1、北京華聯(lián)綜綜合超市市有限公公司營運規(guī)范 盤點手冊冊 二零零二年年八月內(nèi)部資料 嚴禁禁外傳 編號：OPSMM 110目 錄第一單元 前前言第二單元 概概述第三單元 盤盤點作業(yè)業(yè)流程第四單元 盤盤點的組組織及制制度確立立第五單元 盤盤點配置置圖及其其表格第六單元 盤盤點前的的準備第七單元 盤盤點的具具體操作作第八單元 盤盤點結(jié)果果的分析析和處理理第九單元 其其它第一單元 前言言適用范圍本手冊供參參加盤點點員工和和管理人人員學(xué)習(xí)習(xí)使用，并并作為北北京華聯(lián)聯(lián)綜合超超市有限限公司盤盤點系統(tǒng)統(tǒng)的參考考指南。二、目的本手冊作為為盤點的的標準作作業(yè)程序序，全面面介紹盤盤點系統(tǒng)統(tǒng)、要求求及流程程，旨在在提高盤盤

2、點的精精確度，增增進工作作效率。三、益處 使用用本手冊冊可提供供以下主主要益處處：更短的培訓(xùn)訓(xùn)時間更高的工作作效率統(tǒng)一的專業(yè)業(yè)術(shù)語，便便于溝通通對于盤點系系統(tǒng)的更更好理解解和實用用操作了解盤點在在商業(yè)體體系中的的重要性性第二單元 概述述一、什么是是盤點所謂盤點就就是定期期或不定定期地對對店內(nèi)的的商品進進行全部部或部分分的清點點，以確確實掌握握該期間間內(nèi)的經(jīng)經(jīng)營業(yè)績績，并因因此加以以改善，加加強管理理。二、為什么么盤點 對對每天林林林總總總、琳瑯瑯滿目的的商品，對對摩肩接接踵、川川流不息息、進進進出出的的顧客，員員工忙里里忙外，無無非是令令顧客滿滿意、企企業(yè)興旺旺昌盛。然然而，要要知道是是盈或是

3、是虧，光光靠每天天的報表表，每天天的業(yè)績績，是無無法準確確知道的的，目前前的唯一一辦法就就是盤點點，且通通過盤點點可以達達到：確切掌握庫庫存量掌握損耗并并加以改改善加強管理，防防微杜漸漸三、盤點要要達成的的目的 每每次盤點點皆需投投入大量量的人力力、物力力和時間間，同時時也帶來來一些負負面影響響，但它它卻是一一種非常常重要的的工作，因因為它能能達到下下列目的的：了解商店在在一定階階段的虧虧盈狀況況了解目前商商品的存存放位置置，缺貨貨狀況了解商店的的存貨水水平，積積壓商品品的狀況況及商品品的周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)狀況發(fā)掘并清除除滯銷品品、臨近近過期商商品，整整理環(huán)境境、清除除死角根據(jù)盤點情情況，可可加強管管理、

4、防防微杜漸漸，同時時遏阻不不軌行為為第三單元 盤點點作業(yè)流流程流程圖 盤盤點作業(yè)業(yè)流程規(guī)規(guī)劃的慎慎密與否否，直接接關(guān)系到到盤點結(jié)結(jié)果的真真實性建立盤點制度及標準建立盤點制度及標準 進行組織落實 進行組織落實 責(zé)任區(qū)域劃分責(zé)任區(qū)域劃分盤點前的準備及培訓(xùn)盤點前的準備及培訓(xùn)盤點作業(yè)盤點作業(yè)盤點結(jié)果盤點結(jié)果重盤 重盤 重大差差異 是是追查責(zé)任、對策改進進行調(diào)整和結(jié)算 否二二、作業(yè)業(yè)流程管管理追查責(zé)任、對策改進進行調(diào)整和結(jié)算盤點制度由由總部統(tǒng)統(tǒng)一制定定。包括括：盤點點方法、盤盤點周期期、帳務(wù)務(wù)處理、差差異處理理及獎懲懲規(guī)定；組織落實包括：全部部盤點的的組織落落實和部部分盤點點的組織織落實、區(qū)區(qū)域劃分分；

5、盤點作業(yè)要要劃分區(qū)區(qū)域，落落實到人人；盤點前準備備：主要要有人員員組織、工工具、通通告、商商品和環(huán)環(huán)境整理理、工作作分配與與盤前培培訓(xùn)、各各種資料料整理；盤點作業(yè)：主要有有資料整整理與分分析、庫庫存調(diào)整整、差異異處理、獎獎懲實施施。第四單元 盤點點的組織織及制度度確立盤點制度的的確立盤點方法列列表如下下：實物和帳面面區(qū)域時間段周期實物帳面全面盤點區(qū)域盤點營業(yè)中營業(yè)后定期不定期定義實際清點存存貨數(shù)量量的方法法以書面記錄錄或電腦腦記錄進進出帳的的流動狀狀況而得得到期末末存貨余余額或估估算成本本將店內(nèi)所有有存貨區(qū)區(qū)域進行行盤點以類分區(qū)，依依序盤點點一定區(qū)區(qū)域，如如此周而而復(fù)始盤點時商店店仍對外外營業(yè)

6、商店在關(guān)門門后盤點點每次盤點間間隔期一一致的盤盤點盤點間隔期期不一致致的盤點點實用范圍及及時間間間隔商店實物盤盤點由電腦部和和財務(wù)部部進行一年二次周期性庫存區(qū)盤點點銷售區(qū)域盤盤點全面盤點大家電、精精品等，或或突發(fā)事事件、人人事變動動、經(jīng)營營異常等等說明：由于商業(yè)行行業(yè)自身身的特點點，我們們采用相相應(yīng)交叉叉的盤點點方法進進行盤點點。全面盤點由由總部統(tǒng)統(tǒng)一制定定，區(qū)域域盤點由由店內(nèi)列列出半年年盤點計計劃表，自自行組織織實施，并并報總部部營運總總監(jiān)及財財務(wù)部存存查。如遇特殊情情況，如如門店的的人事變變動、意意外事件件發(fā)生（如如水災(zāi)、火火災(zāi)）、經(jīng)經(jīng)營異常常等，必必須另行行組織盤盤點，至至于全盤盤或區(qū)域

7、域盤點，則則視情況況而定。帳務(wù)處理 由財務(wù)部制制定執(zhí)行行三、差異處處理盤點可能出出現(xiàn)重大大差異。所所謂重大大差異即即指：盤盤損率大大幅超過過同行業(yè)業(yè)標準或或公司目目標，以以及毛利利率遠低低于同行行業(yè)標準準或公司司目標。1盤損率率是實際際盤點庫庫存與電電腦理論論庫存的的差異。一般而言盤盤損的原原因有下下列幾種種：錯盤、漏盤盤計算錯誤偷竊收貨錯誤，或或空收貨貨，結(jié)果果帳多物物少報廢商品未未進行庫庫存更正正對一些清貨貨商品，未未計算降降價損失失生鮮品失重重等處理理不當商品變價未未登記和和任意變變價2若發(fā)生生重大差差異時，應(yīng)應(yīng)立即采采取下列列措施：重新確認盤盤點區(qū)域域，看是是否漏盤盤；檢查收貨，有有無

8、大量量異常進進貨，并并且未錄錄入電腦腦；檢查有無大大量異常常退貨，并并且未錄錄入電腦腦；檢查庫存更更正及清清貨變價價表；檢查是否有有新來生生鮮處理理員工，技技術(shù)不熟熟練；重新計算；3同時按按規(guī)定程程序進行行庫存調(diào)調(diào)整（第第八單元元有專門門論述）商品盤損的的多少，代代表著管管理人員員的管理理水平及及責(zé)任感感。只要要結(jié)果在在合理的的范圍內(nèi)內(nèi)，均視視為正常常。同時時有必要要獎優(yōu)懲懲差，降降低損耗耗。參照照行業(yè)標標準及華華聯(lián)綜合合超市的的低成本本損耗及及責(zé)任落落實到人人的經(jīng)營營理念，公公司目前前規(guī)定的的量販店店盤點損損耗標準準為：門店盤損率率應(yīng)控制制在銷售售總金額額的4-6。在4以下下予以獎獎勵。在6

9、-88之間應(yīng)應(yīng)視為低低于標準準水平，必必須由店店長負責(zé)責(zé)尋找原原因，提提出整改改措施。在8以上上為不正正常，須須追尋有有關(guān)經(jīng)營營人員及及員工的的責(zé)任，并并給予處處罰。開店初期二二個月的的第一次次盤點允允許有較較高的損損耗率。盤點的組織織 盤盤點作業(yè)業(yè)人員組組織，一一般由各各店自己己負責(zé)落落實，若若為全面面盤點，應(yīng)應(yīng)由總部部營運部部、電腦腦部、財財務(wù)部、采采購部在在各門店店進行盤盤點時分分頭指導(dǎo)導(dǎo)和監(jiān)督督盤點，并并由營運運部總監(jiān)監(jiān)統(tǒng)籌安安排。由由各店長長負責(zé)并并具體落落實到各各部門和和人。盤盤點作業(yè)業(yè)是商店店人員投投入最多多的作業(yè)業(yè)，所以以要求全全員參加加盤點。一一般是每每個部門門為一個個小組。

10、全面盤點組組織構(gòu)架架圖（如如下圖）若為區(qū)域盤盤點，則則由樓面面各部門門，根據(jù)據(jù)盤點計計劃自己己組織落落實，同同時由AALC配配合操作作第五單元 盤點點配置圖圖及其表表格一、盤點配配置圖開業(yè)初的全全店配置置圖可做做盤點配配置圖之之用。一一般而言言，盤點點配置圖圖上除包包括賣場場的冷凍凍柜、冷冷藏柜、貨貨架、大大陳列區(qū)區(qū)之外，還還應(yīng)包括括后場的的倉庫區(qū)區(qū)、冷庫庫等，只只要是商商品儲存存、陳列列之處均均要標明明。為便于掌握握整體態(tài)態(tài)勢及規(guī)規(guī)劃，盤盤點圖必必須將通通道及陳陳列架標標示編號號，并將將此編號號作成貼貼紙，粘粘貼于陳陳列架右右上角，這這樣既可可周詳?shù)氐胤峙湄?zé)責(zé)任區(qū)域域，盤點點者又可可明了自自

11、己的工工作范圍圍。同時時，也可可在此圖圖上掌握握全局，合合理調(diào)配配，互相相援助.。盤點配置圖圖如下：盤點配置圖圖：蔬菜庫I蔬菜庫I1冷藏庫I2BA6A4A2AA11A9A5A7A3A1CDEFB8B6C7C5BC4BC3B4B29C3C1BD2BC1C8C6D7D5CD4CD3C4C2D3D1CD2CD1D8D6E7E5DF4DF3D4D2E3E1DF2DF1E8E6F7F5EF4EF3E4E2F3F1EF2EF1冷藏庫K1冷凍庫K2GH4H3H2H1G12G10G6G8G4G2F8F6G7G5FG4FG3F4F2G3G1FG2FG1庫 房 L庫 房 L盤點用表格格（附后后）盤點表盤點責(zé)任區(qū)區(qū)

12、分配表表（小組組用）小組盤點安安排計劃劃表支援盤點人人員安排排計劃表表盤點培訓(xùn)計計劃表附1：填寫說明：按部門填寫寫設(shè)定編號設(shè)定編號清點日期，按按年、月月、日各各兩位填填寫本店名稱商品6位貨貨號電腦確認的的商品名名稱按售賣單位位清點的的數(shù)量清點人簽字字注：此表共共三種，第第一種黑黑色線（初初點）、第第二種藍藍色線（復(fù)復(fù)點）、 第三三種紅色色線（抽抽點）附2：盤點責(zé)任區(qū)區(qū)分配表表（小組組用）部門 日日期 姓名盤點類別區(qū)域編號盤點單編號號備注起迄張數(shù)填表人： 批批準人： 附3： 組組盤點安安排計劃劃表所屬部門： 主管管姓名： 日期 員工姓名職位盤點時間安安排盤點內(nèi)容參加盤點步步驟加班時數(shù)初點復(fù)點抽點

13、部門經(jīng)理： 店長： 附4：支援組盤點點人員安安排計劃劃表門店 時間 姓名所屬部門職位盤點時間安排盤點內(nèi)容參加盤點步步驟加班時數(shù)初點復(fù)點抽點制表： 店長批批準： 附5：盤點培訓(xùn)計計劃表 門店 日期 部門組別本部門參加培訓(xùn)人人員其它部門培訓(xùn)人員培訓(xùn)時間指導(dǎo)人員生鮮肉類、水產(chǎn)、蔬果熟食日配組干貨食品糧油、罐頭干貨煙酒飲料沖調(diào)飲品糖果餅干百貨電器日化家紡文化家居 精品合計制表 批準準 店長長 第六單元 盤點點前的準準備自古兵家 “不打無無準備之之仗”，事前前準備愈愈周密愈愈詳細，盤盤點工作作進展就就能愈順順利，盤盤點結(jié)果果就會愈愈準確。人的安排1原則上上，盤點點當日，應(yīng)應(yīng)停止任任何休假假，特別別是全面

14、面盤點至至少應(yīng)于于兩周前前安排妥妥當，包包括加班班、延長長時間等等，應(yīng)由由門店各各部門寫寫出組盤盤點安排排計劃表表（見見前表33），并并呈報店店長批準準。2責(zé)任區(qū)區(qū)落實到到人，明明確范圍圍，采用用“互換法法”，即商商品部的作業(yè)業(yè)人員盤盤點商品品部的的作業(yè)區(qū)區(qū)，防止止“自盤自自”造成不不實情況況發(fā)生。3支援各各部門盤盤點的員員工，由由合理調(diào)調(diào)配，同同時填寫寫支援援組盤點點人員安安排計劃劃表（見見附表44），并并呈報店店長批準準。告知通知顧客 若若營業(yè)中中盤點而而影響顧顧客購物物則通過過廣播形形式告知知顧客，以以取得諒諒解：“尊敬的的顧客朋朋友，您您好，我我們的盤盤點給您您購物造造成了不不便，請請

15、您諒解解，順祝祝您購物物愉快！” 若若停業(yè)盤盤點則應(yīng)應(yīng)提前三三天，以以廣播方方式及公公告方式式，通知知顧客，避避免顧客客徒勞往往返，公公告形式式如下（見見下頁）：注意：華聯(lián)聯(lián)超市不不做停業(yè)業(yè)盤點，如如有特殊殊情況需需停業(yè)盤盤點，必必須有營營運總監(jiān)監(jiān)的許可可，并制制定專門門計劃。停業(yè)盤點通通知尊敬的會員員朋友，您您好！本店因業(yè)務(wù)務(wù)需要，定定于 年 月 日日 點至 年年 月月 日 點，進進行內(nèi)部部總盤點點。盤點點時間內(nèi)內(nèi)，恕不不對外營營業(yè)。若若因此而而造成您您購物上上的不便便，敬希希見諒。同同時感謝謝您于盤盤點后，繼繼續(xù)給予予支持和和惠顧。 量 販販 店 店 長敬 上上 年 月 日2、通知廠廠商

16、盤盤點前，由由采購員員在訂貨貨時注明明，或以以電話告告知，或或發(fā)函通通知，避避免廠商商于盤點點時段送送貨，并并在收貨貨處提前前一個星星期貼出出通知。三、盤點前前培訓(xùn)盤點前兩個個星期內(nèi)內(nèi)進行盤盤點模擬擬培訓(xùn)，講講解注意意事項，務(wù)務(wù)使失誤誤降至最最低模擬培訓(xùn)，按按實際盤盤點步驟驟進行講講解，具具體由店店長及樓樓面經(jīng)理理安排實實施，并并由填寫寫盤點點培訓(xùn)計計劃表（見見前5），呈呈店長批批準盤點人員進進行逐一一操作演演習(xí)各部門主管管須進行行標準操操作示范范盤點工具盤點表（一一式三聯(lián)聯(lián)黑、蘭蘭、紅），小小張自粘粘貼紙，紅紅藍圓珠珠筆等。四、工作分分配初點工作由由指定員員工實施施，抽點點、復(fù)點點工作由由部

17、門主主管或后后勤人員員來執(zhí)行行。五、商品整整理，環(huán)環(huán)境整理理 實實際盤點點前兩天天對商品品進行整整理，使使盤點工工作更有有序、有有效，及及早清除除不良商商品，其其整理的的重點是是：檢查貨架或或冷凍、冷冷藏價格格卡是否否與商品品陳列位位置一致致，不一一致時，要要將其調(diào)調(diào)整一致致或更換換新卡；將商品陳列列整齊，以以利于清清點數(shù)量量，象陳陳列端頭頭、陳列列架、附附壁陳列列架、隨隨機陳列列架、堆堆頭等；清除壞品、退退貨商品品，該報報廢的報報廢，該該退貨的的退到收收貨區(qū)，包包裝破損損商品要要及時處處理；清除賣場及及作業(yè)場場死角，檢檢查維修修檢測區(qū)區(qū)、收貨貨區(qū)、結(jié)結(jié)帳區(qū)等等是否有有滯留商商品；將各項設(shè)備備

18、、備用用品、工工具存放放整齊；庫存商品的的整理要要注意兩兩點：一一是把小小箱子放放在大箱箱前；二二是避免免商品數(shù)數(shù)量不足足整箱的的當作整整箱計算算；盤點前最后后整理： 一一般在盤盤點前兩兩小時，對對商品進進行最后后整理，主主要是陳陳列架上上的商品品。順序序絕對不不能改變變，否則則盤點時時會對不不上號。六、資料單單據(jù)整理理為避免出現(xiàn)現(xiàn)虛假現(xiàn)現(xiàn)象，有有關(guān)盤點點的資料料要整理理:聯(lián)營式自營營商品的的單據(jù)整整理；報廢品單據(jù)據(jù)匯總；贈品單據(jù)匯匯總；改包裝單位位的商品品單據(jù)匯匯總；收貨資料的的匯總。注意事項盤點前各主主管須核核查前三三日的退退貨情況況，看是是否錄入入電腦；主管核對報報廢商品品是否及及時進行

19、行庫存更更正；主管檢查破破包商品品是否整整理；銷售區(qū)域的的盤點必必須在當當天營業(yè)業(yè)結(jié)束后后進行；電腦部必須須在營業(yè)業(yè)結(jié)束以以后，開開始盤點點以作庫庫存鎖庫庫；收貨部門在在盤點當當日：（可依依實際情情況而定定），必必須停止止所有數(shù)數(shù)據(jù)資料料的錄入入；未錄入的商商品，必必須貼上上“未錄入入不需盤盤點”的標記記。第七單元 盤點點的具體體操作盤點作業(yè)流流程圖 鎖庫 進行初點 鎖庫 進行初點填寫盤點表填黑色聯(lián)，初點交表填寫盤點表填黑色聯(lián)，初點交表復(fù)點填寫盤點表蘭色聯(lián) ALC錄入電腦復(fù)點填寫盤點表蘭色聯(lián) ALC錄入電腦 ALC錄入 打印初點報表 ALC錄入 打印初點報表列印差異表第三次填紅色聯(lián)至盤點無差異

20、 列印差異表第三次填紅色聯(lián)至盤點無差異 差 異異 是 否 抽 點 抽 點 是 差異 否店長簽核調(diào)整庫存 結(jié)束和電腦庫存對照 店長簽核調(diào)整庫存 結(jié)束和電腦庫存對照否是 差異異 否是 二、盤盤點的規(guī)規(guī)定1初點規(guī)規(guī)定先點倉庫（庫庫存區(qū)）、冷冷凍庫、冷冷藏庫，再再點賣場場盤點貨架或或冷凍柜柜、冷藏藏柜時，依依序由左左而右，由由上而下下如圖示示：每一貨架或或冷凍柜柜、冷藏藏柜均視視為獨立立單位，使使用單獨獨的盤點點表。若若盤點表表不足，則則繼續(xù)使使用下一一張。初初點盤點點表為黑黑色；兩人一組，一一人點，一一人寫；將數(shù)量量寫在自自粘貼紙紙上，放放置在商商品的前前方；盤點單上的的數(shù)字填填寫要清清楚，不不可潦

21、草草讓人混混淆；數(shù)字寫錯，要要涂改徹徹底；清點時，一一定要按按最小單單位清點點，不夠夠一個單單位的忽忽略不計計，同時時取出歸歸入待處處理品堆堆放處；盤點時，順順便查看看商品的的有效期期，過期期商品應(yīng)應(yīng)隨即取取下歸入入待處理理品堆放放處；店長要掌握握盤點進進度，調(diào)調(diào)度機動動人員支支援，巡巡視各部部門盤點點區(qū)域，發(fā)發(fā)掘死角角及易漏漏盤區(qū)域域；對無法查知知商品編編號或商商品售價價的商品品，就立立即取下下，稍后后追查歸歸屬；盤點注意大大分類和和小分類類，注明明該分類類商品所所在的貨貨架號碼碼。2復(fù)點作作業(yè)規(guī)定定復(fù)點時要先先檢查盤盤點配置置圖與實實際現(xiàn)場場是否一一致，有有否遺漏漏區(qū)域；巡視有無遺遺漏標示

22、示小粘紙紙的商品品；復(fù)點在初點點進行一一段時間間后進行行，用藍藍色一聯(lián)聯(lián)；復(fù)點無誤后后將小粘粘紙拿下下。抽點作作業(yè)規(guī)定定對整個區(qū)域域的抽點點視同復(fù)復(fù)點；抽點商品要要選擇賣賣場內(nèi)的的死角，或或體積小小、單價價高、量量多的商商品；抽點用紅色色盤點表表，注明明為抽點點；抽點是對初初點和復(fù)復(fù)點無差差異商品品的抽驗驗。差異處處理此處講的差差異是初初點和復(fù)復(fù)點不一一樣及抽抽點與初初點、復(fù)復(fù)點的結(jié)結(jié)果不一一樣。（數(shù)數(shù)據(jù)差異異的調(diào)整整，見第第八單元元庫存調(diào)調(diào)整）初點和復(fù)點點不一樣樣，應(yīng)由由主管或或其指定定的不同同員工去去第三次次點，填填寫紅色色單，注注明第三三次盤點點。若還還有差異異則由不不同的人人重復(fù)上上述

23、動作作，并注注明是第第幾次盤盤點，直直至正確確、電腦腦沒有差差異報表表出現(xiàn)為為止；抽點若發(fā)生生與前述述盤點有有差異，按按上述動動作進行行，直至至正確；若無差異則則須主管管簽名，由由進行“確認”動作。注意事事項每份盤點報報表必須須由部門門經(jīng)理以以上人員員簽名；主管在簽核核報表時時，對其其數(shù)量的的總和應(yīng)應(yīng)再核對對一次，以以確保無無誤；主管必須檢檢視每位位員工負負責(zé)的盤盤點區(qū)域域是否確確實完整整地盤點點；在盤點前該該盤點品品項的銷銷售區(qū)域域應(yīng)維持持適當?shù)牡陌踩珟鞄齑媪浚恢鞴茼氊撠?zé)責(zé)對盤點點過程中中匯集的的待處理理品（如如破損、變變質(zhì)商品品、過保保質(zhì)期商商品、無無商標商商品等做做出相應(yīng)應(yīng)處理（如如報損

24、、重重新包裝裝等）。打印實實際盤點點報表 經(jīng)經(jīng)主管核核查無誤誤后，并并由部門門經(jīng)理以以上人員員簽字后后，由打打印實際際盤點報報表。第八單元 盤點點結(jié)果的的分析和和處理盤點作業(yè)結(jié)結(jié)束后，實實際庫存存和電腦腦庫存相相核對，若若有差異異要追查查原因，堵堵疏防漏漏。追查差異原原因（差差異原因因如第四四單元所所述）二、 庫存存調(diào)整1庫存更更正流程程圖主管填寫庫存更正表主管填寫庫存更正表經(jīng)本部門經(jīng)理簽字核實交店長批準由ALC調(diào)整歸檔留底至下一期盤點此時產(chǎn)生的的差異，經(jīng)經(jīng)部門經(jīng)經(jīng)理簽核核后，以以盤點實實際庫存存量作為為正確數(shù)數(shù)據(jù)；店長簽字后后，方可可作“確認”工作；總公司營運運部于各各品項盤盤點后將將視情況況予以抽抽查；報表保存至至該品項項下次盤盤點后，方方可銷毀毀；帳務(wù)調(diào)整，由由財務(wù)部部完成；盤點電腦系系統(tǒng)流程程，參照照電腦部部相關(guān)程程序。2資料整整理店長要確認認盤點單單是否全全部收回回，同時時要有簽簽名；復(fù)印留底，