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)升級(jí)的基礎(chǔ)上對(duì)市場(chǎng)需求進(jìn)行充分的論證,使得公司新產(chǎn)品投放市場(chǎng)取得了較好的效果。但如果公司在技術(shù)研發(fā)過(guò)程中不能及時(shí)準(zhǔn)確把握技術(shù)、產(chǎn)品和市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì),導(dǎo)致研發(fā)的新產(chǎn)品不能獲得市場(chǎng)認(rèn)可,公司已有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)將可能被削弱,從而對(duì)公司產(chǎn)品的市場(chǎng)份額、經(jīng)濟(jì)效益及發(fā)展前景造成不利影響。3、核心人員及核心技術(shù)流失的風(fēng)險(xiǎn)公司已建立起較為完善的研發(fā)體系,并擁有技術(shù)過(guò)硬、敢于創(chuàng)新的研發(fā)團(tuán)隊(duì)。公司的核心技
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