1、結算中心管理制度 目的 本管理文件明確了結算中心各項業務的管理要求與操作規范，以保證結算中心業務操作符合法律法規，提高公司及其子公司資金運用效率，降低資金成本。二、范圍本程序管理理文件規規范了結結算中心心開戶、收收款、付付款、內內部結算算等業務務的過程程，適用用于結算算中心、發發生收付付款的公公司各部部門及在在結算中中心開戶戶的控股股子公司司。三、相關程程序及制制度資金使用計計劃制度度 現金管理制制度 銀行存款管管理制度度 四、業務流流程1、開戶管管理11 結結算中心心內部開開戶步驟涉及部門步驟說明1控股子公司司財務經經理擬定結算算中心開開戶申請請，交交控股子子公司總總經理2控股子公司司總經理

2、理審批結算算中心開開戶申請請3控股子公司司財務經經理將結算中中心開戶戶申請提提交財務務管理部部部長4財務管理部部部長審批結算算中心開開戶申請請，交交結算中中心主管管會計5結算中心主主管會計計為控股子公公司開設設帳戶，將將結算算中心開開戶申請請存檔檔，通知知控股子子公司財財務經理理帳戶名名稱及相相關資料料12銀行行開戶步驟涉及部門步驟說明1開戶子公司司財務經經理 擬定銀行行開戶申申請，交交開戶子子公司總總經理2開戶子公司司總經理理審批銀行行開戶申申請3開戶子公司司財務經經理將銀行開開戶申請請交財財務管理理部部長長4財務管理部部部長核實銀行行開戶申申請是是否經過過授權審審批，提提交財務務總監審審批

3、；如如公司需需要開立立銀行帳帳戶，由由財務管管理部部部長擬定定銀行行開戶申申請，交交財務總總監審批批5財務總監審批銀行行開戶申申請，經經財務管管理部部部長交結結算中心心主管會會計6結算中心主主管會計計收到銀行行開戶申申請，安安排結算算中心外外勤出納納辦理銀銀行開戶戶手續7結算中心外外勤出納納持有關資料料辦理銀銀行開戶戶手續，取取得開開戶許可可證，交交結算中中心主管管會計8結算中心主主管會計計如為公司開開戶，將將開戶戶許可證證存檔檔；如為為子公司司開戶，將將開戶戶許可證證復印印件存檔檔，原件件交開戶戶子公司司財務經經理2、現金收收款管理理步驟涉及部門步驟說明1開戶單位出出納填寫現金金交款單單一式

4、式兩聯，連連同現金金交結算算中心出出納2結算中心出出納核對現金金金額與現現金交款款單一一致，收收存現金金，在現現金交款款單上上加蓋收收訖章和和名章，第第二聯交交開戶單單位出納納，第一一聯交結結算中心心會計3結算中心會會計以現金交交款單作作原始憑憑證制作作并打印印電腦記記帳憑證證4結算中心主主管會計計審核記帳憑憑證5結算中心出出納根據審核后后的記帳帳憑證及及所附現現金交款款單登登記現金金日記帳帳3、開戶單單位提取取現金管管理步驟涉及部門步驟說明1開戶單位出出納將現金支支取單交交結算中中心主管管會計2結算中心主主管會計計審核現金金支取單單各項項目是否否填寫完完全，是是否經開開戶單位位主管會會計簽字

5、字，開具具日期距距提款日日期是否否超過兩兩天。審審核無誤誤后簽字字，交結結算中心心出納3結算中心出出納核對現金金支取單單加蓋蓋印鑒與與預留結結算中心心印鑒相相符，按按照現現金支取取單填填寫的提提款金額額支付現現金4會計部出納納收取現金，在在現金金支取單單上簽簽字。將將現金金支取單單一聯聯作收款款收據交交結算中中心會計計5結算中心會會計以現金支支取單作作原始憑憑證制作作并打印印電腦記記帳憑證證6結算中心主主管會計計審核記帳憑憑證7結算中心出出納根據審核后后的記帳帳憑證及及所附現現金交款款單登登記現金金日記帳帳4、空白支支票領取取管理注：在結算算中心開開戶的控控股子公公司不得得領取空空白支票票步驟

6、涉及部門步驟說明1會計部出納納根據支票付付款需要要，填制制空白白支票申申領單一一式兩聯聯，填寫寫領取空空白支票票數量（每每次不超超過5張張），交交會計部部主管會會計2會計部主管管會計審核空白白支票申申領單，簽簽字3會計部出納納將空白支支票申領領單交交結算中中心主管管會計4結算中心主主管會計計審核空白白支票申申領單，簽簽字后交交結算中中心出納納5結算中心出出納根據空白白支票申申領單列列示數量量，將空空白支票票交付會會計部出出納，在在空白白支票申申領單上上蓋章6會計部出納納收取空白支支票，在在結算中中心出納納的支票票登記簿簿上簽收收，同時時在空空白支票票申領單單上簽簽字，將將一聯留留結算中中心出納

7、納存檔7會計部出納納在支票登記記簿上登登記，將將空白白支票申申領單一一聯存檔檔5、 銀行行收款管管理51 某某醫貿收收銷售款款步驟涉及部門步驟說明1公司/某醫醫貿/銀銀行簽訂自動轉轉帳協議議，規定定凡客戶戶向某醫醫貿支付付的貨款款，應在在不遲于于收款的的次日，由由某醫貿貿銀行帳帳戶自動動轉入公公司帳戶戶2某醫貿實現銷售，收收取貨款款，辦理理銀行進進帳手續續3銀行將某醫貿帳帳戶收取取的貨款款轉入公公司帳戶戶，并通通知結算算中心外外勤出納納4結算中心外外勤出納納取回銀行回回單，交交結算中中心會計計5結算中心會會計制作并打印印電腦記記帳憑證證一式兩兩份6結算中心主主管會計計審核記帳憑憑證7結算中心出

8、出納根據經審核核的記帳帳憑證登登記銀行行日記帳帳8結算中心會會計將打印的記記帳憑證證一份附附銀行回回單存檔檔，另一一份交會會計部制制單會計計，作為為會計處處理的原原始憑證證52 其他收收款方式式步驟涉及部門步驟說明1開戶單位出出納將支票（或或其他銀銀行結算算憑證）交交結算中中心出納納2結算中心出出納核實銀行結結算憑證證的合法法性、有有效性3結算中心出出納核實無誤，在在開戶單單位出納納管理的的開戶單單位支票票登記本本（或其其他銀行行結算憑憑證登記記本）上上簽收；在結算算中心支支票登記記本（或或其他銀銀行結算算憑證登登記本）上上登記4結算中心出出納登記完畢將將支票（或或其他銀銀行結算算憑證）交交結

9、算中中心外勤勤出納5結算中心外外勤出納納收取支票（或或其他銀銀行結算算憑證），在在出納管管理的支支票登記記本（或或其他銀銀行結算算憑證登登記本）上上簽收6結算中心外外勤出納納持支票（或或其他銀銀行結算算憑證）到到銀行辦辦理進帳帳手續，帶帶回銀行行回單，交交結算中中心會計計7結算中心會會計制作并打印印電腦記記帳憑證證一式兩兩份8結算中心主主管會計計審核記帳憑憑證9結算中心出出納根據經審核核的記帳帳憑證登登記銀行行存款日日記帳10結算中心會會計將打印的記記帳憑證證一份附附銀行回回單存檔檔，另一一份交開開戶單位位會計，作作為會計計處理的的原始憑憑證6、銀行付付款管理理61 公公司付款款管理步驟涉及部

10、門步驟說明1結算中心會會計收到會計部部出納開開具的支支票付款款通知書書或匯匯票、電電匯通知知書，核核對其是是否符合合周付付款計劃劃。核核對相符符根據付付款金額額分別由由授權人人審核、審審批：2財務管理部部部長審核所有付付款單據據；審批批金額在在五十萬萬元以下下（不含含五十萬萬元）付付款3財務總監審核金額在在五十萬萬元以上上（含五五十萬元元）的付付款；審審批金額額在五十十萬元以以上（含含五十萬萬元）、一一百萬元元以下（不不含一百百萬元）付付款4總經理審批金額在在一百萬萬元以上上（含一一百萬元元）的付付款5結算中心會會計將經授權審審核、審審批的付付款單據據交結算算中心出出納6結算中心出出納根據付款

11、單單據，按按照不同同付款方方式分別別開具相相應的銀銀行結算算憑證，交交結算中中心外勤勤出納7結算中心外外勤出納納持銀行結算算憑證）到到銀行辦辦理付款款手續，帶帶回銀行行回單，交交結算中中心會計計8結算中心會會計在支票付付款通知知書或或匯票票、電匯匯通知書書上加加蓋結算算中心章章，一聯聯連同銀銀行回單單作為原原始憑證證，制作作并打印印電腦記記帳憑證證9結算中心主主管會計計審核記帳憑憑證10結算中心出出納根據經審核核的記帳帳憑證登登記銀行行存款日日記帳11結算中心會會計將支票付付款通知知書或或匯票票、電匯匯通知書書兩聯聯交會計計部制單單會計，作作為記帳帳原始憑憑證62 子子公司付付款管理理步驟涉及

12、部門步驟說明1子公司財務務人員根據周付付款計劃劃的資資金安排排，開具具付款款通知書書一式式三聯2子公司總經經理審批付款款通知書書3結算中心會會計收到子公司司開具的的付款款通知書書，核核對其是是否符合合周付付款計劃劃。核核對相符符根據付付款金額額分別由由授權人人審核、審審批：4財務管理部部部長審核所有付付款單據據；審批批金額在在五十萬萬元以下下（不含含五十萬萬元）付付款5財務總監審核金額在在五十萬萬元以上上（含五五十萬元元）的付付款；審審批金額額在五十十萬元以以上（含含五十萬萬元）、一一百萬元元以下（不不含一百百萬元）付付款6總經理審批金額在在一百萬萬元以上上（含一一百萬元元）的付付款7結算中心

13、會會計將經授權審審核、審審批的付付款通知知書交交結算中中心出納納8結算中心出出納根據付款款通知書書，簽簽發轉帳帳支票或或其他銀銀行結算算憑證，交交結算中中心外勤勤出納9結算中心外外勤出納納持轉帳支票票等銀行行結算憑憑證到銀銀行辦理理手續，從從公司帳帳戶轉帳帳至子公公司帳戶戶。帶回回銀行回回單，交交結算中中心會計計10結算中心會會計在付款通通知書上上加蓋結結算中心心章，一一聯連同同銀行回回單作為為原始憑憑證，制制作并打打印電腦腦記帳憑憑證11結算中心主主管會計計審核記帳憑憑證12結算中心出出納根據經審核核的記帳帳憑證登登記銀行行存款日日記帳13結算中心會會計將付款通通知書兩兩聯交子子公司財財務人員員，作為為記帳原原始憑證證14子公司根據周付付款計劃劃及實實際需要要自行安安排付款款7、內部結結算管理理步驟涉及部門步驟說明1委托付款單單位財務務人員開具委托托結算憑憑證一一式三聯聯，經本本單位授授權人審審批后，交交結算中中心會計計2結算中心會會計核對委托托結算憑憑證無無誤后蓋蓋結算中中心章，以以一聯為為原始憑憑證制作作記帳憑憑證，在在付款單單位和收收款單位位內部帳帳戶間轉轉帳3結算中心主主管會計計審核記帳憑憑證4結算中心會會計將委托結結算憑證證一聯聯交付款款單位會會計人員員進行會會計處理理，一聯聯交收款款單位會會計人員