1、徐州市市屬國有公司投資管理暫行措施有關(guān)印發(fā)徐州市市屬國有公司投資管理暫行措施的告知徐國資規(guī)1號各監(jiān)管單位： 現(xiàn)將徐州市市屬國有公司投資管理暫行措施印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。二一一年二月二十一日徐州市市屬國有公司投資管理暫行措施第一條 目的、根據(jù)為了依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，進一步規(guī)范國有公司投資行為，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國公司國有資產(chǎn)法、國務(wù)院公司國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例等法律法規(guī)，制定本措施。第二條 合用范疇本措施合用于徐州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（如下簡稱市國資委）依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)的公司（如下簡 稱市屬公司）及其可以控制的各級被投資公司（涉及擁有50

2、%以上權(quán)益性資本或擁有權(quán)益性資本雖局限性50%但具有實際控制權(quán)的被投資公司，如下簡稱下屬企 業(yè)）的投資活動。上市公司的投資事項，按照國家有關(guān)證券業(yè)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其投資管理程序和內(nèi)容經(jīng)市國資委批準(zhǔn)后可一事一議。第三條 投資事項本措施所稱的投資活動是指公司用貨幣資金、實物、股權(quán)、有價證券或無形資產(chǎn)等實行投資的行為。(一) 對外投資（含設(shè)立全資公司、合資合伙、收購兼并、對出資公司增長注冊資本等）。(二) 固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造投資和融資租賃等）。(三) 金融投資（含投資商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)以及證券投資、期貨投資、委托理財?shù)龋?四) 其他投資。第四條 市國資委職責(zé)（一）組織研究

3、國有資本投資導(dǎo)向。（二）評審年度投資籌劃，監(jiān)督、檢查年度投資籌劃的執(zhí)行狀況。（三）對投資項目實行分級分類管理。（四）指引市屬公司建立健全投資決策程序和管理制度。（五）法律法規(guī)規(guī)定的其她出資人職責(zé)。第五條 市屬公司職責(zé)（一）公司是投資活動的責(zé)任主體。市屬公司必須根據(jù)本措施并結(jié)合本公司實際制定和完善投資管理措施，建立健全科學(xué)民主決策、投資風(fēng)險控制和投資失誤責(zé)任追究等管理制度，并報市國資委備案。（二）對本公司及下屬公司的年度投資籌劃和投資項目，按照有關(guān)規(guī)定履行報請核準(zhǔn)、備案和報告程序。第六條 監(jiān)事會職責(zé)對公司執(zhí)行本措施的狀況，市國資委外派監(jiān)事會要納入平常及年度檢查范疇并向國資委報告檢查狀況。第七條

4、投資管理原則市屬公司及其下屬公司（如下統(tǒng)稱公司）的投資活動，以及市國資委對公司投資活動的監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循如下原則： （一）符合都市發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策。 （二）符合國有資產(chǎn)布局和構(gòu)造調(diào)節(jié)方向。 （三）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。 （四）突出主業(yè)，有助于提高公司核心競爭能力，非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合公司調(diào)節(jié)、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展。主業(yè)是指由公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃擬定的經(jīng)市國資委確認(rèn)并發(fā)布的重要經(jīng)營業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其她經(jīng)營業(yè)務(wù)。（五）符合公司投資決策程序和管理制度。 （六）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與公司資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實際籌資能力相適應(yīng)。 （七）充足進行科學(xué)論證，項目預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國內(nèi)行業(yè)同

5、期平均水平。 第八條嚴(yán)禁或限制投資規(guī)定（一）公司不得以財政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工資金和專項資金等多種非自有資金從事委托理財、期貨投資以及在二級市場上購買股票、基金和債券；確需用自有資金從事上述活動的，必須經(jīng)董事會決策，并按國家規(guī)定規(guī)范運作；（二）公司一般不得對已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的公司增長投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)，如因資產(chǎn)重組或買殼上市等需要，需要報市國資委核準(zhǔn)；不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺少投資能力的公司合伙投資。（三）第三層級公司和凈資產(chǎn)低于800萬元的第二層級公司，原則上不得進行長期股權(quán)投資。（四）限制參股性（不具實際控制權(quán)）長期股權(quán)投資。但市屬公司之間或市屬公司與下屬公司之間合伙

6、投資合計具有實際控 制權(quán)的投資，參股銀行和非銀行金融機構(gòu)的投資，對市政府指定的基本設(shè)施和公共事業(yè)項目的投資，以創(chuàng)業(yè)投資為主業(yè)的公司進行創(chuàng)業(yè)投資，可以以參股的方式進行 長期股權(quán)投資。（五）限制不屬于公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃擬定的主業(yè)范疇的投資以及公司年度投資籌劃或投資預(yù)算以外的非政府指令投資。第九條年度投資籌劃編制市屬公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資籌劃，公司的投資活動應(yīng)當(dāng)納入年度投資籌劃。年度投資籌劃重要涉及如下內(nèi)容：（一）年度投資總規(guī)模及資金來源。（二）投資方向及比重構(gòu)造。（三）投資項目基本狀況（涉及項目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實行年限、續(xù)建項目上一年度的籌劃執(zhí)行狀況等）。（四

7、）投資籌劃項目匯總表。（五）項目出資公司的財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、鈔票流量表）。（六） 其他需要闡明的內(nèi)容。市屬公司年度投資籌劃應(yīng)涉及本公司及下屬公司的投資項目。第十條 年度投資籌劃管理市國資委對市屬公司年度投資籌劃進行備案管理。（一）市屬公司應(yīng)于每年2月底前報送年度投資籌劃方案。（二）市國資委對市屬公司年度投資籌劃方案進行評審，除對存在問題的進行提示外，一般不再答復(fù)。市國資委自收到年度投資籌劃20個工作日內(nèi)未予答復(fù)的視為備案通過。（三）市屬公司根據(jù)市國資委的提示意見，組織修改完善年度投資籌劃方案，提交董事會或相應(yīng)決策機構(gòu)審議并決定后，將決定的年度投資籌劃報送市國資委備案。第十一條年度投

8、資籌劃調(diào)節(jié)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資籌劃。市政府有關(guān)部門決定調(diào)節(jié)投資籌劃的，公司應(yīng)對年度投資籌劃作相應(yīng)調(diào)節(jié)，并報市國資委備案。公司如遇特殊狀況需調(diào)節(jié)年度投資籌劃的，應(yīng)當(dāng)充足闡明因素及調(diào)節(jié)內(nèi)容，由市屬公司于每年7月15日前報送市國資委備案，并按規(guī)定程序申報年度預(yù)算調(diào)節(jié)籌劃。第十二條投資決策程序公司董事會(未設(shè)董事會的為經(jīng)理辦公會)是投資等重大事項的決策主體，應(yīng)按照議事規(guī)則履行決策程序。市屬公司董事會討論對外投資等重大事項的，國資委外派監(jiān)事會成員列席會議。第十三條投資項目管理市國資委對公司投資項目實行分級分類管理：(一) 需報市國資委核準(zhǔn)的項目：1、公司投向市外、境外的項目；2、公司非主業(yè)、非控股、

9、非經(jīng)營性的投資項目；3、擬從市級國有資本收益資金中申請安排資本性支出的投資項目；4、根據(jù)規(guī)定應(yīng)報核準(zhǔn)的其她項目。(二) 需報市國資委備案的項目：1、公司年度投資籌劃外追加的主業(yè)內(nèi)的投資項目。2、公司年度投資籌劃內(nèi)的重要投資項目，涉及：(1)單項投資額在3000萬元以上或達到凈資產(chǎn)10以上的投資； (2)投資總額達到凈資產(chǎn)80以上或資產(chǎn)負(fù)債率達到70后繼續(xù)對外投資；(3) 與公司經(jīng)營管理人員有關(guān)聯(lián)的投資；(4) 期貨、股票、債券及基金等投資項目以及非銀行金融公司代客理財；(5) 設(shè)立單純的投資性公司；3、已備案項目投資方案作重大調(diào)節(jié)的，如投資方式、投資規(guī)模、合伙方或股權(quán)比例發(fā)生重大變化等；4、市

10、國資委覺得有必要進行備案管理的其她投資事項。(三) 需向市國資委報告的項目：(1)單項投資額達到1000萬元不到3000萬元或達到凈資產(chǎn)5不到10的投資；(2)投資總額達到凈資產(chǎn)50不到80或資產(chǎn)負(fù)債率達到50不到70后繼續(xù)對外投資。(四) 市屬公司管理的項目：已納入經(jīng)市國資委備案的年度投資籌劃內(nèi)的項目，由市屬公司按其規(guī)定的決策程序決定，其中，重要投資項目按本條第（二）款規(guī)定辦理。市屬公司應(yīng)建立健全規(guī)章制度，對下屬公司的投資進行監(jiān)督管理。下屬公司的投資項目，由市屬公司根據(jù)本措施向市國資委申請核準(zhǔn)、備案和報告。第十四條申請核準(zhǔn)和備案的時間列入市國資委核準(zhǔn)或備案管理范疇的投資，由市屬公司負(fù)責(zé)事前申

11、報，即在公司董事會對擬投資事項作出決策后，投資項目正式實行（進行實際投資，或簽訂具有法律約束力的合同、合同，或子公司召開股東會或董事會決策）前報市國資委。 第十五條審核內(nèi)容市國資委受理投資項目核準(zhǔn)或者備案時，應(yīng)重點審核如下內(nèi)容： （一）與否符合國家法律法規(guī)和政策； （二）與否符合公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃及列入年度投資籌劃或投資預(yù)算； （三）與否進行市場分析和可行性論證； （四）與否進行風(fēng)險分析及提出防備化解措施； （五）與否履行了規(guī)范的投資決策程序； （六）有關(guān)合同與否存在侵害國有資產(chǎn)權(quán)益的條款； （七）與否與公司財務(wù)承受能力相適應(yīng)； （八）其她波及國有資產(chǎn)保值增值的重要內(nèi)容。 第十六條 核準(zhǔn)或備案反

12、饋意見（一）核準(zhǔn)管理。對實行核準(zhǔn)管理的公司投資項目，市國資委在20個工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)決定，并予以書面答復(fù)。（二）備案管理。對實行備案管理的公司投資項目，市國資委在10個工作日內(nèi)予以答復(fù)，答復(fù)分為兩種形式：1.對無不批準(zhǔn)見的備案項目，在項目備案表 “備案意見”欄署“準(zhǔn)予備案”并簽章。 2.對需進一步論證的項目，需作出調(diào)節(jié)、補充、完善的項目以及市國資委持否決意見的項目，在項目備案表“備案意見” 欄署“附提示意見”并簽章，另附提示意見反饋市屬公司，市屬公司應(yīng)執(zhí)行市國資委的提示意見。對其中市國資委明確提出否決意見的，市屬公司董事會對該項目的 原決策應(yīng)停止執(zhí)行。必要時市國資委組織專家論證，論證意見供公司

13、再決策參照。第十七條申請核準(zhǔn)、申請備案和報告應(yīng)提供的材料公司申請核準(zhǔn)、申請備案和報告投資項目時，應(yīng)當(dāng)提供如下材料：（一）書面請示或者報告；（二）可行性研究報告；（三）董事會決策及董事會會議記錄；（四）有關(guān)投資各方的狀況闡明和證明文獻；（五）資金來源專項闡明；（六）有關(guān)投資合同；（七）政府或有關(guān)部門的批文、專家論證意見、法律顧問意見書等其她必要材料。（八）其他需要闡明的事項。公司重大投資項目申請備案的，還應(yīng)按照規(guī)定格式填報公司重大投資事項備案表。第十八條項目重大調(diào)節(jié)（一）公司投資項目實行過程中浮現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重新履行投資決策程序，并在作出決策后五個工作日內(nèi)將決策意見書面報告市國資委：1、對投

14、資額、資金來源及構(gòu)成進行重大調(diào)節(jié)，致使公司負(fù)債過高，超過公司承受能力或影響公司正常發(fā)展的。2、股權(quán)構(gòu)造發(fā)生重大變化，導(dǎo)致公司控制權(quán)轉(zhuǎn)移的。3、投資合伙方嚴(yán)重違約，損害出資人利益的。（二）公司在重大投資事項實行過程中浮現(xiàn)下列狀況的，應(yīng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)10個工作日內(nèi)向市國資委書面報告：1、公司投資不能按合同履行或投資資金未按合同商定使用的；2、不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的； 3、公司年度投資虧損超過凈資產(chǎn)5或單項投資虧損超過500萬元的，以及單項投資虧損致使實際權(quán)益低于賬面投資額30的；4、其她已經(jīng)或也許嚴(yán)重影響出資人權(quán)益的事項。第十九條投資分析報告市國資委建立公司投資分析報告制度，市屬公司應(yīng)當(dāng)按照市國資

15、委規(guī)定報送投資籌劃執(zhí)行狀況和分析材料。 （一）市屬公司應(yīng)當(dāng)每半年向市國資委報送投資完畢狀況。公司應(yīng)于每年8月底向市國資委報送上半年度投資分析報告，次年2月底前上報年度投資分析報告。 （二）市屬公司的年度投資分析報告，應(yīng)當(dāng)全面反映公司國有資本構(gòu)造調(diào)節(jié)狀況、年度投資籌劃執(zhí)行狀況、金融投資狀況、項目投資回報狀況等。第二十條投資項目后評估市屬公司應(yīng)當(dāng)對投資項目實行后評估管理。重大投資項目的后評估報告應(yīng)當(dāng)報市國資委備案。市國資委根據(jù)需要，對已完畢的投資項目，有選擇地開展項目稽查、審計和后評估。第二十一條投資考核管理市屬公司應(yīng)當(dāng)建立投資進度監(jiān)測和投資效果預(yù)測評價指標(biāo)體系，按照分級管理的原則，對全資及控股公司的投資建立完善的管理制度和考核評價制度。市國資委建立公司年度投資完畢狀況記錄分析制度，