1、個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途第一部分建帳及初始化練習一建帳目的:掌握建帳的基本程序要求:按照下述給出的資料在K/3系統中間層建立一個帳套并對其進行系統設置、啟用帳套.(注意：括號里是相關文字的五筆代碼（一）新建帳套1、帳套號：0012、帳套名：創達(wbjdp3、帳套類型：工業企業4、數據實體：系統會自動給出，不需客戶命名5、數據庫文件路徑：C:MSSQLDATA（二）設置帳套參數1、公司名稱：創達有限公司(wbjdpebvwcng2、記帳本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB3、會計期間：自然年度會計期間4、帳套啟用期間：2001年第九期（三）添加用戶用戶名認證方式用戶組權限李明(s

2、b密碼認證密碼）理員組練習二業務系統初始化目的：掌握對業務系統的初始化的步驟及操作.要求：根據下述資料按順序完成業務系統初始化設置工作.注意：采購、銷售、倉存、存貨核算四個系統，只要在其中任意一個系統進行初始化，其他系統也會同時完成）1/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途一、總帳系統中從模板中引入會計科目行業：工業企業）二、設置核算參數“工具”菜單“系統初始化”選擇核算參數設置）1、2、3、4、5、6、啟用年度：2001年啟用期間：第九期稅率：17%核算方式：數量、金額核算庫存結余控制：不允許負結存庫存更新控制：單據保存后立即更新銷售模塊設置：銷售模塊不區分內外銷注意：核算參數一

3、經設定并結束初始化后將不能返回再修改.三、系統維護2、其他：(對以下選項打“”審核人與制單人可為同一人金額在倉庫可見暫估憑證沖回方式：單到沖回四、資料維護(一基礎資料1、會計計科目：科目代碼123137501401科目名稱原材料產成品產品銷售收入生產成本核算工程物料物料物料2/17401.01401.02401.03401.04個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途直接材料(fhrusfou物料直接人工(fhruwa物料制造費用(rmtfxjet物料成本匯總dnsgian物料ukn）2、幣別：人民幣4、計量單位計量單位代碼計量單位系數是否默認組名稱數量組(ovjgZH支(fc盒(wgkl

4、110是xeg個(whG個(wh1是注意：一個計量單位組系統只默認一個計量單位，默認計量單位的系數為1.此計量單位組中其它的計量單位都為輔助計量單位，輔助計量單位的系數是多少，則其為默認計量單位的多少倍.b5E2RGbCAP操作要點：1）如果計量單位組下有計量單位，必須先將計量單位刪除，才能刪除該計量單位組.客戶資料：代碼0101.0101.02名稱支票(fcsfiu名稱天河區(gdiskaq科達公司(tudpwcng恒利公司(ngjgtjhwcng3/170202.0102.02(2部門資料代碼0102030405(3職員資料個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途荔灣區(alliyoc

5、aq宏豐公司(pdcdhwcng安迅公司(pvnfpwcng名稱采購部(esmquk銷售部(qiwyuk生產一部(tguguk生產二部(tgufguk倉管部(wbbtpuk代碼001002003004005006007(4供應商資料代碼名稱李明(sbje黃平(amwgu趙立(fhquu吳天(kgdgd張恒(xtngjg王和(gggt陳力(bailt名稱部門采購部采購部銷售部銷售部生產一部生產二部倉管部001002003佳和公司(tffgtwcng新達公司(5物料資料物料類別半成品(ufdnkkk產成品(udnkkk代碼名稱物料計量計價方法存貨銷售收銷售成入科目本科目4/17個人收集整理資料，僅

6、供交流學習，勿作商業用途屬性單位科代碼目代碼代碼001原材料001.01筆芯(tt外支加權平均法123511512anu購001.02筆殼(tt外個加權平均法123511512fpm購001.03筆帽(tt外個加權平均法123511512mhjj購001.04彈簧外個分批認定法123511512002002.01003003.01xujtamw）半成品筆身組件003.02三色圓珠筆(dgqc自制支加權平均法137501502lkmigritt(6倉庫資料代碼名稱倉庫類型001002003004005原材料倉(drisfou實倉wbb半成品倉(ufdnkkk實倉wbb產成品倉(udnkkk實倉w

7、bb代管物資倉(watptruq待檢倉wbb受托代銷倉epcrtawa待檢倉5/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途qiewbb）注意：以上新增的系統資料如有錯誤，可通過工具欄“屬性”按鈕進行修改，或用“刪除”按鈕進行刪除.如錄入初始數據后，系統將不允許再修改或刪除這些會計科目，客戶可通過“禁用”功能將有錯，不再使用，且不能修改或刪除的系統資料禁止使用.其具體操作為：其具體操作為：在系統資料維護里，指中某一具體系統資料，按右鍵選擇“禁用”即可.DXDiTa9E3d二）BOM單=筆芯(1支+筆殼(1個單色圓珠筆(1支=筆身組件(1支+筆帽(1個三色圓珠筆：三色圓珠筆(1支=筆芯(3支

8、+筆帽(1個+筆殼(1個+彈簧(3個1、新增組別代碼名稱001002單色圓珠筆2、新增BOM單單色圓珠筆：筆身組件(1支=筆芯(1支+筆殼(1個單色圓珠筆(1支=筆身組件(1支+筆帽(1個筆身組件BOM編號物料名稱物料規格數量B001物料代碼筆身組件物料單位成品率1狀態6/17002.01支100%使用個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途子工程編碼001.01001.02物料名稱筆芯筆殼單位用量損耗率%）支1個1單色圓珠筆BOM編號B002物料代碼003.01物料名稱單色圓珠筆物料單位支物料規格成品率98%數量1狀態使用子工程編碼物料名稱單位用量損耗率=筆芯(3支+筆帽(1個+筆殼(1

9、個+彈簧(3個三色圓珠筆BOM編號B003物料代碼003.02物料名稱三色圓珠筆物料單位支物料規格成品率95%數量1狀態使用子工程編碼物料名稱單位用量損耗率4,000計40,000原材料倉003.01單色圓珠筆003.02三色圓珠筆批號002支加權平均法支加權平均法2,0006,5009,60040,00035,00067,000產成品倉產成品倉操作要點：1、錄入初始化數據時，首先要選擇具體某倉庫，分不同的倉庫錄入數據.在此不能直接選擇“全部倉庫”，否則無法錄入數據.RTCrpUDGiT2、物料的計價方法如采用“先進先出法、后進先出法、分批認定法”，則在錄入初始數據時必須通過雙擊“批次/順序號

10、”進行輸入.5PCzVD7HxA3、把錄入的初始數據與總帳的存貨科目數據核對，確認無誤后再啟用系統.六、錄入初始單據并進行單據審核1、2001年8月14日收到佳和公司發來.2、2001年8月30日向科達公司發出商品(003.01單色圓珠筆1000支,單價為5元從產成品倉發出）.jLBHrnAILg操作要點：在執行啟用業務系統操作時，必須保證單據已審核才能啟用.七、啟用業務系統注意：本業務系統一旦啟用，初始數據就不能進行修改.該操作不可逆.第二部分工業進銷存業務練習練習一采購管理系統目的:掌握K/3采購系統日常業務處理工作，熟悉五種業務類型的操作流程要求:根據以下業務資料進行采購系統各種業務單據

11、制作進行采購發票審核8/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途掌握各種帳表的查看技巧1、貨到單未到采購部采購人員李明于2001年9月3日向新達公司訂購筆芯1000支，單價1元.2001年9月8日新達公司開出增值稅發票.xHAQX74J0X業務流程：采購申請單采購訂單采購收料通知單外購入庫單采購發票2、暫估入庫采購部采購人員黃平于2001年9月10日向永益公司訂購筆帽3000個，單價0.5元(不含稅價；筆殼2000個，單價0.3元(不含稅價.2001年9月11日貨到，當日采購部門通知倉庫入庫，倉管人員陳力檢驗合格后入庫(原材料倉.LDAYtRyKfE業務流程：采購訂單采購收料通知單外購

12、入庫單采購發票.2001年9月25日貨到，當日采購部門通知倉庫入庫，倉管人員陳力經檢驗合格后入庫(原材料倉.同日收到佳和公司開出的增值稅發票.Zzz6ZB2Ltk業務流程：采購申請單采購訂單采購收料通知單外購入庫單采購發票4、單先到貨后到采購部采購人員黃平于2001年9月25日向永益公司訂購筆殼1000個，單價0.4元(不含稅價.2001年9月27日收到永益公司開出的增值稅發票，次日貨到，采購部門通知倉庫入庫，倉管人員陳力驗收入庫(原材料倉.dvzfvkwMI1業務流程：采購訂單采購發票采購收料通知單從采購發票獲取）外購入庫單5、退貨業務9/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途倉管

13、人員陳力發現2001年9月25日向永益公司購入的筆殼100個有質量問題，采購人員決定并于2001年9月29日從原材料倉退貨.2001年9月30日永益公司開出紅字增值稅發票.rqyn14ZNXI業務流程：紅字外購入庫單紅字采購發票6、收到部分貨物采購部采購人員黃平于2001年9月26日向新達公司訂購筆帽3000個，單價為1元不含稅價）.2001年9月28日收到科達公司發來筆帽1000個，采購部門通知倉庫入庫，倉管人員陳力驗收入庫原材料倉）.EmxvxOtOco業務流程：采購訂單采購收料通知單外購入庫單12、代管物資業務通過收料通知單做待驗倉入庫）2001年9月30日收到佳和公司發來的代管物資單色

14、圓珠筆1000支，入代管物資倉.13、受托代銷業務2001年9月5日收到委托代銷單位新達公司發來的產品：代碼名稱單位數量單價003.01單色圓珠筆003.02三色圓珠筆支支1000500012.59月10日向宏豐公司銷售商品：代碼名稱單位數量單價003.01單色圓珠筆003.02三色圓珠筆支支60045001.53.59月31日把未銷售的商品退回給委托代銷商新達公司.處理方法:收到受托商品時，做一張收料通知單，注意此時的倉庫應當是待檢倉，如沒有建立代檢倉則要先增加待檢倉庫.10/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途銷售受托商品時，要從待檢倉轉出相同數量的商品，先做外購入庫單，入庫單

15、必須選擇代檢倉）收料通知單關聯，入實倉，同時生成采購發票此發票是與委托方的結算發票），還有要做一張實際的銷售發票和銷售發出單，發到目標客戶.SixE2yXPq5當還有受托商品要退回到受托方時，只要再做一張退料通知單，從待檢倉發回受托方.操作要點：待驗倉只核算數量，不核算金額.操作要點：1、單據錄入時如需“關聯”其他單據生成，可通過“XX單號”選擇所需的單據，但要注意“關聯”所選擇的單據必須經過審核.6ewMyirQFL2、發票審核時，發票必須是當期的單據，否則無法審核.練習二銷售管理系統目的:掌握K/3銷售系統日常業務處理工作，熟悉四種業務類型的操作流程要求:根據以下業務資料進行銷售系統各種業

16、務單據制作進行銷售發票審核掌握各種帳表的查看技巧下述業務如無具體說明，作為賒銷處理）1、開票與發貨同時進行科達公司于2001年9月10日向銷售部銷售人員趙立訂購單色圓珠筆500支，銷售價5元不含稅價）.2001年9月13日銷售部通知倉庫發貨，同日倉庫發貨，銷售部并開具銷售發票.kavU42VRUs業務流程：銷售訂單銷售發貨通知單銷售出庫單銷售發票2、先開票后發貨11/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途安迅公司于2001年9月15日向銷售部銷售人員趙立訂購三色圓珠筆100支，銷售價8元不含稅價）；單色圓珠筆200支，銷售價6元不含稅）.2001年9月17日銷售部開具銷售發票，200

17、1年9月20日銷售部通知倉庫發貨，同日倉庫發貨.y6v3ALoS89業務流程：銷售訂單銷售發票銷售發貨通知單從銷售發票獲取）銷售出庫單3、銷售退貨安迅公司購買三色圓珠筆50支，銷售價8元不含稅價），因有質量問題于2001年9月23日退貨，同日倉庫將退回貨物入庫.銷售部于2001年9月24日開出紅字發票.M2ub6vSTnP業務流程：紅字銷售出庫單紅字銷售發票4、現銷2001年9月25日宏豐公司向銷售員趙立購買單色圓珠筆1000支，銷售價3元不含稅）.同日銷售部開具銷售發票并發貨.貨款即時支付.0YujCfmUCw業務流程：銷售發票銷售發貨通知單從銷售發票獲取）銷售出庫單5、銷售分次發貨2001

18、年9月27日安訊公司向銷售員趙立購買三色圓珠筆2000支，銷售價8元不含稅）.貨物分別在9月28日發出500支、在9月30日發出1500支.月末開出銷售發票.eUts8ZQVRd業務流程：銷售出庫單分兩張單錄入）銷售發票獲取單據時同時選擇兩張單據關聯生成）操作要點：獲取單據時，如需選擇多張單據，可通過按ctrl或shift鍵去選擇單據）6、分期收款銷售業務2001年9月26日銷售員趙立以分期收款方式向科達公司銷售單色圓珠筆8000支，銷售價5元不含稅）；三色圓珠筆10,000支，銷售價6元不含稅）.并約定2001年10月03日向科達公司收取第一期單色圓珠筆3000支的貨款，并開具相應的銷售發票

19、.sQsAEJkW5T業務流程：銷售出庫單下月收款時做）銷售發票12/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途操作要點：下月進行發票審核時，必須先在銷售出庫單序時薄中，利用“編輯”菜單中的“拆分單據”選項進行銷售出庫單的拆單工作，然后再將拆分的單據與對應的銷售發票審核.GMsIasNXkA練習三倉存管理系統目的:掌握K/3倉存系統各種出入庫業務單據的制作；庫存盤點的操作流程等日常業務的處理方法要求:根據以下資料進行倉存系統各種出入庫業務單據制作對倉庫進行期末庫存盤點，并進行庫存數量調整掌握各種帳表的查看技巧1、生產領料單生產一部張恒于2001年9月10日向倉庫領用原材料筆芯600支、筆

20、帽300個、筆殼300個.2、生產領料單生產二部王和于2001年9月12日向倉庫領用原材料筆芯300支、筆殼100個.3、生產退料紅字生產領料單）生產一部于2001年9月15日退回原材料筆芯50支到原材料倉.4、產品入庫單生產二部王和于2001年9月20日入庫半成品筆身組件100個.5、委外加工出庫單2001年9月17日張恒領料筆身組件100個、筆帽100個，發送到新達公司加工.6、委外加工入庫單2001年9月25日新達公司將加工好的產成品三色圓珠筆100支送回原材料倉庫.委外加工業務流程：委外加工出庫委外加工入庫13/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途7、產品入庫單生產一部張恒

21、于2001年9月22日入庫產成品單色圓珠筆300支.8、調撥單2001年9月26日發現三色圓珠筆應該入產成品倉，而現在入了原材料倉，現更改重新入庫.9、盤盈、盤虧單企業于2001年9月30日進行倉庫盤點，發現實際庫存筆芯比帳面多50支，筆帽比帳面少80個，做盤盈盤虧處理.TIrRGchYzg10、其他出庫單銷售人員趙立于2001年9月31日從產成品倉庫領取了10支單色圓珠筆、20支三色圓筆送給客戶安迅公司.7EqZcWLZNX練習四存貨核算系統目的:掌握K/3存貨核算系統各種出入庫核算；憑證制作；期末結帳等處理方法要求:根據以下資料進行存貨系統各種出入庫核算制作各種業務的憑證模板，生成各種業務憑證進行期末結帳、期末存貨的金額調整掌握各種帳表的查看技巧1、企業本月共發生了800元采購運輸費，按采購物料的金額分攤入物料的入庫成本，并確定本月發生的外購物料的入庫成本.外購入庫核算）lzq7IGf02E2、確定企業自制產品的入庫成本，經過核算確定：單色圓珠筆3元，三色圓珠筆5元.自制入庫核算）3、企業2001年9月25日委外加工后物料入庫，確定其成本5元.委外加工入庫核算）14/17個人收集整理資料，僅供交流學習，勿作商業用途4、計算本月紅字出庫產品的成本，根據產品入庫計算所得成本，三色圓珠筆銷售退