1、Word - 6 -原始記錄管理制度要求(3篇)【第1篇】金屬公司原始記錄統計臺帳統計報表管理制度 金屬制品公司原始記錄、統計臺帳、統計報表管理制度 一、總則 為妥當保存原始記錄、統計臺帳、統計報表,并規范原始記錄、統計臺帳、統計報表的標識、收集、編目、歸檔、貯存、保管和處理工作,特制訂本制度。 二、適用范圍 適用于各部門原始記錄、統計臺帳、統計報表的保存掌握,也包括分供方的原始記錄。 三、原始記錄、統計臺帳、統計報表種類、收集、標識 1.原始記錄、統計臺帳、統計報表的形式由使用部門依據自身的需要制定,經工程部長審核其可行性后,交廠務經理審批其是否能正式使用。 2.對于已超出保存期的原始記錄,

2、由各相關責任部門負責銷毀,工程部有權檢查其是否按規定實行。 3.原始記錄、統計臺帳、統計報表的保管方式要便于存取和檢索,保管設施應供應相宜的環境,以防止損壞、變質和丟失。 4.工程部規定原始記錄、統計臺帳、統計報表原始記錄、統計臺帳、統計報表的保存期。 5.各部門需查閱原始記錄、統計臺帳、統計報表時,需向廠務經理提出書面申請,經批準后,再向相關記錄的部門負責人借記錄查閱,各部門做好查閱記錄。 四、各部門要做好原始記錄、統計臺帳、統計報表的填寫和呈報工作,原始記錄、統計臺帳、統計報表的填寫應精確,潔凈。不得在原始記錄、統計臺帳、統計報表上任憑涂寫。如記錄時消失錯誤,在錯誤處劃一杠,再填寫正確數據

3、,任何人不得隨便更改、涂寫原始記錄、統計臺帳、統計報表,以保證原始記錄、統計臺帳、統計報表的有效性。 批準審核編制 日期日期日期 【第2篇】醫院原始記錄管理制度 醫院原始記錄管理制度 原始記錄是用以記載和證明經濟業務的發生執行和完成狀況的書面證明,是作為檢查和考核經濟活動和重要依據,也是進行會計核算的基礎,為了正確地反映經濟業務和明確各方面及個人的經濟責任,特制定本制度: 一、原始記錄的內容 1、材料物資方面的原始記錄 醫用衛生材料及低值易耗品的驗收領用單; 總務倉庫的其他材料及低值易耗品的驗收領用單; 藥庫藥品的領用單; 藥房消耗日報表; 各類材料,藥品盤點報告單 2、勞動方面的原始記錄 職

4、工人數的記錄; 職工調動、考勤的記錄; 工資結算的記錄; 獎金測算的記錄。 3、設備使用方面的原始記錄 醫療儀器設備的固定資產驗收單、領用單; 圖書及其他設備的固定資產驗收單、領用單; 房屋建筑物固定資產驗收單、領用單; 各類固定資產登記卡,設備報廢單,調撥單; 固定資產盤點報告單; 固定資產報損報廢審批單。 4、費用開支的原始記錄 水、電費結算單; 領款收據; 勞務以及辦公費開支; 零星修理結算表。 5、財務管理方面的原始記錄 借款借據。 收款收據 二、原始記錄的填制方法、格式 序號 項目內容 管理部門 記錄格式 應具備內容 1 醫用衛生材料 藥劑科 單據式記錄單 日期、品種、 規格、數量、

5、 單價、總金額、經辦人、驗收人、審批人 2 低值易耗品 藥劑科 信息科 總務科 單據式記錄單 3 醫療藥品 藥劑科 日報表式記錄單 4 專業圖書資料 圖書室 單據式記錄單 5 借款借據 借款人 單據式記錄單 6 收款收據工資計算表 收款人 制表人 單據式記錄單 7 行政家具設備 總務科 單據式記錄單 始憑證的審核 原始記錄是財務科最基礎的核算資料,財務科確定由審核員對各種原始記錄的正確性、真實性和手續的完備性等進行審核,稽核員每月進行抽查,每月與各管理部門進行帳實核對。 原始記錄填制人的責任 各管理部門的專職原始記錄員,應按原始記錄的格式的各項內容照實填寫,不能遺漏,對各項經濟業務發生狀況準時

6、做好記錄工作,全部記錄的數據必需照實反映,計算精確,不得弄虛作假,原始記錄填制人對填制的業務內容負責。 原始記錄簽署、傳遞匯合 衛生材料領用單,圖書設備等固定資產單據,一般由經辦人員填寫,經部門負責人簽署看法,專職記錄簽章后準時送財務科審核,然后入帳。 藥品的入庫、領用,由藥庫會計,依據發票驗收,及領料單,單據送財務科審核,無誤后,登記入帳。 總務材料的領用,由經辦人填寫后,科主任簽署看法,經專職記錄員匯總后每月交財務科審核,審核無誤后列報支出。 借款單和領款單的填制,一般由經辦人填寫,經院長審批后,報財務科審核,無誤后付款。 【第3篇】永安地產原始記錄管理制度 安永地產原始記錄管理制度 為了規范會計核算工作,強化內部會計管理,提高會計工作質量水平。依據會計基礎工作規范及本公司的詳細狀況,特制定本制度。 1.原始記錄的內容主要包括原始憑證和記賬憑證 原始憑證包括憑證的名稱,填制憑