1、第一章理財規劃概述本章學習內容第一節 理財規劃的起源第二節 理財業務的發展現狀第三節 理財規劃師及其認證本章學習目標1.掌握理財規劃的內涵與原則；2.掌握理財規劃的內容與特征；3.了解理財規劃職業發展概況；4.了解理財規劃服務的發展；5.熟悉理財規劃師及其認證。一、理財視角下的人生人的一生在一定意義上是一個不斷滿足自身各種物質和精神需求，追求整個生命階段效用最大化的過程。馬斯洛提出了著名的需求層次理論，即人們的需求可從低到高分為：生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我實現需求。第一節 理財規劃的起源二、理財規劃的基本內容（一）理財規劃的內涵科學的理財規劃遠遠超出投資、保險等范疇，是指個人

2、或專業人士及機構根據生命周期理論，依據個人（家庭）財務及非財務狀況，運用規范的、科學的方法并遵循一定和特定的程序制訂的切合實際、可操作的某方面或一系列相互協調的規劃方案，包括教育規劃、風險管理與保險規劃、稅收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃等，最終實現個人（家庭）終身的財務安全與財務自由。第一節 理財規劃的起源本書講述的個人理財，是指專業理財人員根據個人或家庭的基本信息、財務狀況，圍繞個人或家庭的收入和消費水平、預期目標、風險承受能力、心理偏好等情況，形成一套以個人或家庭資產效用最大化的、在人生不同階段（青年期、中年期、退休期）的個人理財規劃方案，并為其具體實施提出指導策略的過

3、程。第一節 理財規劃的起源（二）理財規劃的原則理財規劃師在為客戶提供理財服務的過程中，應注意遵循的主要原則如下：1.整體規劃原則2.提早規劃原則3.現金保障優先原則4.風險管理優于追求收益原則5.消費、投資與收入相匹配原則6.家庭類型與理財策略相匹配原則第一節 理財規劃的起源（三）理財規劃的內容1.現金管理2.資產管理3.債務管理4.風險管理5.投資管理第一節 理財規劃的起源一、理財規劃職業發展概況現代意義上的理財規劃業務首先出現在美國，其發展經歷了初創期、擴張期、成熟穩定期三個階段。（一）初創期理財規劃思想早在歐洲的貴族私人銀行就有所體現，但一般認為現代理財規劃起源于20世紀30年代美國保險

4、業。第二節 理財業務的發展現狀（二）擴張期第二次世界大戰結束后，經濟的復蘇和社會財富的積累使美國個人理財規劃進入了起飛階段。（三）成熟穩定期美國的理財規劃師職業認證對美國乃至全球個人理財規劃行業的發展起到了關鍵的推動作用，使理財規劃業務逐漸發展成為一個獨立的金融服務行業，并出現了以客觀、公允為執業準則的專業技術人員理財規劃師。第二節 理財業務的發展現狀二、個人理財服務的發展（一）個人理財服務的三個層次一般而言，個人金融服務體系分為三個層次：1、大眾銀行大眾理財2、富裕銀行貴賓理財3、私人銀行財富管理第二節 理財業務的發展現狀（二）我國個人理財服務的發展狀況1.金融業分業經營的狀況制約了個人理財

5、業務發展的空間2.投資市場的不完善阻礙了個人理財業務的良性發展3.各金融機構的軟件、硬件建設與個人理財的需求尚存在較大差距4.缺乏高素質的個人理財人員第二節 理財業務的發展現狀一、國際金融理財師（CFP）（一）中國金融教育發展基金會金融理財標準委員會簡介國際金融理財標準委員會（Financial Planning Standards Board，FPSB）是在全球范圍內受到廣泛認可的金融理財師認證機構。由其認證的CFP（國際金融理財師）是國際上最具權威、最有價值的金融理財師資格。第三節 理財規劃師及其認證（二）金融理財師資格考試簡介標準委員會采用多數FPSB正式成員的做法，在中國實施金融理財師

6、（Associate Financial Planner， AFP）和國際金融理財師（Certified Financial Planner，CFP）兩級資格認證制度。目前,標準委員會只進行AFP的資格認證，在成為FPSB正式成員后，除進行AFP的資格認證外，還將進行CFP的資格認證。第三節 理財規劃師及其認證二、特許金融分析師（CFA）有“全球金融第一考”之稱的CFA證書是由美國投資管理與研究協會（AIMR）于1963年設立的，是目前世界上規模最大的職業考試，是美國以及全世界公認的金融證券業最高認證書，也是全美重量級財務金融機構分析從業人員必備證書。第三節 理財規劃師及其認證三、中國香港注冊

7、財務策劃師（RFP）認證單位：中國香港注冊財務策劃師協會。四、國際認證財務顧問師（RFC）認證單位：證書由美國國際認證財務顧問師協會（IARFC）頒發。五、特許財富管理師（CWM）認證單位：美國金融管理學會。其證書是美國三大理財規劃證書之一。第三節 理財規劃師及其認證1.理財規劃是根據客戶財務與非財務狀況，運用規范的方法并遵循一定程序為客戶制訂切合實際、可操作的某一方面或一系列相互協調的規劃方案，包括教育規劃、風險管理與保險規劃、稅收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃等。2.個人理財，是指專業理財人員根據個人或家庭的基本信息、財務狀況，圍繞個人或家庭的收入和消費水平、預期目標、風險承受能力、心理偏好等情況，形成一套以個人或家庭資產效用最大化的、在人生不同階段（青年期、中年期、退休期）的個人理財規劃方案，并為其具體實施提出指導策略的過程。本章小結3.根據個人理財的范圍，個人理財主要包括現金管理、資產管理、債務管理、風險管理、投資管理等內容，這五個理財的基本內容互相關聯、互相制約、互相促進。4.現代意義上的理財規劃業務首先出現在美國，其發展經歷了初創期、擴張期、成熟穩定期三個階段。5.個人金融服務體系分為三個層次：大眾銀行大眾理財、富裕銀行貴賓理財和私人銀行財