1、 K/3系統項目實施文檔 第 PAGE 79 頁 文檔號：XAKDSSS HDDSSB0006目 錄錄TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc509046078 第一章：總賬系系統 PAGEREF _Toc509046078 h 2 HYPERLINK l _Toc509046079 第一節系系統維護護 PAGEREF _Toc509046079 h 4 HYPERLINK l _Toc509046080 第二節憑憑證處理理 PAGEREF _Toc509046080 h 6 HYPERLINK l _Toc509046081 2.2.1 憑憑證查詢詢 PAGEREF _T

2、oc509046081 h 12 HYPERLINK l _Toc509046082 無機查詢詢方式 PAGEREF _Toc509046082 h 112 HYPERLINK l _Toc509046083 有機查詢詢方式 PAGEREF _Toc509046083 h 112 HYPERLINK l _Toc509046084 2.2.2新增增憑證 PAGEREF _Toc509046084 h 113 HYPERLINK l _Toc509046085 2.2.3修改改憑證 PAGEREF _Toc509046085 h 113 HYPERLINK l _Toc509046086 2.2

3、.4憑證證審核 PAGEREF _Toc509046086 h 113 HYPERLINK l _Toc509046087 2.2.5憑證證打印 PAGEREF _Toc509046087 h 114 HYPERLINK l _Toc509046088 2-4-1輸入入匯總條條件 PAGEREF _Toc509046088 h 166 HYPERLINK l _Toc509046089 2-4-2瀏覽覽憑證匯匯總表、預覽、打印、 PAGEREF _Toc509046089 h 16 HYPERLINK l _Toc509046090 第三節賬賬簿、報報表查詢詢打印 PAGEREF _Toc50

4、9046090 h 117 HYPERLINK l _Toc509046091 第四節期期末處理理 PAGEREF _Toc509046091 h 18 HYPERLINK l _Toc509046092 4.1.1期未未調匯 PAGEREF _Toc509046092 h 118 HYPERLINK l _Toc509046093 4.1.2結轉轉損益 PAGEREF _Toc509046093 h 119 HYPERLINK l _Toc509046094 4.1.3自動動轉賬 PAGEREF _Toc509046094 h 119 HYPERLINK l _Toc509046095 4.

5、1.4期末末結賬 PAGEREF _Toc509046095 h 221 HYPERLINK l _Toc509046096 第二章：報表系系統 PAGEREF _Toc509046096 h 222 HYPERLINK l _Toc509046097 第三章：現金管管理系統統 PAGEREF _Toc509046097 h 27 HYPERLINK l _Toc509046098 第四章：現金流流量表系系統 PAGEREF _Toc509046098 h 288 HYPERLINK l _Toc509046099 第五章：工資系系統 PAGEREF _Toc509046099 h 322 H

6、YPERLINK l _Toc509046100 第六章：固定資資產系統統 PAGEREF _Toc509046100 h 37 HYPERLINK l _Toc509046101 第七章：財務分分析系統統 PAGEREF _Toc509046101 h 40 HYPERLINK l _Toc509046102 第八章: 應應收管理理系統 PAGEREF _Toc509046102 h 442 HYPERLINK l _Toc509046103 第九章: 應應付管理理系統 PAGEREF _Toc509046103 h 553第一章：總賬系系統日常處理理由總賬賬中憑證證模塊開開始，憑憑證是一一

7、切賬務務核算系系統的基基礎，也也是用戶戶日常工工作及使使用最頻頻繁窗口口，用戶戶只要把把握好在在憑證錄錄入完整整及正確確，有關關其他賬賬簿及報報表由系系統自動動產生，在在憑證使使用模塊塊中，系系統為您您提供了了憑證管管理、賬賬簿查詢詢打印、期末處處理四個個主要功功能。本章的目的當完成本本章的學學習之后后，您將將能夠做做以下事事情：學會憑證證的錄入入方法及及技巧，學會憑證證編輯、查詢、審核學會各種種賬簿、報表查查詢、打打印、學會期末末處理總賬系統日常工作流程圖憑證錄入啟用賬套后-1憑證處理查詢打印審核日常業務處理憑證匯總賬簿查詢按各種賬簿查詢打印打印機打印機-2所有業務憑經審核后期末調匯調匯調自

8、動轉賬-3結轉損益憑證過賬憑證過賬報表處理 結轉下下期期末結賬結賬賬目注：虛線線框表示示執行后后由計算算機自動動完成1.1系統參數設置第一節 系統維維護 在總總賬日常常憑證數數據錄入入前，需需要用戶戶對憑證證錄入過過程中一一些功能能進行設設置，完完成這一一操作后后，才能能更方便便、更快快捷實現現您的日日常工作作效率。 首先先進入總總賬系統統-主主窗口中的“維護”，單擊擊“系統參參數”中“總賬”標簽頁頁，如下下圖1-1所示示：圖1-11系統參參數窗口口-總賬賬在科目的的標簽的的窗口中中，您可可設置“本年利利潤”的會計計科目，該該科目將將用于“結轉損損益”，按圖圖中字典典的按鈕鈕，系統統將為您您列

9、示出出所有的的會計科科目，您您可以根根據自己己的需要要進行選選擇。 同時提提供了一一些總憑憑證管理理功能選選項，請請根據實實際管理理需要進進行設置置，功能能釋譯如如下：科目名稱稱顯示在在前：在憑證錄錄入的時時候，會會計科目目的顯示示一般情情況下是是科目編編碼顯示示在前，選選中此項項，則名名稱在前前，編碼碼在后。顯示科目目最新余余額、預預算額：選中此項項，可在在憑證錄錄入的時時候，即即時顯示示該科目目的最新新余額、預算額額，包括括未過賬賬憑證，否否則不予予顯示。結賬時要要求損益益類科目目余額為為零：損益結轉轉采用賬賬結法的的企業，須須選中此此項；損損益結轉轉采用表表結法的的企業，則則不需要要此項

10、選選擇。銀行存款款必須輸輸入結算算方式和和結算號號： 選擇擇此項，在憑證錄入及保存的時候，系統會作強制性檢查。賬簿余額額方向與與科目設設置的余余額方向向相同：用于賬簿簿格式的的顯示明細賬科科目顯示示所有科科目名稱稱： 選擇擇此項，在在預覽、打印明明細賬的的時候，顯示該明細科目的全部內容，如上一級科目；否則，只顯示最明細科目。憑證分賬賬制：對于有外外幣核算算的企業業實現按按外幣原原幣進行行獨立的的賬務處處理，其其主要適適用于金金融行業業，在憑憑證錄入入的時候候，會計計科目必必須按選選定的幣幣別進行行錄入，保保證外幣幣核算的的完整性性。每條憑證證分錄必必須有摘摘要：選中此項項，憑證證錄入時時，系統

11、統會自動動檢測，否否則不予予保存，如如果有機機制憑證證，系統統會自動動在每條條分錄上上添上摘摘要。憑證號按按年度排排列：有此選項項，憑證證號按年年度排列列，否則則，按每每一會計計期間排排列。新增憑證證檢查憑憑證號：在網絡應應用的時時候，如如果不需需要系統統分配的的憑證號號，自己己錄入，可可選此項項；否則則，系統統自動給給新增的的憑證增增加憑證證號。新增憑證證自動填填補斷號號： 新增增的憑證證自動獲獲取斷號號。憑證過賬賬前必須須審核： 對憑憑證過賬賬做出限限制。憑證審核核：系統提供供兩種限限制，一一是禁止止成批審審核，二二是必須須雙敲審審核，主主要是滿滿足金融融、證券券等特殊殊行業的的需要。科目

12、預算算：系統對科科目不符符合預算算（大于于最高預預算或小小于最低低預算）的的科目錄錄入提供供三種選選擇：不不檢查、警告（可可繼續錄錄入）、禁止使使用（不不可繼續續錄入）。 注注意：此此窗口所所設置功功能直接接影響到到某些操操作功能能的實現現，這些些功能請請用戶訓訓練掌握握。第二節 憑證證處理2.1進入憑證錄入窗口上述設置置工作完完成后，即即可錄入入當期有有關憑證證數據了了，在總總賬報表表系統的的主窗口口中，單單擊“憑證”進入憑憑在憑證證使用的的模塊中中，系統統為您提提供了憑憑證錄入入、憑證證查詢、憑證過過賬、憑憑證匯總總、模式式憑證、雙敲審審核等功功能，使使憑證的的錄入更更迅速、準確。日常處理

13、理中“憑證錄錄入”窗口是是用戶使使用最頻頻繁的窗窗口，憑憑證錄入入對于用用戶來說說，是用用戶工作作量最大大部分，金金蝶K/3系統統讓您能能以最少少的擊鍵鍵次數完完成最大大的日常常工作處處理。單單擊“憑證”中的“憑證錄錄入”，進入入如下窗窗體，如如2-33所示：圖2-11 憑證證錄入主主窗口憑證錄入入功能就就是為用用戶提供供了一個個仿真的的憑證錄錄入環境境，在這這里，可可以將您您制作的的機制憑憑證錄入入電腦，或或者根據據原始單單據直接接在這里里制作記記賬憑證證（這種種方法對對憑證業業務易產產生錯誤誤，請用用戶慎用用）。在在憑證錄錄入功能能中，系系統為您您提供許許多功能能操作以以方便您您高效快快捷

14、地輸輸入記賬賬憑證。 下面為為您介紹紹重要操操作憑證證增加的的的一些些操作：下面是一一張田野野公司發發生在55月1日日一張業業務憑證證相關信信息，以以此憑證證內容進進行模擬擬新增：記賬憑證證 日期：2000年5月月1日 憑憑證編號號: 記記1摘 要科目名稱稱借方本位位幣貸方本位位幣收時代公公司貨款款應收賬款款-時代代公司20,0000.00收時代公公司貨款款銀行存款款工行上上步支行行00112320,0000.00合計合計:貳貳萬元20,0000.0020,0000.00 核核算方式式:支票票 復核核人: 出納納 制單人人: 操作步驟驟: 憑證證日期 業務日日期：是是此業務務實際發發生日期期；

15、日期期：是制制單日期期；請注注意兩者者的區別別。制單人請請在中間間“日期”處理調調整制單單位日期期為：220000-5-1注意：系系統會自自動給出出上一次次錄入的的最后一一張憑證證的日期期，可以以修改。憑證錄錄入的日日期若在在當前的的會計期期間之前前，則系系統不允允許輸入入；但允允許輸入入本期以以后的任任意期間間的記賬賬憑證，在在過賬時時系統只只處理本本期的記記賬憑證證，以后后期間的的憑證不不作處理理。 憑 證證 號 憑證號號系統會會自動給給出，按按照當前前期間同同類憑證證的最大大號加11給出。用戶不不作憑證證號調整整，系統統將按統統一大流流水方追追加憑證證號。作作完一個個憑證后后必須保保存之

16、后后系統才才會給出出該憑證證的憑證證號，如如果憑證證未保存存，該憑憑證無效效，不占占用憑證證號。 摘要欄欄 摘要錄入入有兩種種方法，一一是對于于計算錄錄入速度度比較快快的用戶戶可采用用直接錄錄入。二二是為了了提高您您的錄入入速度，點點擊功能能鍵F77，在摘摘要庫中中自動引引入常用用摘要。這里我們們新增一一個常用用摘要庫庫：收時時代公司司貨款單擊熱鍵鍵F7或或單擊工工具菜單單欄中“獲取”按鈕，將將彈出摘摘要庫窗窗口：如如下圖圖1-44 憑證證摘要庫庫編輯窗窗口 新增摘摘要庫操操作步驟驟：選擇“編編輯”標簽業業，單擊擊編輯窗窗口下方方“新增”，彈出出下面窗窗口，如如圖2-5所示示。首先要求求增加摘

17、摘要具體體大類，指指示圖標標箭頭所所示，圖圖2-55，然后后再增加加相應類類別具體體內容單擊此處，首先新增摘要類別（摘要具具體內容容是以代代碼+名名稱表示示）圖2-22 編輯輯摘要庫庫窗口最后單擊擊“保存” 系統提提供了摘摘要庫的的功能，在在憑證錄錄入界面面，將光光標移動動到摘要要欄，您您可以選選擇已錄錄入摘要要庫中的的摘要，點點擊“確定”后，摘摘要會自自動添入入當前的的憑證中中。 您可以以對摘要要庫進行行編輯：增加、修改、刪除等等。專家指點點：系統統提供了了摘要的的快速復復制功能能：在錄錄入完第第一條摘摘要以后后，將光光標移到到憑證欄欄中的下下一條摘摘要處，錄入“.”，復制上一條摘要，錄入“

18、/”復制第一條摘要。 會計科科目欄 在科目欄欄中錄入入會計科科目的方方法有多多種。下下面介紹紹錄入的的主要三三種方法法：第一種方方法若您您對本單單位的會會計科目目代碼記記得相當當的熟練練，您可可以在會會計科目目欄直接接輸入會會計科目目代碼，這這種方法法這無疑疑是一個個最快捷捷的方式式。在錄錄入過程程中左下下方的狀狀態欄會會隨時動動態提示示代碼所所對應的的科目名名稱，如如果輸入入完代碼碼后，狀狀態欄中中沒有科科目名稱稱顯示，則則說明輸輸入的代代碼有錯錯誤。第二種方方法是單單擊工具具欄中的的按鈕或或“F7”熱鍵，單單擊此按按鈕可以以直接彈彈出會計計科目列列表，您您可以選選定科目目后雙擊擊或單擊擊確

19、定按鈕將將其寫入入憑證。如果您在在會計科科目設置置中定義義了助記記碼，則則可以在在此直接接輸入助助記碼，系系統會自自動找到到該科目目將其寫寫入憑證證。對于此業業務分錄錄中的會會計科目目要求用用戶按上上述三種種方法練練習。專家指點點：專家指指出系統統同時提提供鍵盤盤操作，如如果您需需要錄入入某一類類的科目目，按該該類科目目代碼的的第一個個數字，系系統將為為您顯示示該類別別下的所所有的會會計科目目，如您您需要錄錄入負債債類的科科目，負負債類科科目的代代碼的第第一個數數字為22，在鍵鍵盤上按按數字22，系統統將為您您顯示所所有的負負債類科科目的代代碼，這這樣將大大大節約約您錄入入憑證的的時間，提提高

20、工作作的效率率。 如果會會計科目目中設定定了“核算單單一外幣幣”選項，則則在輸入入科目代代碼之后后，系統統會顯示示出外幣幣輸入格格式，顯顯示出幣幣別代碼碼，匯率率數據，要要求您輸輸入原幣幣金額。如果選選擇了“核算所所有外幣幣”，在輸輸入外幣幣時還必必須對幣幣別進行行選擇。輸入原原幣金額額后，系系統會自自動根據據匯率折折算為折折合本位位幣金額額并顯示示在金額額欄中，折折合本位位幣金額額可以修修改，若若原幣乘乘以匯率率不等于于金額，系系統會提提示是否否繼續。 如果會會計科目目中選擇擇了下設設數量金金額核算算，系統統會要求求您輸入入數量和和單價，系系統會檢檢驗數量量單價的的乘積是是否與原原幣金額額相

21、等，如如不相等等，系統統會提示示是否繼繼續。如果選擇擇“是”則按輸輸入的金金額保存存，若選選擇“否”則系統統要求修修改相應應項目，以以使金額額數量量*單價。注意:如如果所選選的科目目下設核核算項目目，則在在選定了了該科目目后，系系統會自自動提示示錄入核核算項目目代碼會會計科目目和核算算項目的的錄入都都可采用用前面所所述的模模糊查詢詢的功能能實現快快速錄入入。這里里選擇0002-時代公公司。注意:對對于核算算項目的的獲取，系統除了模糊查詢之外，還可以通過查找功能來實現，點擊“查找”，系統提示錄入核算項目及其相關附屬信息，確認后，就可以獲取相關核算項目。 金額欄欄 在輸入完完前面的的項目以以后，就

22、就可以輸輸入金額額了，金金額分為為借方金金額和貸貸方金額額兩欄，每每條分錄錄的金額額只能在在借方或或貸方，不不能在借借貸雙方方同時存存在。如如果要將將已錄入入的金額額轉換到到另一方方，只需需將光標標定位于于要轉換換的金額額欄上，然然后按“空格”鍵進行行切換。若要輸輸入負金金額，在在錄入數數字后再再輸入“-”號，系系統即會會以紅字字顯示。 操作：這里要要求用戶戶請在金金額欄直直接錄入入“200000”；結算算方式：支票專家指點點：如果需需要清除除金額欄欄中的數數據，只只需將光光標移至至金額處處，敲“ESCC”鍵即即可。您您可點擊擊“Ctrrl”和和“F7”兩兩個功能能鍵在有有關窗口口進行數數據平

23、衡衡。如果果入錯了了借貸方方向，空空格鍵可可以切換換金額方方向。 憑證保保存 將以上上會計科科目的內內容全部部輸入之之后，一一個會計計憑證便便完成了了，此時時如果按按工具條條中保存存按鈕或或是選擇擇編輯菜菜單中的的保存憑憑證的選選項，系系統將保保存該憑憑證。您您如果要要退出憑憑證錄入入狀態或或是錄入入一張新新憑證，系系統將提提示您憑憑證已修修改，是是否保存存變動，確確定之后后您可退退出錄入入憑證狀狀態或是是繼續錄錄入新憑憑證。如如果憑證證沒有摘摘要或是是借貸方方金額不不相等或或是其他他的地方方有錯誤誤，系統統將提示示您修改改憑證，修修改正確確后方可可保存退退出。注意：憑憑證保存存后立即即新增：

24、未選此此項，憑憑證保存存后，您您必須按按“新增”或快捷捷鍵F44才能新新增憑證證。 憑證頁頁面設置置 對于憑憑證的頁頁面的顯顯示，系系統提供供了靈活活的頁面面設置功功能，您您可以根根據自身身的愛好好和需要要自行設設置憑證證頁面的的顯示格格式。按按工具條條中的頁頁面按鈕鈕，系統統將為您您彈出頁頁面設置置的窗口口，如圖圖所示：圖23 頁面設設置點擊“標標題”標簽您您可以設設置憑證證的標題題：如憑證項項目，您您可以寫寫為記賬賬憑證，也也可以改改為收款款憑證、付款憑憑證或是是別的憑憑證類別別，參考考消息您您可以改改為輔助助信息等等，其他他依此類類推，您您都可以以修改憑憑證的標標題，對對于外資資企業，您

25、您也可以以將相關關的條目目定義為為英語，點擊“尺尺寸”標簽，系系統將顯顯示憑證證尺寸定定義的窗窗口： 在尺寸寸定義的的窗口中中可以設設置欄目目的高度度和寬度度。您可可以詳細細定義標標題欄、分錄、合計欄欄的高度度；定義義摘要欄欄、科目目欄、幣幣別/單位、匯率/單價、原幣/數量、借方欄欄、貸方方欄的寬寬度；定定義頁面面的上邊邊距、下下邊距、左邊距距和右邊邊距的大大小；選選擇計量量的單位位可以是是厘米、英寸或或是象素素。將圖圖中各個個欄目的的寬度和和高度定定義完成成之后，按按確認按按鈕，確確定您所所做的定定義，一一個漂亮亮的憑證證格式便便產生了了。點擊“選選項”標簽，系系統進入入選項的的操作窗窗口：

26、 在選項項的窗口口中，您您可以選選擇確定定憑證的的錄入界界面是否否顯示人人民幣大大寫、是是否打印印外幣、是否打打印數量量以及每每張憑證證打印的的分錄的的數目，按按確認按按鈕確定定您的選選擇。點擊“字字體”標簽，系系統將進進入字體體定義的的窗口：在字體的的操作窗窗口，您您可以定定義憑證證頭字體體、分錄錄標題字字體、分分錄內容容字體、分錄數數字字體體。如您您要定義義憑證頭頭的字體體，按憑憑證頭字字體的按按鈕，系系統將為為您彈出出定義字字體的窗窗口，提提供各種種字體由由您選擇擇。您可可以選擇擇字體、字型、字的大大小，在在示例窗窗口中您您可以看看到您定定義的字字的形狀狀和大小小，其他他欄目的的字體的的

27、定義同同憑證頭頭的定義義方法類類似。點擊“顏顏色”標簽，進進入憑證證顏色的的設置： 在顏色色設置的的窗口中中，您可可以設置置憑證的的背景顏顏色、憑憑證頭顏顏色、分分錄背景景、合計計欄背景景、負數數的顯示示顏色、千分位位顏色、數字分分隔顏色色、小數數位的顏顏色、分分錄文字字顏色、憑證頭頭文字顏顏色、活活動單元元的背景景顏色。系統為為您提供供了各種種顏色，任任由您選選擇。進進行憑證證頁面的的設置后后，您可可以將自自己的憑憑證錄入入界面做做得豐富富多彩，斑斑斕多姿姿，當然然，所有有的設計計方案都都可以保保存。 憑證修修改 如果要修修改一張張末審核核的憑證證，只需需將鼠標標指向憑憑證所需需修該的的地方

28、，單單擊鼠標標左鍵，重重新錄入入新的內內容即可可。注意對于于審核過過憑證修修改的方方法首先先由審核核人“銷章”后，即即取取消消審核標標致，才才允以制制單人修修改。如果錄入入的憑證證未保存存，此時時您想錄錄入一張張新的憑憑證而將將未保存存的憑證證作廢，您您只需按按工具條條中的還還原按鈕鈕即可將將您不需需要的內內容全部部清除，您您可以重重新錄入入一張新新的憑證證。憑證預覽覽與打印印錄入的憑憑證只有有經過保保存后，才能進行預覽、打印，點擊預覽圖標。此時，您直接可以將憑證輸出到打印機，當然，如果您需要固定且漂亮地輸出憑證，可以選擇憑證套打，憑證將以套打的格式顯示。 憑證證是登記記賬簿的的依據。最后輸輸

29、出賬簿簿的正誤誤完全取取決于憑憑證錄入入。因此此錄入憑憑證時一一定要認認真、準準確。在在實際的的工作當當中，可可以直接接在計算算機上根根據審核核無誤的的原始單單據來錄錄入記賬賬憑證，也也可以先先手工制制單再錄錄入計算算機。練習錄入入幾張典典型憑證證：憑證號：1 憑證證字：記記摘要：張張恒報銷銷差旅費費借：5221.005-管管理費用用-總經經辦/0001-差旅費費3000貸：1101-現金3300注釋：這這是一張張有關核核算項目目為部門門的憑證證，張恒恒報銷辦辦公費，由由于管理理費用中中的差旅旅費定義義具有核核算項目目（部門門）而屬屬性，讓讓用戶選選擇費用用發生的的部門總總經辦。如果沒沒有定義

30、義核算項項目屬性性，則此此窗口不不顯示其其核算項項目部門。憑證號：4 憑證證字：記記摘要：向向明月公公司銷售售商品一一批借：1113應收收賬款-明月公公司/0002 40000000貸：5001產品品銷售收收入 33320000貸：2221.001.002應交交稅金-增值稅稅-銷項項稅 680000注釋：1113應應收賬款款科目在在科目設設置定義義了具有有核算項項目屬往往來單位位，在此此窗口讓讓用戶選選擇業務務發生往往來單位位明月公公司，如如果用戶戶此窗口口沒有任任何往來來單窗口口顯示，說說明你可可能忘記記或大意意此科目目的定義義，修改改的方法法是回到到維護系系統資料料維護窗窗口進行行科目性性

31、質調整整。憑證號：5 憑證證字：記記摘要：收收到港幣幣投資借：1002.002 中中行華強強支行1102774 107700000 幣別別：HKKD-港港元 匯率率：1.07 原幣幣：100000000貸：3301 實收收資本 100700000注釋：在在輸入此此業務憑憑證時，輸輸入原幣幣和匯率率，系統統自動折折算成本本位幣。也可以以根據用用戶實際際匯率進進行調整整。專家指出出：增加加憑證時時，所缺缺少的科科目或其其它會計計科目屬屬性可以以在維護護中“系統資資料維護護”中隨時時增加，或或在憑證證錄入當當前窗口口所彈出出科目字字典中新新增。但但注意所所數據科科目項目目不可以以修改名名稱及其其他屬

32、性性，只能能增加明明細。如如果一定定要改，必必須在“憑證查查詢”窗口刪刪除其所所有相關關憑證數數據，有有期初余余額的應應結束“初始化化標志”再刪除除數據。專家指出出：紅字字沖銷憑憑證的錄錄入方法法是憑證證金額欄欄輸入完完金額后后，再單單擊鍵盤盤的負號號，所錄錄入金額額自動變變成紅字字。錄入的憑憑證后，若若查看或或修改已已錄入的的憑證，方方法是關關閉當前前錄入窗窗口，進進入憑證證查詢確定修改。在憑證證錄入窗窗口中用用戶所錄錄入的憑憑證都是是以會計計會計分分錄序時時簿形式式存在，在在此窗口口中就可可看到想想要查看看和想要要修改的的憑證了了。2.2憑證查詢窗口2.2.1 憑憑證查詢詢金蝶K/3提供供

33、用戶靈靈活方便便的憑證證查詢方方式，查查詢過濾濾方式在在窗口如如圖2-7進行行，查詢詢方式分分兩種方方式，一一種是無無機查詢詢；一種種有機查查詢。圖2-77 會會計分錄錄序時簿簿過濾窗窗口無機查詢詢方式用戶每次次進入憑憑證錄入入窗口時時，或單單擊憑證證查詢主主窗口中中“查詢”菜單中中“過濾條條件”，系統統都將彈彈出圖22-7所所示窗口口，用戶戶直接單單擊確定定，將是是以系統統默認的的條件查查詢，此此方法就就是無機機查詢方方式。注注意：在在下邊有有“未審核核”、“已審核核”、“全部”；“未過賬賬”、“已過賬賬”、“全部”幾種憑憑證大類類方式，用用戶可根根據需要要按大類類進行分分類直接接查詢。有機

34、查詢詢方式上一種方方式是一一種按憑憑證大類類條件進進行憑證證查詢，在在憑證查查詢主窗窗口“會計分分錄序時時簿”中顯示示此條件件所有憑憑證。那那么要想想查詢具具體某些些或單一一憑證時時，可按按照有機機條件查查詢方式式，系統統將快速速的索引引出用戶戶想要查查看的憑憑證。這里將利利用到窗窗口中間間分別在在字段、比較、比較值值關鍵字字（條件件）列選選擇或填填值，接接著可繼繼續輸入入類似條條件，并并且在最最左邊選選項窗口口選擇且或或,同時您您還可以以選擇“已過賬賬”、“未過賬賬”和“全部”三選項項中之一一，“審核”、“已審核核”和“全部”三選項項中之一一，最后后單擊系統進進入“會計分分錄序時時簿”窗口，

35、將將查詢方方案加以以保存下下來，并并可以設設置多層層嵌套條條件。您您可以增增加、修修改、審審核、查查看、刪刪除和憑憑證打印印，也可可以查找找或復制制記賬憑憑證。舉例說明明：假設某用用戶在會會計分錄錄序時簿簿中例示示當期3300條條未過賬賬會計憑憑證，如如果要查查詢憑證證號等于于1022、1440兩張張憑證。操作步驟驟如：首先“字字段”下拉式式菜單中中選中關關鍵字“憑證號號”，在“比較較”下拉式式菜單選選中“=”，在“比較較值”下拉式式菜單中中輸入“1022”單擊“邏邏輯”單中“或”解釋“且且”是并例例關系，同同時滿足足下一個個條件；“或”只滿足足其一條條件即可可。下一行選選擇如11-4操操作步

36、驟驟，但注注意下一一個“比較值值”是“1400”。選中下邊邊兩個“全部”單選框框。最后單擊擊確定按按鈕，則則將在會會計分錄錄序時簿簿中顯示示此兩條條憑證。 按“排序”和“方式”兩種與與“條件”組合查查詢。方方式同條條件查詢詢。類似似方式簡簡單，此此不在贅贅述。2.2.2新增增憑證 如果您您需要在在查看憑憑證序時時簿時新新增記賬賬憑證，您您不必退退回到憑憑證錄入入中新增增。您只只需在編編輯菜單單中選擇擇“新增”選項，或或單擊工工具條中中的按鈕鈕 即可，其其操作過過程與憑憑證錄入入中的操操作過程程一致。只有當當會計分分錄序時時簿所選選的會計計期間為為“未過賬賬”或“全部”時，此此時新增增的會計計分

37、錄方方可顯示示。2.2.3修改改憑證 在憑證證查詢功功能中，對對憑證過過濾器選選擇“未過賬賬”或“全部”進入會會計序時時簿后，您您可以修修改已錄錄入的未未過賬憑憑證。將將光帶定定位于要要修改的的憑證中中，在文文件菜單單中選擇擇“修改”選項或或單擊工工具條中中相應的的按鈕。系統會會顯示記記賬憑證證修改窗窗口，您您可以在在此窗口口中對記記賬憑證證進行修修改，其其操作方方法與憑憑證錄入入相似，請請參閱憑憑證錄入入一節。如果要修修改的記記賬憑證證已經過過審核，此此憑證只只能進行行查看，不不能修改改，只有有未審核核且未過過賬的憑憑證才允允許修改改。在憑證修修改窗口口中系統統提供了了一些快快捷處理理功能，

38、以以便于用用戶使用用。在修修改憑證證時，您您可以利利用工具具條中的的按鈕進進行快速速定位和和查找憑憑證。2.2.4憑證證審核 對錄入入的憑證證進行審審核，光光帶定位位于需要要審核的的憑證上上，然后后在文件件菜單中中選擇“審核”選項，或或者在工工具條中中單擊相相應按鈕鈕，系統統即進入入記賬憑憑證窗口口，在此此窗口中中您可以以對記賬賬憑證審審核。此此窗口中中的項目目不能修修改，只只能查看看。查看看完畢后后可以對對此張憑憑證審核核并簽章章，按下下按鈕或或“F3”即即表示審審核通過過，并在在審核人人處進行行了簽章章，您可可以利用用記錄移移動器對對多張憑憑證進行行審核。如果記賬賬憑證已已經過審審核，則則

39、在按下下按鈕后后會消除除原審核核簽章，該該憑證即即變為未未經審核核狀態。要修改改已審核核過的記記賬憑證證時，必必須先銷銷章，然然后才能能修改。審核與與制單人人不能為為同一操操作員，否否則系統統拒絕審審核簽章章。憑證證的刪除除，只能能是未過過賬和未未審核的的憑證，對對審核或或已經過過賬的憑憑證是不不能刪除除的，系系統將會會提示，如如果確要要刪除已已過賬或或已審核核之憑證證，需反反過賬或或銷章處處理。專家指點點：您可可以選擇擇成批審審核的功功能來節節省寶貴貴的時間間，當然然也可以以成批銷銷章（反反審核）。專家指點點：憑證證審核如如果在“維護”中基礎礎設置中中“總賬”選擇了了“憑證過過賬必須須審核”

40、此功能能，則錄錄入的所所有憑證證必須經經審核操操作，才才允許用用戶過賬賬。2.2.5憑證證打印 在會計計分錄序序時簿中中，您可可以對單單張憑證證進行打打印，也也可以對對全部憑憑證實現現連續打打印，只只需點擊擊按鈕；可以對對打印作作相關選選項設置置，并可可對憑證證進行匯匯總打印印，用戶戶可直接接打印某某級會計計科目，而不用將所有的科目都打印出來。 試試看看：在會會計分錄錄序時簿簿中，點點擊鼠標標右鍵，您您可以單單張憑證證過賬、反過賬賬、全部部憑證過過賬、反反過賬等等，定會會有許多多心得 憑證證的過賬賬、反過過賬功能能在“編輯”菜單中中可以實實現。2.3 憑 證 過 賬 在會計計憑證輸輸入完畢畢之

41、后就就可以開開始過賬賬了，（但但用戶一一定要注注意，憑憑證過賬賬前一定定要完成成總賬系系統的初初始化工工作結束初初始化，否否則系統統將有提提示，不不允許用用戶過賬賬。）盡盡管總賬賬系統在在錄入會會計憑證證時已經經進行了了較嚴格格的檢查查工作。但在憑憑證過賬賬時，系系統還要要進行更更進一步步的嚴格格檢查，以以防止賬賬務數據據產生錯錯誤。憑證過賬賬就是系系統將已已錄入的的記賬憑憑證根據據其會計計科目登登記到相相關的明明細賬薄薄中的過過程。經經過記賬賬的憑證證以后將將不再允允許修改改，只能能采取補補充憑證證或紅字字沖銷憑憑證的方方式進行行更正。因此，在在過賬前前應該對對記賬憑憑證的內內容仔細細審核，

42、系系統只能能檢驗記記賬憑證證中的數數據關系系錯誤，而而無法檢檢查業務務邏輯關關系。這這其中的的內容只只能由會會計人員員自已檢檢查。系統在過過賬時，會會根據您您在賬套套選項中中是否選選定了“憑證號號不連續續時”選項對對憑證號號不連續續的條件件進行控控制，如如果選擇擇了過賬賬前憑證證號必須須經過連連續選項項，則在在過賬時時，系統統會檢查查記賬憑憑證號是是否連續續。否則則，系統統不對憑憑證號是是否連續續進行檢檢查，如如果不連連續的話話系統會會終止過過賬。您您還可以以設置過過賬憑證證的范圍圍，確定定對那些些憑證進進行過賬賬的處理理。 憑證過過賬是一一項十分分簡單的的操作，您您可以在在過賬向向導的帶帶領

43、下，輕輕松的完完成過賬賬操作，過過賬可分分為以下下三個步步驟進行行： 第一步步，在憑憑證處理理窗口中中單擊憑證過過賬按按鈕，系系統進入入提示信信息窗口口，如圖圖3-11所示。在窗口口中，系系統會提提示您在在憑證過過賬之前前需要完完成的準準備工作作，如果果您還沒沒有準備備好，您您可以改改變主意意，單擊擊取消消按鈕鈕，停止止過賬。圖3-11憑證過過賬窗口口如果需要要查看憑憑證是否否存在斷斷號，可可點擊“斷號檢檢查”，系統將將會提供供一個憑憑證的斷斷號列表表。第二步 單擊“開始過過賬”按鈕，系系統就帶帶您進入入到了憑憑證過賬賬的第二二個操作作步驟。在過賬過過程中，系系統要對對所有的的記賬憑憑證數據據

44、關系進進行檢查查，一旦旦發現錯錯誤，系系統會給給出錯誤誤提示信信息，并并中止過過賬。在在修正完完錯誤之之后重新新過賬。第三步 顯示示過賬信信息。在在這個步步驟中，系系統將本本次所過過的憑證證及各種種業務資資料的數數量、金金額等項項內容顯顯示在窗窗口中，為為您提供供過賬信信息。您您在看完完過賬信信息之后后，可以以接下關閉按鈕，結結束本次次過賬操操作，還還可以將將過賬的的信息打打印保存存下來。 本系統統提供用用戶反過過賬功能能，請在在“憑證查查詢”中“編輯”菜單找找到。2.4 憑 證 匯 總 總賬賬系統在在憑證處處理功能能中提供供了憑證證匯總功功能，憑憑證匯總總就是將將記賬憑憑證按照照指定的的范圍

45、和和條件匯匯總其一一級科目目的借貸貸方發生生額。按按不同條條件對會會計憑證證進行匯匯總，可可以提供供各種所所需的會會計信息息。2-4-1輸入入匯總條條件 在憑證證處理窗窗口中單單擊“憑證匯匯總”按鈕即即可彈出出如圖所所示的憑憑證匯總總條件輸輸入窗口口，見圖圖4-11。在窗窗口中，輸輸入憑證證匯總所所需的各各項匯總總條件：圖2-99憑證匯匯總過濾濾條件窗窗口窗口釋譯譯如下： 日期：憑證匯匯總的開開始日期期和結束束日期，選選定后將將匯總在在此日期期范圍內內的憑證證。 憑證字字：確定定要匯總總哪一種種字號的的憑證，系系統在此此默認全全部憑證證字。您您可以用用下拉按按鈕根據據需要進進行選擇擇。在這這里

46、針對對您要選選定的某某一種憑憑證字，選選擇該種種憑證字字需要參參加匯總總的憑證證號的范范圍，如如果未選選憑證字字，系統統將默認認“全部”顯示，“憑證號號”的范圍圍則為灰灰色顯示示，表示示不可選選。 范圍：這里提提供了三三種范圍圍選項“所有憑憑證”、“已過賬賬憑證”、“未過賬賬憑證”，您可可以選擇擇不同的的范圍進進行匯總總。 科目級級別：這這里提供供了科目目的匯總總級別，可可以只匯匯總一級級科目，也也可以匯匯總二級級科目或或是三級級四級科科目，匯匯總科目目的級別別可以由由您任意意選擇。 幣別：選擇匯匯總的幣幣別是人人民幣還還是別的的幣種。2-4-2瀏覽覽憑證匯匯總表、預覽、打印、 輸入完完憑證匯

47、匯總條件件之后，系系統就開開始按條條件生成成憑證匯匯總表，在在此窗口口中，可可用光標標鍵和滾滾動條對對憑證匯匯總表進進行瀏覽覽查看，并并可進行行有關處處理操作作。打印憑證證匯總表表 在在文件菜菜單中選選擇“打印預預覽”選項，或或單擊工工具條中中的按鈕鈕，可以以將憑證證匯總表表以打印印輸出的的樣式在在屏幕上上顯示，以以供您檢檢查是否否符合打打印輸出出的要求求。 在文件件菜單中中選擇“打印”選項，或或單擊工工具條中中的按鈕鈕，就可可以將已已設置好好打印格格式的憑憑證匯總總表打印印輸出了了。3.1賬簿查詢第三節 賬簿簿、報表表查詢打打印由前邊所所做的憑憑證，過過賬后，就就可以直直接查詢詢各類賬賬簿及

48、報報表了。練習賬簿簿及報表表查詢練習一：練習各各種有關關賬簿及及報表查查詢以查詢總總賬為例例。學習習查詢220000第5期期總賬、打印、出輸操作方法法：單擊賬簿簿中“總賬”彈出總總賬查詢詢過濾窗窗口如圖圖3-11所示：圖3-11所示總總賬過濾濾窗口會計期間間請選擇擇20000年55期至220000年5期期科目代碼碼為空時時代表所所有科目目記賬本位位幣，人人民幣，注注意有外外幣的請請在綜合合本位幣幣下查看看，因為為可能在在人民幣幣狀態下下數據合合計項不不平。練習二：學會賬賬證一體體化查詢詢 進入總總賬之后后，只要要雙總賬賬一級科科目，則則顯示當當前總賬賬的明細細賬，再再雙擊明明細賬則則彈出明明細

49、賬的的會計科科目。這這就是賬賬證一體體化查詢詢。練習三：練習各各種報表表打印及及輸出注：其它它賬簿查查詢方式式與此方方式相同同，都可可一體化化查詢。查詢方方法請參參照總賬賬，此不不再贅述述。第四節 期末末處理41 期未結賬 為了總總結某一一會計期期間(如月度度和年度度)的經營營活動情情況，必必須定期期進行結結賬。結結賬之前前，按企企業財務務管理和和成本核核算的要要求，必必須進行行制造費費用，產產品生產產成本的的結轉，期期末調匯匯及損益益結轉等等工作。若為年年底結轉轉，還必必須結平平本年利利潤和利利潤分配配賬戶。用戶可以以根據當當期業務務完成情情況，在在期未進進行結賬賬。結賬賬的結果果是當前前期

50、加11，業務務發生轉轉轉到下下一期。4.1.1期未未調匯有外幣業業務核算算的企業業，在期期未調匯匯主要實實現賬戶戶在期末末自動計計算匯兌兌損益，生生成匯兌兌損益轉轉賬憑證證及期末末匯率調調整表。以實例說說明：田野公司司港幣期期初匯率率為1.07，到到月底匯匯率為變變1.0068。此業務務則需要要對港幣幣進行期期末調匯匯。操作步驟驟：1、單擊擊“期未處處理”中的期期調匯將將彈出圖圖4-11窗口圖4-11期末調調匯窗口口（一）2、在港港幣“調整匯匯率”列輸入入1.0068。（美元元匯率不不變）3、單擊擊“下一步步”將彈出出圖2-11所所示：圖4-22期末調調匯窗口口（二）窗口釋譯譯如下： 要求用用

51、戶選擇擇匯兌損損益科目目的代碼碼， 需要說說明的是是期末調調匯可根根據用戶戶的需要要分別生生成匯兌兌收入憑憑證、匯匯兌損失失憑證或或匯兌損損益憑證證 生成轉轉賬憑證證的憑證證日期，憑憑證字以以及憑證證摘要的的內容， 4、確定以以上項目目之后按按完成按按鈕系統自動動完成結結轉損益益的過程程，生成成一張轉轉賬憑證證。因為為系統要要根據調調匯結果果來自動動生成結結轉匯兌兌損益的的記賬憑憑證，所所以系統統必須要要知道匯匯兌損益益結轉的的對應科科目。在在這里輸輸入的匯匯兌損益益科目必必須是一一個最明明細級科科目。系系統在生生成一張張轉賬憑憑證的同同時生成成一張調調匯表，您您可以看看到調整整匯兌損損益的詳

52、詳細信息息資料。4.1.2結轉轉損益使用此功功能將所所有損益益類科目目的本期期余額全全部自動動轉入本本年利潤潤科目，自自動生成成結轉損損益記賬賬憑證。結轉損益益前注意意以下內內容：首先在“維護”中“基礎參參數”設置中中的“總賬”確定本本年利潤潤科目代代碼。系統是按按照在“會計科科目”中選定定的科目目類別來來進行自自動結轉轉損益工工作的。只有在在科目類類別中設設定為損益類類的科目目余額才才能進行行自動結結轉。結轉前將將所有損損益類業業務憑證證必須先先賬。在日常財財務處理理中，損損益類科科目的余余額在每每期的期期末都要要結轉到到本年利利潤科目目中去。如果要要結轉本本期損益益，建議議您最好好使用系系

53、統提供供的“結轉本本期損益益”功能，否否則在輸輸出有關關損益類類的會計計報表時時，會出出現不正正確的數數據。操作方法法非常簡簡單，只只要在結結轉損益益向導窗窗口單擊擊下一步步即可。4.1.3自動動轉賬 自轉賬賬系統是是為用戶戶提供的的制作各各種自動動填寫常常用固定定憑證的的工具，也也檔當于于輔助轉轉賬功能能，自動動轉賬功功能用于于自動生生成可按按比例轉轉出指定定科目的的“發生額額”、“余額”、“最新發發生額”、“最新余余額”等項數數值的會會計業務務。（一）定定義自動動轉賬 在期末末處理窗窗口中，單單擊自自動轉賬賬按鈕鈕，系統統即彈出出自動轉轉賬憑證證設置窗窗口。在在此窗口口中，您您可以增增加、

54、刪刪除、修修改自動動轉賬憑憑證的憑憑證格式式。可以以生成指指定格式式的記賬賬憑證，也也可以生生成全部部設定格格式的自自動轉賬賬憑證。1、增加加自動轉轉賬項目目 在在自動轉轉賬憑證證設置窗窗口中，單單擊“增加”按鈕，系系統即彈彈出如圖圖所示的的自動轉轉賬憑證證設置窗窗口。單單擊“增加”按鈕，進進入增加加狀態，如如圖2-11圖4-33編輯自自動轉賬賬窗口 以實例例說明自自動轉賬賬定義的的方法：案例：以以田野有有限公司司每期“計提壞壞賬準備備”為例，練練習定義義自動轉轉賬。其會計業業務憑證證為：憑憑證字：轉 摘要：計提壞壞賬準備備 借： 壞賬賬損失5211.011（雄衛衛請在初初始化里里再加此此明細

55、） 貸：壞壞賬準備備 操作步驟驟：在“名稱稱”處：填填入輔助助轉賬憑憑證名稱稱，是系系統區別別其它是是轉賬憑憑證的標標識，不不同的轉轉賬憑證證的名稱稱不許重重復，該該名稱可可以修改改。轉賬期間間：此功功能定義義轉賬期期間。憑憑證字：轉摘要：輸輸入“計提壞壞賬準備備”。科目：第第一筆分分錄處找找到：壞壞賬損失失代碼（5521.01）；第二筆筆分錄：壞賬準準備（1114）5、轉賬賬方式：表示自自動轉賬賬憑證中中數據的的來源與與去處方方式。即即一張自自動轉賬賬一定有有“轉入方方”和“轉出方方”。轉入入與轉出出有幾種種方式在在下拉式式菜單中中列出，轉轉入方表表示數據據的去處處，轉入入分錄中中的科目目必

56、須為為明細科科目，如如果該科科目有核核算項目目，還要要輸入核核算項目目代碼。轉出方方（即源源數據方方）可以以為非明明細科目目。 第一一條分錄錄選擇“轉入”；第二二條分錄錄選擇“按公式式轉出”釋譯1：按公式式轉入與與轉出：指定科科目的“發生額額”、“余額”、“最新發發生額”、“最新余余額”等項數數值的會會計業務務，由定定義賬務務科目取取數據方方式來完完成。例例如：計計提職工工福利費費用中福福利費用用計提=工資總總額發生生額*00.144，此自自動轉賬賬就是按按公式轉轉出。釋譯2：比例：當借貸貸方科目目都選擇擇明細科科目時，可可以確定定其比率率。比率率的確定定是在一一借多貸貸或一貸貸多借的的情況下

57、下，轉入入方數據據對轉出出方（源源數據方方）的分分配比率率。注意1：以選擇擇直接影影響到自自動轉賬賬憑證取取數正確確性，請請用戶根根據實際際業務發發生，選選擇不同同轉入與與轉出方方式。下設：單單擊下設設，請在在彈出窗窗口定義義公式取取數方式式，具體體方法參參照報表表系統中中定義賬賬務取數數公式。此處公公司表示示為：AACCTT(1113,JJY,0,00,0,)*.0005。最后單擊擊保存在瀏覽窗窗體里，選選中新增增的轉賬賬的憑證證，單擊擊“生成憑憑證”就可以以完成自自動轉賬賬的功能能。注：自動動轉賬定定義這里里強調的的是對每每期發生生數取數數來源固固定，憑憑證科目目固定這這一類憑憑證有做做自

58、動轉轉賬的意意義。注：自動動轉賬生生成的憑憑證，可可以不用用在總賬賬的憑證證錄入再再增加類類似的內內容了。4.1.4期末末結賬 期末結結賬的意意義在于于結束本本期或本本年所有有業務憑憑證，轉轉到一期期。此工工作期末末結賬在在本期所所有的會會計業務務全部處處理完畢畢之后，就就可以進進行期末末結賬處處理了。系統的的數據處處理都是是針對于于本期的的，要進進行下一一期間的的處理，必必須將本本期的賬賬務全部部進行結結賬處理理，系統統才能進進入下一一期間。在期末處處理窗口口中單擊擊期末末結賬按鈕，系系統進入入結賬處處理界面面，如圖圖所示：圖4-33 期期末結賬賬 操作時時請詳細細閱讀窗窗口中黑黑色字體體內

59、容。并按照照期末結結賬向，單單擊“開始”就可以以完成期期末結賬賬處理了了。 在此窗口口中系統統對在做做結賬工工作中需需要注意意的事項項進行說說明。系統在過過賬之前前要對賬賬務處理理進行檢檢查，必必須將本本期間的的所有會會計憑證證及業務務資料全全部輸入入了電腦腦并且過過賬之后后才能結結賬。如如果系統統發現本本期內還還有未過過賬的記記賬憑證證，系統統會發出出警告，然然后中斷斷結賬。系統在進進行結賬賬之前，還還要檢查查“系統維維護”中系統統參數關關于總賬賬的一些些設置，如如“結賬要要求損益益類科目目余額為為零”等，如如果事項項未完成成，則系系統會作作相應的的提示，如圖：在全部事事項處理理完畢后后，系

60、統統開始結結賬。結結賬完成成之后，系系統進入入下一個個會計期期間，并并返回到到主界面面。對于于擁有管管理員權權限的用用戶，系系統還提提供了“反結賬賬”的功能能。由于總賬賬系統采采用了大大型數據據庫技術術，系統統一旦啟啟用，所所有年度度的數據據都可以以放在一一個賬套套里，所所以財務務數據的的年結功功能同月月結功能能沒有區區別。第二章：報表系系統 報表表的編制制有兩種種方法，一一是利用用模板中中的報表表做修改改 (因因預設的的模板并并不可能能完全適適用于所所有單位位)，修修改后保保存為本本單位適適用的報報表；另另一種方方法是完完全新建建各張報報表，定定義好取取數公式式后再保保存。可可根據自自己的實