1、月度資金計劃管理辦法第一章總則第一條 為了規范我隊財務行為， 搞好資金收支綜合平衡， 提高資金使用效率，確保生產經營正常運轉，按照一局關于做好資金計劃編制及執行工作的通知要求，特制定本辦法。第二條 月度資金計劃的編制原則是：統一領導、歸口管理、提前預計、量入為出、規范操作、先批后用、保障運轉。第三條本辦法適用于隊所屬各科室部門及項目部。第二章資金計劃的編制程序、要求和時間第四條 月度資金計劃的編制程序： 由各科室、各部門進行編制資金使用計劃（草稿），經主管隊領導審核，交財務科匯總后，報隊長審批。財務科按照隊長審批的資金計劃（匯總草稿）編制正式的資金使用計劃（正式稿），并由隊長簽字后下發各科室部

2、門執行。第五條 資金支出計劃按月進行編制， 各部門科室于每月 19 日前將經主管隊領導審核的下月資金計劃交財務科匯總， 經隊長審批后于當月 30 日前下發。第六條 資金支出計劃分為日常基本支出計劃和對外付款往來資金計劃。日常基本支出計劃包括機關日常支出計劃和各項目生產經營進度用款計劃；對外付款往來計劃包括外協鉆機付款、后勤保障材料采購付款和物業維修付款計劃。第三章資金計劃的編制部門和職責分工第七條財務科為隊資金支出計劃管理部門。主要職責為：1、將各部門科室編制的下月月度資金計劃草案進行匯總，并根據下月資金收入預算情況，綜合平衡全隊月度資金計劃草案，報隊長修正審批后，向一局上報，同時將正式的月度

3、資金計劃向隊各科室下發執行。2、對資金計劃執行過程進行管理和控制，定期進行分析。3、根據當月資金實際到位情況，在保證日常基本支出的前提下，對對外往來付款計劃進行調整。第八條各科室為資金支出計劃的執行部門，主要職責為：1、按時編制、上報月度資金計劃草案。2、嚴格執行下達的月度資金計劃。3、認真遵守月度資金計劃管理制度，積極配合財務工作。第九條根據“由執行者編制預算草案”原則，資金支出計劃編制草案的具體分工如下：人員經費資金計劃1、勞資科負責編制職工工資、過節費及福利費、離退休人員補助津貼、養老金、醫保等各項社會保障支出資金計劃草案。2、勘查技術科負責編制職工安全生產獎勵和局安全風險金返還資金計劃

4、草案。3、地質技術部負責編制職工質量風險金返還資金計劃草案。日常辦公經費資金計劃1、辦公室負責編制隊部車輛運行保養費、招待費、報刊雜志費、通訊費、各項會費、年審費及其他日常運行費用資金計劃草案。隊領導需向辦公室說明下個月預計用車等計劃， 以便辦公室編制車輛費用及招待費資金計劃。2、后勤辦公室負責編制隊部物業及水電費資金計劃草案。3、工會負責編制困難職工慰問費等通過工會支付的資金計劃草案。4、后勤管理中心（含居委會、雙退）負責編制地質大院維修、水電等費用資金計劃草案、離退休人員生日款、外匯工資郵費、獨生子女費。5、武保科負責編制汽車年審、保險資金計劃草案。6、市場部負責編制招投標費用草案。7、財

5、務科負責編制鉆機工資、按月發放的職工撫恤金、藥費、住房公積金、稅金及附加、財務費用等資金支出草案。8、各科室根據工作需要分別編制本科室的差旅費、辦公費等相關日常資金支出草案。生產經營專項支出資金計劃1、工程處負責編制各項目生產進度款資金草案。2、后勤保障部負責編制材料采購資金草案。3、物探工程處負責編制測井車輛費用、材料、修理、差旅費用資金草案。4、勘查技術科負責編制各類固定資產采購、安全檢查、培訓費用、安全投入資金草案。5、地質技術部負責編制地質報告資金計劃草案。項目施工及物資采購對外付款資金計劃（由相關業務主管科室編制，規劃科協助）1、市場部根據外協鉆機已完工鉆孔結算情況、已掛帳余額等每個

6、月編制對外付款計劃。2、工程處根據正在施工情況，按合同條款編制付款計劃。3、后勤保障部根據材料供應方掛帳情況編制付款計劃。4、后勤管理中心（居委會）根據后勤維修項目掛帳情況編制相應的付款計劃。5、勘查技術科根據固定資產采購掛帳情況編制付款計劃。第四章資金計劃的執行與控制第十條 各部門科室必須真實、合理的預計編制月度資金計劃，計劃下達后應嚴格執行，不得隨意變更。第十一條 列入資金計劃的各類借款和項目進度款必須及時報帳核銷，對于最長開票后超出三個月不進行報銷的票據根據財務制度規定不得入帳。原則上當年票據當年報銷，不得跨期入帳。第十二條各科室報銷費用時，應首先查閱本月度資金計劃，當月累計報銷費用的項

7、目和累計金額不超出計劃時，按照財務制度規定程序進行報銷。對于未列入計劃的資金和超出計劃的資金一律不得支出。第十三條 對于每月各科室及生產部不超出資金計劃的支出， 可具實支付。但對連續三次以上列入計劃但未發生的支出， 需詳細寫明理由，專項報隊長審批，否則不予列入資金計劃。第十四條為了保證隊資金周轉的安全運行，編制月度資金計劃時，必須保留一定的資金數額以備急需。第五章資金計劃的調整與機動第十五條我隊資金來源主要由財政撥款收入和對外經營收入組成。當發生下列原因時，可能會導致資金超出計劃或未列入計劃，為了保證正常的生產經營，經過規定程序批準后，可以調整計劃或安排計劃外資金。1、上級單位對撥款做出調整時

8、，導致經費預算與實際支出產生差距；2、因客戶資金困難，未能按合同規定或約定支付款項；3、隊調整經營決策，致使新發生費用支出項目；4、生產經營活動中遇到突發事件或不可預見事件，導致急需資金應對。5、其他不可預知或很難預知的支付款項。6、應該調整或追加資金的其他事項。第十六條資金計劃調整，首先保證正常生產經營需要，在此基礎上根據資金到位情況，報經隊領導同意后同比例調整縮減直至取消當月對外付款計劃和非必要采購計劃。同時還需預留一部分機動資金，以應對緊急資金需求。第十七條當出現突發和緊急事項及其他未列入資金計劃或超出計劃的事項時，需按照以下程序辦理預算外資金支出手續：1、用款部門填寫預算外資金支出申批單。2、科室負責人、分管領導簽署意見。3、財務科長簽署意見。4、隊長簽署意見。5、財務科根據資金情況和支付款項的緩急程度安排資金支出。第十八條預算外資金支出一律列入下月份的資金預算（但不再安排支出），以實現全年各月份資金預算的銜接和平衡。第六章資金計劃的分析與考核第十九條 建立隊資金計劃分析制度， 由財務科全面分析資金計劃管理情況，研究、解決資金計劃管理中存